002991_2022_甘源食品_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 甘源食品股份有限公司甘源食品股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 20232023 年年 4 4 月月 甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 20222022 年年度报告年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人严斌生、主管会计工作负责人涂文莉及会计机构负责人公司负责人严斌生、主管会计工作负责人涂文莉及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)刘刘艳辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。艳辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中提及的计划等前瞻性的描述不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人本报告中提及的计划等前瞻性的描述不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意公司可能面临的包括行业竞争、市场等风险因素。认真阅读本年度报告全文，并特别注意公司可能面临的包括行业竞争、市场等风险因素。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“公司未来发展的展望”部分的描述。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“公司未来发展的展望”部分的描述。敬请广大投资者注意投资风险。敬请广大投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 93,154,33193,154,331 为基数，向全体股东为基数，向全体股东每每 1010 股派发现金红利股派发现金红利 10.7310.73 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.39 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.56 第六节第六节 重要事项重要事项.58 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.81 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.87 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.88 第十节第十节 财务报告财务报告.89 甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、甘源食品 指 甘源食品股份有限公司 安阳子公司 指 甘源食品（安阳）有限公司 杭州子公司 指 甘源食品（杭州）有限公司 农产品公司 指 萍乡甘源农产品有限公司 杭州销售子公司 指 杭州淳安甘源食品销售有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2022 年 1 月1 日至 2022 年 12 月31日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 股东大会 指 甘源食品股份有限公司股东大会 董事会 指 甘源食品股份有限公司董事会 监事会 指 甘源食品股份有限公司监事会 甘源有限 指 萍乡市甘源食品有限公司，公司前身 籽类 指 以瓜、果、蔬菜、油料等植物的籽粒为主要原料，经加工制成的食品，包括葵花籽、西瓜籽、南瓜籽、花生、蚕豆、豌豆、大豆等 公司章程 指 甘源食品股份有限公司章程 HACCP 认证 指 一种质量体系认证，HACCP 表示危害分析和关键控制点，确保食品在生产、加工、制造、准备和食用等过程中的安全；在危害识别、评价和控制方面是一种科学、合理和系统的方法 ISO9001 认证 指 一类国际认证标准，由 ISO/TC176（国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会）制定，是 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一 实际控制人 指 严斌生 控股股东 指 严斌生 甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 甘源食品 股票代码 002991 变更前的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 甘源食品股份有限公司 公司的中文简称 甘源食品 公司的外文名称（如有）GANYUAN FOODS CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）无 公司的法定代表人 严斌生 注册地址 江西省萍乡市萍乡经济技术开发区清泉生物医药食品工业园 注册地址的邮政编码 337000 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 江西省萍乡市萍乡经济技术开发区清泉生物医药食品工业园 办公地址的邮政编码 337000 公司网址 https:/ 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张婷 李依婷 联系地址 江西省萍乡市萍乡经济技术开发区清泉生物医药食品工业园甘源食品股份有限公司 江西省萍乡市萍乡经济技术开发区清泉生物医药食品工业园甘源食品股份有限公司 电话 0799-7175598 0799-7175598 传真 0799-6239955 0799-6239955 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 统一社会信用代码 91360300784121328X 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）报告期内公司新增了部分经营范围，具体内容详见 2022 年6 月 17 日公司披露在巨潮资讯网（）甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 的关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告（公告编号：2022-026），报告期内公司的主营业务没有发生重大变化。历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 签字会计师姓名 张立琰、刘冬群 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市罗湖区红岭中路1012 号国信证券大厦 16 至26 层 付爱春、朱锦峰 2020 年 7 月 31 日至 2022年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2022年 2021年 本年比上年增减 2020年 营业收入（元）1,450,676,103.21 1,293,996,746.68 12.11%1,172,353,262.21 归属于上市公司股东的净利润（元）158,302,920.45 153,652,462.61 3.03%179,272,042.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）148,225,377.39 127,600,521.67 16.16%149,940,988.75 经营活动产生的现金流量净额（元）312,112,705.39 130,726,562.13 138.75%203,255,609.09 基本每股收益（元/股）1.72 1.65 4.24%2.25 稀释每股收益（元/股）1.72 1.65 4.24%2.25 加权平均净资产收益率 10.73%10.68%0.05%19.53%2022年末 2021年末 本年末比上年末增减 2020年末 总资产（元）2,003,672,315.86 1,822,057,886.76 9.97%1,760,405,775.66 归属于上市公司股东的净资产（元）1,505,897,173.37 1,444,671,324.46 4.24%1,420,928,773.36 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 320,363,695.18 293,688,936.94 354,957,226.29 481,666,244.80 归属于上市公司股东的净利润 22,512,919.90 18,590,519.16 48,405,136.26 68,794,345.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 24,297,137.74 8,472,114.78 43,703,908.13 71,752,216.74 经营活动产生的现金流量净额 32,899,675.80 73,006,805.49 50,353,819.68 155,852,404.42 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2022年金额 2021年金额 2020年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-9,438,373.72-3,150,811.60-972,570.68 主要系非流动资产处置、报废损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）13,958,188.81 20,243,988.73 22,873,373.53 详见“第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释 48、政府补助”委托他人投资或管理资产的损益 7,182,229.69 14,380,298.59 8,774,828.84 主要系赎回理财产品收到的收益 甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 529,978.91 2,865,867.45 8,432,740.13 主要系未到期理财产品公允价值变动产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-296,937.85 239,550.27-85,127.82 详见“第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释 41、营业外收入”及“42、营业外支出”其他符合非经常性损益定义的损益项目 153,289.30 149,873.68 85,181.58 主要系收到的个税手续费返还 减：所得税影响额 2,010,832.08 8,676,826.18 9,777,372.30 合计 10,077,543.06 26,051,940.94 29,331,053.28-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 单位：元 项 目 涉及金额 原因 个税手续费返还 153,289.30 个税手续费返还 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 （一）行业基本情况介绍 公司是一家集休闲食品研发、生产和销售为一体的现代化制造企业，主要产品包括青豌豆、瓜子仁、蚕豆、调味坚果、豆果、锅巴、薯片、米饼等多种休闲食品。根据中国证监会上市公司行业分类指引，公司属于制造业中的食品制造业；根据公司所处的行业环境，公司属于休闲食品行业。休闲食品行业赛道规模大，包括坚果炒货、膨化食品、饼干、糖果蜜饯、卤制品、面包糕点等多种品类，市场需求旺盛。休闲食品产业链整体较长，横跨领域众多。产业链上游多以休闲食品企业研发撬动原材料采购，中游为休闲食品制造商和品牌商，下游对接线上和线下各类渠道消费终端。不同企业在产业链各环节参与程度不同，经营模式不同，存在多样的商业模式。（二）休闲食品行业的发展前景 近年来，随着我国国民经济发展和居民可支配收入的不断提高，我国居民消费层次不断升级，为休闲食品行业的发展提供了广阔的空间。在消费升级背景下，消费者对于休闲食品的需求由注重解馋饱腹开始向关注风味化、功能化、品质化、个性化等方向转变，食品消费市场呈现出多样化、细分化趋势。在消费者日趋多元化的需求影响下，休闲食品行业所蕴含的市场潜力逐步释放，为行业内的优秀食品企业提供进一步发展的契机，同时也对企业的创新能力及市场应对能力也提出了更高要求。在消费升级带来的时代趋势下，作为公司主要产品之一的坚果炒货品类也迎来了机遇和挑战。我国人均坚果消费量持续提升，越来越多的消费群体将目光转移到优质的原材料、严谨的加工工艺、食品的功能性等要求，而品牌化、健康化及创新化将成为我国坚果产业技术发展的重要趋势，推动着休闲食品产业向前发展。目前国内坚果炒货厂商繁多，但行业整体集中度不高，且调味坚果目前在国内处于起步阶段，市场规模相对较小，未来赛道成长空间广阔。从制造端优势看，随着头部食品制造企业的工业化水平不断提高，品牌企业工业化、自动化、智能化、数字化和标准化将进一步提升。工业化程度的提升带来供应链优化，生产成本的降低，头部企业将具备一定的竞争优势应对市场的不断变化。有创新研发能力的食品企业能持续深挖消费需求领域，开发细分品类的消费场景，在满足消费者多样化需求之下，推动休闲零食行业不断走向精细化发展之路。（三）休闲食品行业的变化情况 休闲食品已经形成了一个完整的产业，正在吸引着越来越多的食品生产企业。面对日益激烈的竞争环境，渠道对休闲零食企业有着重要的影响。在消费分级的宏观背景下，休闲食品行业的消费需求发生变化，消费场景更加多样化，渠道变革开始加速。国内传统商超渠道受到冲击较为明显，增长逐步乏力。而新兴渠道快速崛起，以山姆、盒马、开市客等为代表的高端会员店和以零食很忙、零食有鸣、赵一鸣等为代表的零食量贩店高速发展，呈现稳步拓店趋势。同时，随着直播行业商业模式逐渐成熟，直播产生了更多的内容和形式，线上渠道进入新阶段，消费者对线上渠道的依赖性进一步增强。新兴渠道蓬勃发展，与传统渠道相互融合满足国民消费需求，为休闲食品行业的发展带来了新的机遇。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中食品及酒制造相关业的披露要求（一）主营业务情况（一）主营业务情况 公司自设立以来一直专注于休闲食品的研发、生产和销售，现已发展成为炒货、坚果果仁、膨化烘焙和谷物酥类为主导的休闲食品生产企业。依托多年来积累的研发、技术、规模、管理等优势，公司在稳固炒货类休闲食品市场的同时，进一步扩充了产品矩阵。报告期内公司新增多个系列产品，以标准化自主生产为基础，以品牌化运营和全渠道销售为通甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 路，打造多样化、新风味、高品质的休闲零食，有效满足消费者多元化休闲食品的需求。目前主要产品有青豌豆、瓜子仁、蚕豆、调味坚果、豆果、锅巴、薯片、米饼等在内的多品类休闲食品组合。报告期内，公司主要业务未发生重大变化。（二）品牌运营情况（二）品牌运营情况 公司自设立以来深耕休闲零食，目前已成为细分品类领先的休闲食品品牌，具备较强的竞争优势及品牌影响力。同时，公司充分迎合消费需求，持续加强产品创新研发，通过丰富公司产品结构、加强渠道建设，赢得了一定的市场占有率与品牌知名度。公司主要经营以“甘源”品牌为代表的休闲豆类、坚果炒货类与休闲烘焙类的零食，产品具有丰富多样的口味，以散装和袋装多种规格形式满足不同地域和不同场景的消费需求，深受消费者喜爱。主要产品类型分为青豌豆系列、瓜子仁系列、蚕豆系列、综合果仁及豆果系列和其他五个系列产品。其中青豌豆系列、瓜子仁系列、蚕豆系列产品是公司的经典产品，畅销多年。综合果仁及豆果系列包括调味坚果、综合果仁、综合豆果、虾条豆果等产品；其他系列包括花生、薯片、兰花豆、炒米、锅巴、仙贝、雪饼、麦片、水果干、米酥等产品。报告期内，公司推出了一系列新产品，包括：咸蛋黄味夏威夷果仁、芥末味松子仁、芝麻碧根果、藤椒泡菜味花生、咸蛋黄芝士味花生、金香肉松黑米酥、黄金玉米酥、清新芥香仙味贝、益元乳酸菌味雪饼、金沙咸蛋黄烧米饼等。（三）主要经营模式（三）主要经营模式 1.采购模式采购模式 甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 公司建立了符合自身业务发展特点的采购体系，从采购制度、供应商管理、采购实施、质量检测、库存管理等多个环节保障产品品质和食品安全。公司在对供应商进行初选时，首先会进行供应商资质审查，采购人员和品控人员会取得样品进行检测，检测合格后，再进行供应商的现场核查，通过样品检测和现场检查的厂家纳入公司合格供应商名录。公司根据年度目标与计划，编制全年采购预算，制订年度采购计划。公司日常采购的材料主要为各类产品原材料、辅料、调味料以及包装材料等。公司每年对进入合格供应商名录的供应商进行年度评审，组织公司采购、生产、品控人员对供应商进行评审，通过审核的供应商继续合作，不合格的供应商淘汰，调整供应商名录。2.生产模式生产模式 公司产品作为快速消费品，消费者对其新鲜度有较高要求，因此公司实行“以销定产”的生产模式，根据市场需求合理组织生产，严格控制库存，确保产品新鲜度。公司根据市场需求制定生产计划，并进行排产，将生产计划分解到生产车间，生产车间生产完后将产品入库。公司主要以自有生产设备进行原辅材料加工，经过浸泡、油炸、脱油、裹粉、调味、金检等工序生产不同类型的产品。不同类型的产品加工工艺及流程有所区别。3.销售模式销售模式 公司的销售模式分为经销模式、电商模式和其他模式三种。经销模式是公司最主要的销售模式，公司发展经销商渠道负责全国各地大卖场、连锁商超、小型超市、高端会员店、零食量贩店、便利店、批发市场等渠道的销售。经销商与公司签订年度经销合同，约定产品的销售种类、区域和渠道类型，并规定不得在约定区域外进行产品销售。公司设立专门的营销中心，负责营销计划的制定与实施、经销商的管理、销售区域的管理、新市场的开发、客户服务以及团队建设与管理等工作。电商模式有电商自营（B2C）和电商平台销售，电商自营是指由公司在电商平台上开设自营管理的网店销售公司产品的自营品牌旗舰店，主要有天猫、京东、拼多多等。电商平台销售（B2B）是指公司产品在第三方平台销售，主要有天猫超市、京东自营、唯品会等。其他模式主要指商超直营、受托加工等，占比较低。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。主要销售模式 公司的销售模式分为经销模式、电商模式和其他模式三种。其他模式主要指商超直营、受托加工等，占比较低。报告期内，公司三种销售模式占收入比重如下表所示：1、各销售模式的销售收入、占比及同比变动情况、各销售模式的销售收入、占比及同比变动情况 单位：元 2022年 2021年 销售模式 营业收入 营收占比 营业收入 营收占比 增长率 经销模式 1,231,628,290.08 84.90%1,073,614,093.68 82.97%14.72%电商模式 166,873,014.18 11.50%176,816,731.15 13.66%-5.62%其他模式 44,518,259.71 3.07%39,000,017.36 3.01%14.15%主营业务收入 1,443,019,563.97 99.47%1,289,430,842.19 99.65%11.91%其他业务收入 7,656,539.24 0.53%4,565,904.49 0.35%67.69%营业收入 1,450,676,103.21 100.00%1,293,996,746.68 100.00%12.11%2、各销售模式的主营业务收入、主营业务成本、毛利率及同比变化情况、各销售模式的主营业务收入、主营业务成本、毛利率及同比变化情况 单位：元 销售模式 2022年 2021年 甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 经销模式 1,231,628,290.08 822,473,726.75 33.22%1,073,614,093.68 692,166,586.99 35.53%电商模式 166,873,014.18 104,071,522.36 37.63%176,816,731.15 126,714,457.84 28.34%其他模式 44,518,259.71 24,076,052.73 45.92%39,000,017.36 20,872,539.89 46.48%主营业务收入合计 1,443,019,563.97 950,621,301.84 34.12%1,289,430,842.19 839,753,584.72 34.87%续上表 销售模式 同比变动情况 营业收入同比变动 营业成本同比变动 毛利率同比变动 经销模式 14.72%18.83%-2.31%电商模式-5.62%-17.87%9.29%其他模式 14.15%15.35%-0.56%主营业务收入合计 11.91%13.20%-0.75%经销模式 适用 不适用 3、经销模式、经销模式 (1)经销模式下各类产品的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况经销模式下各类产品的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况 单位：元 产品类别 2022年 2021年 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 综合果仁及豆果系列 308,994,881.89 235,040,130.03 23.93%213,461,552.77 161,795,521.32 24.20%青豌豆系列 325,980,334.70 180,643,703.47 44.58%293,464,989.08 158,954,952.74 45.84%瓜子仁系列 205,193,653.61 124,931,991.43 39.12%208,722,205.18 127,981,755.92 38.68%蚕豆系列 183,290,698.77 104,451,233.79 43.01%182,238,992.43 104,438,825.50 42.69%其他系列 208,168,721.10 177,406,668.03 14.78%175,726,354.22 138,995,531.51 20.90%合计 1,231,628,290.08 822,473,726.75 33.22%1,073,614,093.68 692,166,586.99 35.53%续上表 产品类别 同比变动情况 营业收入同比变动 营业成本同比变动 毛利率同比变动 综合果仁及豆果系列 44.75%45.27%-0.27%青豌豆系列 11.08%13.64%-1.26%瓜子仁系列-1.69%-2.38%0.44%蚕豆系列 0.58%0.01%0.32%其他系列 18.46%27.63%-6.12%合计 14.72%18.83%-2.31%(2)经销商进入、存续、退出情况经销商进入、存续、退出情况 报告期内，公司经销商数量超过 1,000家，分布在全国各省市及自治区，随着公司业务规模的扩大，经销商数量也逐年增长。报告期内，公司正式经销商进入、存续、退出变化情况如下：单位：个 类型 2022年数量 2021年数量 同比变动情况 同比变动比例 正式经销商：期初经销商 1694 1566 128 8.17%新增经销商 448 377 71 18.83%甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 减少经销商 268 249 19 7.63%期末经销商 1874 1694 180 10.63%正式经销商小计 2142 1943 199 10.24%试销经销商 781 651 130 19.97%全部经销商 2923 2594 329 12.68%注 1：公司除正式经销商以外，还存在部分试销经销商（试销经销商是指年度下单次数小于 2 次或年销售金额小于 10 万元的非正式经销商）。注 2：本表期末经销商不包括当年有交易但已终止合作的经销商。(3)经销商按地区数量分布及销售情况经销商按地区数量分布及销售情况 2022年度，公司经销商的地区数量及金额分布统计如下表所示:单位：个 销售区域 2022年数量 2021年数量 同比变动情况 同比变动比例 华东 854 724 130 17.96%华中 539 518 21 4.05%西南 452 384 68 17.71%华北 329 289 40 13.84%西北 271 252 19 7.54%东北 242 204 38 18.63%华南 226 216 10 4.63%境外 10 7 3 42.86%合计 2923 2594 329 12.68%注 1：境外区域同比增长 3 家，同比基数小。注 2：此表与“本节四、主营业务分析之 2、收入与成本之（1）营业收入构成”章节数据略有区别，此表为经销模式的销售地区分布情况表，“本节四、主营业务分析之 2、收入与成本之（1）营业收入构成”章节数据为全渠道营业收入的销售区域分布情况。上述各区域划分标准如下：东北 辽宁、黑龙江、吉林 华北 北京、河北、山西、天津、内蒙 华东 山东、浙江、安徽、江西、江苏、福建、上海 华南 广东、海南、广西 华中 湖北、河南、湖南 西北 陕西、新疆、甘肃、宁夏、青海 西南 四川、重庆、云南、贵州、西藏 公司经销商网络已覆盖全国各地，经销商的区域分布较为分散和均匀，其中天津、四川、湖南、广东、湖北、山东等省份的经销商数量和收入占比相对较高。(4)报告期期内前五名经销客户情况报告期期内前五名经销客户情况 报告期内，公司前五大经销客户销售收入总额、销售占比、期末应收账款总金额情况如下：单位：元 前五大经销客户 结算方式 经销方式 销售收入 占经销收入比 期末应收账款金额 第一名 先款后货 买断 175,744,750.90 14.30%0 第二名 货到票后结算 买断 30,397,501.35 2.47%3,345,241.36 甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 第三名 货到票后结算 买断 12,172,046.95 0.99%1,512,435.30 第四名 先款后货 买断 11,930,356.52 0.97%0 第五名 先款后货 买断 11,698,221.22 0.95%0 合计 241,942,876.94 19.69%4,857,676.66 公司经销商结算方式主要按照先款后货的方式，部分零食量贩店等渠道按合同约定的货到票后结算。门店销售终端占比超过 10%适用 不适用 线上直销销售 适用 不适用 4、电商模式、电商模式 公司的电商模式主要有电商自营（B2C）和电商平台销售（B2B）两种业务模式。在电商自营（B2C）模式下，电商平台为公司提供销售平台，由公司在电商平台上开设自营管理的网店销售公司产品，消费者在电商平台直接向公司下单，由公司组织发货，寄送消费者。目前，公司开展电商自营（B2C）的自营品牌旗舰店主要有天猫、京东、拼多多、抖音、快手等。在电商平台销售（B2B）模式下，消费者直接对天猫超市、京东自营等第三方销售平台发出商品购买需求，销售平台通过其自有物流或第三方物流向消费者直接发出货品，公司则不参与后续的物流配送及售后环节，公司在收到代销结算清单确认收入。目前，公司合作开展电商平台销售（B2B）模式的第三方销售平台主要有天猫超市、京东自营等。(1)公司电商模式占收入比重如下表所示：公司电商模式占收入比重如下表所示：单位：元 销售模式 2022年 2021年 同比变化率 营业收入 营收 占比 毛利率 营业收入 营收 占比 毛利率 营业收入 毛利率 电商模式 166,873,014.18 11.50%37.63%176,816,731.15 13.66%28.34%-5.62%9.29%-电商自营业务 113,216,748.52 7.80%41.08%115,559,500.05 8.93%31.80%-2.03%9.28%-电商平台销售 53,656,265.66 11.50%30.36%61,257,231.10 4.73%21.80%-12.41%8.56%电商模式下各类产品的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况:单位：元 产品类别 2022年 2021年 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 综合果仁及豆果系列 64,525,638.66 38,854,107.13 39.79%73,389,204.96 51,416,794.25 29.94%青豌豆系列 32,354,227.58 20,370,914.57 37.04%30,298,339.13 21,440,932.69 29.23%瓜子仁系列 16,106,343.12 10,080,556.79 37.41%16,032,264.92 11,229,839.78 29.95%蚕豆系列 18,778,635.48 11,300,187.68 39.82%20,414,556.48 13,852,961.42 32.14%其他系列 35,108,169.34 23,465,756.20 33.16%36,682,365.66 28,773,929.70 21.56%合计 166,873,014.18 104,071,522.36 37.63%176,816,731.15 126,714,457.84 28.34%续上表 产品类别 同比变动情况 营业收入同比变动 营业成本同比变动 毛利率同比变动 综合果仁及豆果系列-12.08%-24.43%9.85%青豌豆系列 6.79%-4.99%7.81%瓜子仁系列 0.46%-10.23%7.46%蚕豆系列-8.01%-18.43%7.68%其他系列-4.29%-18.45%11.60%甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 合计-5.62%-17.87%9.29%占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30%适用 不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 以产定购与安全库存相结合 主原料-夏威夷果仁 156,899,975.27 以产定购与安全库存相结合 主原料-蚕豆（含带壳）36,843,962.48 以产定购与安全库存相结合 主原料-瓜子仁 41,788,459.27 以产定购与安全库存相结合 主原料-青豌豆 47,569,017.06 以产定购与安全库存相结合 主原料-花生 35,394,331.02 以产定购与安全库存相结合 辅料-棕榈油 122,609,693.59 以产定购与安全库存相结合 辅料-糯米粉 16,463,006.51 以产定购与安全库存相结合 包装物-卷膜和内外袋 100,687,155.46 以产定购与安全库存相结合 包装物-纸箱 30,869,494.92 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30%适用 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过 30%适用 不适用 主要生产模式 公司产品作为快速消费品，消费者对新鲜度有较高要求，因此公司实行“以销定产”的生产模式，根据市场需求合理组织生产，严格控制库存，确保产品新鲜度。公司根据市场需求制定生产计划，并进行排产，将生产计划分解到生产车间，生产车间生产完后将产品入库。公司主要以自有生产设备进行原辅材料加工，经过浸泡、油炸、脱油、裹粉、调味、金检等工序生产不同类型的产品。不同类型的产品加工工艺及流程有所区别。委托加工生产 适用 不适用 营业成本的主要构成项目 1、营业成本构成 公司的营业成本包括主营业务成本及其他业务成本。报告期内，公司主营业务成本占营业成本总额保持在 99%以上，营业成本构成基本保持稳定。单位：元 项目 2022年度 2021年度 金额 比例 金额 比例 主营业务成本 950,621,301.84 99.69%839,753,584.72 99.99%其他业务成本 3,002,961.14 0.31%66,114.13 0.01%合计 953,624,262.98 100.00%839,819,698.85 100.00%2、按产品种类分类的主营业务成本情况 公司主要的主营业务成本包括直接材料成本、直接人工成本、制造费用。主要为直接材料成本，占比达 78%以上，主要的原材料为各类坚果与籽类农产品、棕榈油、包装材料等。报告期内，公司主营业务成本按产品种类分类情况如下：单位：元 甘源食品股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 产品分类 直接材料 直接人工 制造费用 物流成本 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 综合果仁及豆果系列 240,741,026.37 86.37%14,546,665.99 5.22%14,318,106.59 5.14%9,116,383.43 3.27%青豌豆系列 156,474,481.96 76.03%12,747,933.26 6.19%23,333,263.54 11.34%13,253,845.36 6.44%瓜子仁系列 114,957,201.74 82.44%7,036,669.70 5.05%9,329,207.46 6.69%8,120,687.72 5.82%蚕豆系列 92,152,970.61 77.61%7,128,516.98 6.00%11,657,771.29 9.82%7,792,700.89 6.56%其他系列 139,662,364.57