600275_2021_＊ST昌鱼_2021年年度报告_2022-04-29.pdf

2021 年年度报告 1/139 公司代码：600275 公司简称：*ST 昌鱼 湖北武昌鱼股份有限公司湖北武昌鱼股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/139 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司董事会、监事会认为此强调事项的信息符合法律、法规的各项规定，对该项事项的会计政策选用恰当，会计估计合理，反映了财务报表的公允性、真实性及完整性。公司高度重视上述事项，将努力采取相应措施来改善公司生产经营情况。四、四、公司负责人公司负责人陈伟陈伟、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张旭张旭及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）张旭张旭声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 由于公司2021年度归属于上市公司股东净利润亏损，按照公司法、公司章程等相关规定，公司拟定2021年不进行利润分配（包括现金分红和股票股利分配），也不以公积金转增股本。本议案经董事会审议、独立董事充分发表意见后提交2021年度股东大会批准，敬请关注。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 1、公司目前已经回收部分对外出租的农业资产实行自主经营，并积极拓展其他业务，可能面临着淡水鱼类养殖的季节性风险、流动资金短缺的风险以及其他经营性风险。2、鉴于公司 2021 年度经审计的扣除非经常性损益前后净利润孰低者为负值，且专项扣除后的营业收入低于 1 亿元，已触及上海证券交易所股票上市规则（2022 修订）第 9.3.11 条之终止上市条款，公司股票可能被上海证券交易所终止上市。公司将在发布 2021 年年度报告时同时披露可能被终止上市的风险提示公告并停牌，最终由上海证券交易所作出终止上市决定。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3/139 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.8 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.17 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.31 第六节第六节 重要事项重要事项.33 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.40 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.45 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.46 第十节第十节 财务报告财务报告.47 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 备查文件目录 2021年年度报告全文及摘要 备查文件目录 审议2021年年度报告全文及摘要的董事会决议及监事会决议文件 董事、监事、高级管理人员关于2021年年度报告书面确认书 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 2021 年年度报告 4/139 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、上市公司、武昌鱼公司 指 湖北武昌鱼股份有限公司 中地公司 指 北京中地房地产开发有限公司 华普集团 指 北京华普产业集团有限公司 金达担保 指 金达融资担保有限责任公司 中融公司 指 中融国际信托有限公司 长金投资 指 宜昌市长金股权投资合伙企业（有限合伙）联富达 指 武汉联富达投资管理有限公司 武昌鱼集团 指 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 月山渔业 指 鄂州市武昌鱼月山渔业开发有限公司 月山村委会 指 湖北省梧桐湖新区月山村民委员会 梁子湖法院 指 湖北省鄂州市梁子湖区人民法院 三城一化 指 湖北省鄂州市新的城市定位，即加快航空城、生态城、科学城建设，加快武鄂协同高质量一体化发展。一芯两带三区 指 湖北省区域和产业发展战略布局，即“一芯驱动、两带支撑、三区协同”。“一芯驱动”，瞄准“国之重器”，以武汉国家中心城市引领，推动制造业高质量发展；“两带支撑”，瞄准长江经济带和“一带一路”两大国家战略的有效对接和产业转型升级；“三区协同”，瞄准国家绿色发展、乡村振兴、资源枯竭型城市转型发展等重大战略，在“多极支撑”区域发展布局中形成产业联动优势，三区分别指：鄂西绿色发展示范区、江汉平原振兴发展示范区、鄂东转型发展示范区。第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 湖北武昌鱼股份有限公司 公司的中文简称 武昌鱼 公司的外文名称 Hubei Wuchangyu CO.,LTD.公司的外文名称缩写 WCY 公司的法定代表人 陈伟 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王京 王京（代）联系地址 湖北省鄂州市洋澜路中段东侧 第三幢第四层 湖北省鄂州市洋澜路中段东侧 第三幢第四层 电话 02753076571 010-84094197 02753076571 010-84094197 传真 02753076571 010-84094197 02753076571 010-84094197 电子信箱 2021 年年度报告 5/139 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖北省鄂州市洋澜路中段东侧第三幢第四层 公司注册地址的历史变更情况 436000 公司办公地址 湖北省鄂州市洋澜路中段东侧第三幢第四层 公司办公地址的邮政编码 436000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司投资发展部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所*ST昌鱼 600275 武昌鱼、ST昌鱼 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 签字会计师姓名 王俊川 陈晓鸿 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 110,165,466.56 24,157,383.42 356.03 38,933,139.92 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 14,525,601.06 23,033,453.32-36.94 37,822,476.85 归属于上市公司股东的净利润-28,877,444.64-31,566,915.72-8.52-18,500,119.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-35,688,625.07-31,450,733.72 13.47-19,382,657.53 经营活动产生的现金流量净额-4,579,065.08-6,882,286.95-33.47-12,575,625.96 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 7,576,643.73 40,601,925.54-81.3392 133,021,004.09 总资产 111,160,100.45 125,112,143.35-11.1516 223,452,843.98 2021 年年度报告 6/139 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）-0.0568-0.0620-8.52-0.0364 稀释每股收益（元股）-0.0568-0.0620-8.52-0.0364 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0701-0.0618 13.47-0.0381 加权平均净资产收益率（%）-119.8767-26.9256-92.95-13.0034 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-148.1515-26.8265-121.32-13.6238 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 主要会计数据 2021 年 2020 年 本年末比上年末增减（%）资产总额 111,160,100.45 125,112,143.35-11.15 负债总额 102,301,642.25 83,142,558.06 23.04 归属于上市公司股东的所有者权益 7,576,643.73 40,601,925.54-81.34 营业总收入 110,165,466.56 24,157,383.42 356.03 营业利润-32,187,442.16-30,951,112.45 3.99 利润总额-28,952,358.23-31,578,832.45-8.32 经营活动产生的现金流量净额-4,579,065.08-6,882,286.95-33.47 总股本 508,837,238.00 508,837,238.00 0.00 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 803,300.00 816,549.20 13,451,393.10 95,094,224.26 归属于上市公司股东的净利润-8,004,153.36-1,513,277.17-11,351,894.23-8,008,119.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,452,590.36-7,308,505.99-11,333,395.23-9,594,133.49 经营活动产生的现金流量净额-3,036,009.60-3,126,723.25-6,631,735.53 8,215,403.30 2021 年年度报告 7/139 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 3,576,096.50 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,538.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 500,000.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,235,083.93 -627,720.00 882,537.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后）合计 6,811,180.43 -116,182.00 882,537.80 2021 年年度报告 8/139 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 其他权益工具投资 9,147,837.17 0.00-9,147,837.17 0.00 合计 9,147,837.17 0.00-9,147,837.17 0.00 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司生产经营面临的外部环境仍然非常严峻。近两年的新冠疫情，给公司日常生产经营和相关计划的实施带来了较大的冲击，公司作为湖北企业积极参与了那场让人振奋人心的“抗疫战争”，经历了从停产到复工、从产品滞销到逐渐恢复、从紧张惶恐到重振信心的一个艰难过程。面对困难和问题，公司上下一心，全力以赴积极应对，采取多方面措施，努力克服困难，保持了公司的整体稳定。报告期内，公司结合“畅通国内大循环、全面促进消费、坚持扩大内需这个战略基点”等宏观经济形势，围绕“民以食为天、食以质为先”的不变价值，继续强化对自营水面、饲料厂以及传统业务的管理运营，在夯实基础，稳定正常生产经营的同时，紧紧依托国家对农业的扶持政策，以及城镇居民对农副产品消费升级的有利背景，按照“姓农为农、品牌引领、市场导向、合作共赢”的经营理念，积极改善产品及业务结构，整合资源、拓展渠道。相关经营计划的实施虽取得一定成效，但受制于流动资金短缺和新冠疫情的持续影响，公司经常性业务仍然亏损，持续经营能力尚未得到根本改变。后续公司将根据实际情况，采取积极有效措施，一方面全力维护好企业的日常生产经营，同时持续改进工作方式，坚持依法依规、勤勉、尽责地开展各项经营管理工作，一方面结合当前“新冠疫情”给全球经济带来的影响，认真研究产业政策和行业动态，积极寻求新的项目机会和发展机遇，努力培育新的利润增长点，拓展经营空间，力争从全面加强主营业务、全面加快效能提升、全面整改内控体系三大方面继续推进转型升级，切实改善公司现状，为后续经营发展提供有力保障，以维护公司和全体股东的合法权益。2021 年年度报告 9/139 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 我国是名副其实的水产养殖大国，随着中国经济的快速发展，人们的消费水平和消费能力也逐步得到了提升，已从温饱型消费逐渐向健康型、安全型、营养型、休闲型消费发展。在以消费升级和供给侧结构性改革为主要经济导向的背景下，未来水产品的需求增长，将由过去的“数量驱动”，逐渐转化为“价值驱动”，由“吃得上”向“吃得好”转换。当前，中国经济已进入高质量发展时代，在满足居民健康消费的前提下，市场对营养价值高、肉质细嫩、口感好、品种更为多样化水产品的消费需求将呈现不断上升的趋势。近年来，相关地区和部门正在按照党中央、国务院决策部署，切实采取有效措施，大力推进长江经济带发展战略和渔业供给侧结构性改革，紧紧围绕“高质量发展”和“生态优先”的原则，促进水产养殖业绿色发展，这些都为公司未来的转型发展带来了宝贵的机遇，同时也对公司进一步升级换代提出了更高的要求。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司自 2012 年剥离房地产业务以来，以淡水鱼类及相关水产品的养殖、加工、销售为主要业务。报告期内，公司积极响应政府号召，按照“新思想、新理念、新要求”，主动融入国家及地方重大发展战略，在落实生态环境保护要求、推动水产养殖绿色发展的基础上，坚持以水资源综合利用为引导，以盘活资产、创新经营、提质增效为重点，在稳健发展传统业务的同时，按照“姓农为农、品牌引领、市场导向、合作共赢”的原则，积极优化产品结构，拓展新业务，构建新平台。2021 年度，为了夯实主业，努力提升持续经营能力，公司根据企业自身特点和现有业务资源，在传统饲料加工业务的基础上，向上游延伸开展了大豆委托加工销售业务，该业务在一定程度上优化了公司的产品及业务结构，拓展了经营空间，取得了较大的发展。2022 年公司将按照既定战略方针，在现有已开展业务的基础上继续扩大经营规模，提高效益，同时加大对已收回水面的自营管理力度，持续发展农产品发展计划，努力实现资产的增值保值，以扭转公司目前的困境。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 (一)资源优势：公司是一家专业从事淡水养殖为主的上市公司，是鄂州市淡水养殖供应基地的试点企业，拥有大量优质水面资源和精养鱼池，可开展水生动植物的绿色养种殖业务，以及发展水环境治理、水资源综合利用等多种增值业务。（二）品牌优势：公司拥有的“武昌鱼”品牌，既有历史渊源、又有产品情怀，具有很高的无形资产价值和社会认知度，为公司发展绿色农业和转型升级提升盈利能力奠定了良好的基础。（三）区位优势：公司襟江抱湖、以水为根，立足素有“百湖之市”美誉的鄂州，毗邻“九省通衢”的中部核心武汉，这里是“一带一路”建设和长江经济带战略的交汇点，是国家“两横三纵”城市化战略的几何中心，水、铁、公、空多式联运优势明显。2018 年 2 月，国务院、中央军委批复同意“新建湖北鄂州民用机场”，2021 年建成后将成为亚州第一个、全球第四个专业货2021 年年度报告 10/139 运枢纽机场。其主体工程湖北国际物流核心枢纽项目已于 2018 年开工建设，该项目是湖北高质量发展的“国字号”工程，是鄂州转型发展的关键支撑，同时也为公司以后的市场开拓、水产贸易以及转型发展提供了有力条件。（四）人员、技术优势：公司具有多年的淡水养殖历史，技术力量雄厚，经验丰富,并有较强的水产经营管理能力,与国内多家技术先进的养殖科研单位保持密切的技术交流，公司拥有的专业淡水养殖人员及技术服务人员,能够保证公司将来在收回全部养殖水面后的技术需要和经营管理需要。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 由于流动资金短缺和新冠疫情的持续影响，公司经常性业务持续亏损，虽然公司积极采取了相应措施，但效果并不明显，持续经营能力仍存在重大不确定性。报告期内，公司实现营业收入 110,175,068.15 元，比上年同期的 24,157,383.42 元增加了356.03%；实现利润总额-28,952,358.23 元，实现归属于上市公司股东的净利润-28,877,444.64元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-35,688,625.07 元(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 110,165,466.56 24,157,383.42 356.03 营业成本 102,134,009.26 19,944,877.48 412.08 销售费用 267,027.60 818,138.12-67.36 管理费用 15,611,059.03 14,603,582.18 6.90 财务费用-324,091.55-363,210.12-10.77 经营活动产生的现金流量净额-4,579,065.08-6,882,286.95-33.47 投资活动产生的现金流量净额 360,195.61-194,976.00-284.74 筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 营业收入变动原因说明：新增大豆委托加工业务收入 营业成本变动原因说明：主营业务销售增加 销售费用变动原因说明：饲料加工业务销售费用减少 管理费用变动原因说明：与上年基本持平 财务费用变动原因说明：存款利息收入减少 研发费用变动原因说明：无 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：无 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：无 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：无 无变动原因说明：无 无变动原因说明：无 无变动原因说明：无 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2021 年年度报告 11/139 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农产品加工 106,061,138.06 102,077,770.27 3.76 360.47 420.05 减少 11.03个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农产品 106,061,138.06 102,077,770.27 3.76 360.47 420.05 减少 11.03个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 106,061,138.06 102,077,770.27 3.76 360.47 420.05 减少 11.03个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 农产品加工 工资费用 1,594,100.00 1.56 1,550,950.00 7.90 2.78 农产品加工 材料费用 99,963,085.17 97.93 17,417,363.00 88.74 473.93 农产品加工 制造费用 520,585.10 0.51 660,179.31 3.36-21.14 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 2021 年年度报告 12/139 农产品 工资费用 1,594,100.00 1.56 1,550,950.00 7.90 2.78 农产品 材料费用 99,963,085.17 97.93 17,417,363.00 88.74 473.93 农产品 制造费用 520,585.10 0.51 660,179.31 3.36-21.14 成本分析其他情况说明 无 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司 2021 年度开展了大豆委托加工销售业务，累计实现销售收入 9153 万元。(7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 7,842 万元，占年度销售总额 71.18%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0 万元，占年度销售总额 0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 12,228 万元，占年度采购总额 100%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）1 岳阳华夏一号贸易有限公司 94,226,146.79 92 2.6262 其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 2021 年年度报告 13/139 5.5.现金流现金流 适用 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 32,909,913.00 29.61 27,128,782.47 21.68 21.31 本期借入流动资金 应收账款 9,254,624.69 8.33 6,832,394.21 5.46 35.45 主营业务应收款增加 预付款项 5,574,201.60 5.01 3,930,108.68 3.14 41.83 主营业务预付款减少 存货 9,126,892.28 8.21 628,164.37 0.50 1,352.95 期末生产性库存材料增加 长期股权投资 0.00 0.00 27,209,767.75 21.75-100.00 本期投资损失增加 其他说明 无 2.2.境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 具体内容详见本报告“第三节管理层讨论与分析”的“二、报告期内公司所处行业情况”和“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业格局和趋势”。2021 年年度报告 14/139 (五五)投资状况分析投资状况分析 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 1.重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 2.2.重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 3.3.以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 4.4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 A、金达担保 注册资本：人民币 55,000.00 万元 经营范围：许可经营项目：融资性担保业务：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保及其他融资性担保业务。监管部门批准的其他业务：债券担保、诉讼保全担保，投资担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务，以自有资金投资。一般经营项目：投资管理；资产管理；投资咨询；企业管理咨询。本公司投资 7,000.00 万元人民币持有 11.53%的股份，截止本报告期末，对金达担保公司公允价值变动合计-7,000.00 万元，其中本期公允价值变动-9,147,837.17 元，期末其他权益工具投资余额为零元。B、中地公司 注册资本：人民币 4000 万元 经营范围：主营房地产开发，经营、销售商品房。本公司持有 49%的股份，采用权益法核算。截止本报告期末，本公司对中地公司长期股权投资余额为零。(八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 2021 年年度报告 15/139 六、六、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 渔业产品作为优质健康食品，具有高蛋白、低脂肪的优点，含有较多的不饱和脂肪酸，是人类获取蛋白质的重要途径。随着经济的发展，居民对水产品的消费需求不断上升。近年来，我国水产养殖业发展取得了显著成绩，为保障优质蛋白供给、降低天然水域水生生物资源利用强度、促进渔业产业兴旺和渔民生活富裕作出了突出贡献，但也不同程度存在养殖布局和产业结构不合理、局部地区养殖密度过高等问题。“十三五”现代渔业建设的内外部环境都在发生深刻变化，以渔业可持续发展为前提，转变养殖发展方式，调整优化淡水养殖，养护水生生物资源，大力发展生态健康养殖，改善水域生态环境，成为淡水养殖的必然趋势。党的十九大提出实施乡村振兴战略，要加快构建现代农业产业体系，促进种植业、林业、畜牧业、渔业、农产品加工流通业、农业服务业转型升级和融合发展。中共中央、国务院关于实施乡村振兴战略的意见中，要求深入推进农业绿色化、优质化、特色化、品牌化，调整优化农业生产力布局，推动农业由增产导向转向提质导向，优化养殖业空间布局，大力发展绿色生态健康养殖。2019 年 2 月，农业农村部等 10 部委印发关于加快推进水产养殖业绿色发展的若干意见（以下简称意见），这是新中国成立以来第一个经国务院同意、专门针对水产养殖业的指导意见，是当前和今后一个时期指导中国水产养殖业绿色发展的纲领性文件，对水产养殖业的转型升级、绿色高质量发展都具有重大而深远的意义。意见指出，推进水产养殖绿色发展，要完善利益联结机制，推动养殖、加工、流通、休闲服务等一二三产业相互融合、协调发展。积极发展养殖产品加工流通，支持水产品现代冷链物流体系建设，提升从池塘到餐桌的全冷链物流体系利用效率，引导活鱼消费向便捷加工产品消费转变。推动传统水产养殖场生态化、休闲化改造，发展休闲观光渔业。在有条件的革命老区、民族地区和边疆地区等贫困地区，结合本地区资源特点，引导发展多种形式的特色水产养殖，增加建档立卡贫困人口收入。实施水产养殖品牌战略，培育全国和区域优质特色品牌，鼓励发展新型营销业态，引领水产养殖业发展。(二二)公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 公司积极响应政府号召，按照“新思想、新理念、新要求”，主动融入国家及地方重大发展战略，在落实生态环境保护要求、推动水产养殖绿色发展的基础上，确立了以乡村振兴战略和农业供给侧结构性改革为指引，走三产融合发展的转型升级之路，逐步将武昌鱼打造成一个与时俱进，“平台化、科技化、商业化”新型农业企业的战略方针。努力实现三个转变，即从传统农业企业向新型农业企业转变；从单一产业结构向产供销综合服务平台转变；从粗放经营向环保绿色品牌化经营转变。2021 年年度报告 16/139 未来，公司将以第一二三产业融合发展为引领，以鄂州建设湖北国际物流枢纽工程为契机，以构建优质农产品及符合新零售特点的平台化公司为方向，持续完善内部管理与实施方案，努力提升品牌价值及持续运营能力，全力开辟一条符合公司实际的转型升级之路。同时将根据实际情况，采取积极有效措施，一方面全力维护好企业的日常生产经营，同时持续改进工作方式，坚持依法依规、勤勉、尽责地开展各项经营管理工作，一方面结合当前“新冠疫情”给全球经济带来的影响，认真研究产业政策和行业动态，积极寻求新的项目机会和发展机遇，努力培育新的利润增长点，拓展经营空间，力争从全面加强主营业务、全面加快效能提升、全面整改内控体系三大方面继续推进转型升级，切实改善公司现状，为后续经营发展提供有力保障，以维护公司和全体股东的合法权益。(三三)经营计划经营计划 适用 不适用 为了增强持续发展能力和盈利能力，促进长远、健康发展，公司将认真贯彻既定发展战略和内控规范，以高质量发展为目标，不断夯实基础，拓展经营空间，加快推动企业转型升级，拟采取以下主要措施：1、目标导向，稳中求进。紧扣“新阶段、新理念、新格局”的时代要求，以新型城镇化、全面推进乡村振兴和农业供给侧结构性改革为指引，继续推进走三产融合发展的转型升级之路。按照“平台化、科技化、商业化”新型农业企业的战略方针，努力实现三个转变，即从传统农业企业向新型农业企业转变；从单一产业结构向产供销综合服务平台转变；从粗放经营向环保绿色品牌化经营转变。2、对标先进企业，努力提升公司质量和治理能力。加强业绩考核和预算管理，不断优化考核与激励机制，严格控制各项费用支出，努力降低经营风险，全面提升管理水平和运营效率。3、结合“畅通国内大循环、全面促进消费”的宏观经济形势，围绕“民以食为天、食以质为先”的不变价值，继续强化对自营水面、饲料厂以及传统业务的管理运营，夯实基础，稳定正常生产经营。同时，紧紧依托国家对农业的扶持政策，以及城镇居民对水产品消费需求逐年增加的有利背景，按照“姓农为农、品牌引领、市场导向、合作共赢”的经营理念，积极改善产品及业务结构，整合资源、拓展渠道，带动主营业务收入逐步增加。4、优化资产结构，努力盘活存量资源，提高资产质量，拓展思路与方法，为公司持续经营提供保障；继续完善并实施农产品发展计划，通过结合前期初步积累的经验与资源，进一步丰富优化产品结构与商业模式，加大团队建设和智力支持，努力提升品牌价值及经营业绩。5、寻求发展机会，拓展经营空间。结合当前“新冠疫情