600841_2021_上柴股份_上海新动力汽车科技股份有限公司2021年年度报告_2022-03-18.pdf

2021 年年度报告 1/194 公司 A 股代码：600841 公司 A 股简称：上柴股份 公司 B 股代码：900920 公司 B 股简称：上柴 B 股 上海新动力汽车科技股份有限公司上海新动力汽车科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/194 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整、完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人蓝青松蓝青松、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人顾耀辉顾耀辉及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）孙洁孙洁声明：保声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度实现归属于母公司的合并净利润为692,981,689.17元，每股收益0.56元。2021年度母公司实现的净利润为490,912,418.85元，提取法定盈余公积49,091,241.88元，加上以前年度结转的未分配利润1,412,296,532.31元，减去公司2020年度利润分配派发现金红利71,970,599.55元后，2021年末母公司可供股东分配的利润为1,782,147,109.73元。2021年度利润分配预案如下：以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.275元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度分配，本年度不进行资本公积金转增股本。该预案尚需提交公司2021年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、未来的经营展望、发展战略等前瞻性描述是公司根据当前的宏观经济政策、市场状况做出的预判和计划，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性？否 2021 年年度报告 3/194 十、十、重大风险提示重大风险提示 报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中阐述了公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括市场风险、政策风险等，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 4/194 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.21 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.38 第六节第六节 重要事项重要事项.43 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.66 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.76 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.77 第十节第十节 财务报告财务报告.77 备查文件目录(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签章的财务报表。(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2021 年年度报告 5/194 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司 指 上海新动力汽车科技股份有限公司 控股股东、上汽集团 指 上海汽车集团股份有限公司 报告期 指 2021 年度 公司章程 指 上海新动力汽车科技股份有限公司章程 上汽红岩 指 上汽红岩汽车有限公司 上依投 指 上汽依维柯商用车投资有限公司 上菲红 指 上汽菲亚特红岩动力总成有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 上海新动力汽车科技股份有限公司 公司的中文简称 新动力科技 公司的外文名称 ShanghaiNewPowerAutomotiveTechnologyCompanyLimited 公司的外文名称缩写 SNAT 公司的法定代表人 蓝青松 说明：公司于 2021 年实施并完成了重大资产重组工作，并变更了经营范围、注册资本和公司名称等。其中，公司中文名称由“上海柴油机股份有限公司”变更为“上海新动力汽车科技股份有限公司”，英文名称由“SHANGHAIDIESELENGINECOMPANYLIMITED”变更为“ShanghaiNewPowerAutomotiveTechnologyCompanyLimited”。二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 汪宏彬 张江 联系地址 上海市杨浦区军工路2636号 上海市杨浦区军工路2636号 电话(021)60652207(021)60652207 传真(021)65749845(021)65749845 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市杨浦区军工路2636号 公司注册地址的历史变更情况 200438 公司办公地址 上海市杨浦区军工路2636号 公司办公地址的邮政编码 200438 公司网址 电子信箱 2021 年年度报告 6/194 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报香港文汇报 公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 上柴股份 600841 B股 上海证券交易所 上柴B股 900920 注：经公司董事会十届二次会议审议通过，公司 A 股简称拟改为“动力新科”、B 股简称拟改为“动力 B 股”，股票代码不变，股票简称变更以上海证券交易所最终审核通过为准。六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场 安永大楼 16 层 签字会计师姓名 孟冬、冒莎莎 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 上海市静安区新闸路 669 号 签字的财务顾问主办人姓名 夏浩罡、曾蕴也 持续督导的期间 2021 年 11 月 8 日至 2022 年 12 月 31 日 2021 年年度报告 7/194 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 24,401,513,649.75 21,964,671,584.49 6,131,471,489.36 11.09 20,814,380,138.06 4,033,270,192.12 归属于上市公司股东的净利润 692,981,689.17 369,623,578.88 203,320,546.19 87.48 247,763,806.23 116,865,057.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 487,281,359.27 151,563,211.67 151,563,211.67 221.50 88,620,084.04 88,620,084.04 经营活动产生的现金流量净额-2,176,391,133.23 3,188,622,119.00 157,147,523.61-168.25 1,466,052,795.66 618,948,439.04 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 9,769,291,490.19 5,069,417,129.52 3,982,036,457.58 92.71 4,719,869,151.71 3,798,791,512.46 总资产 24,247,753,724.66 23,951,957,620.26 9,180,511,001.03 1.23 16,970,596,989.78 7,451,646,229.61 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期 增减(%)2019年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.561 0.338 0.235 65.98 0.227 0.135 稀释每股收益（元股）不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.449 0.175 0.175 156.57 0.102 0.102 加权平均净资产收益率（%）10.81 7.55 5.22 增加3.26个百分点 5.37 3.10 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）9.21 3.89 3.89 增加 5.32 个百分点 2.35 2.35 2021 年年度报告 8/194 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、公司于 2021 年实施重大资产重组，即公司向上海汽车集团股份有限公司（以下简称“上汽集团”）以发行股份的方式购买其持有的上汽依维柯商用车投资有限公司（以下简称“上依投”）50.00%股权、上汽依维柯红岩商用车有限公司（该公司已于 2021 年 9 月更名为上汽红岩汽车有限公司，以下简称“上汽红岩”）56.96%股权；向重庆机电控股（集团）公司以发行股份的方式购买其持有的上汽红岩 34.00%股权、上汽菲亚特红岩动力总成有限公司（以下简称“上菲红”）10.00%股权；向上依投以支付现金的方式购买其持有的上汽红岩 9.04%股权，并募集配套资金。2021 年 7 月 9日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于核准上海柴油机股份有限公司向上海汽车集团股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可20212321 号），本次重大资产重组方案获得中国证监会核准，至本报告期末，公司已实施并完成上述发行股份购买资产的股权过户、募集配套资金及新增股份登记手续，其中，发行股份购买资产的发行股份数量为 542,376,492 股，发行价格为 8.08 元/股；募集配套资金的发行股份数量为222,469,410 股，发行价格为 8.99 元/股，募集资金总额为 1,999,999,995.90 元，募集配套资金已全部到账。截止 2021 年 12 月 31 日，公司股份总数变更为 1,631,535,732 股。（以下简称：公司2021 年度重大资产重组或公司本次重大资产重组）公司通过实施本次重大资产重组，实现了“重型卡车+柴油发动机”两大产业板块一体化发展的新格局，重型卡车业务以全资控股的上汽红岩为平台，打造成为商用车重卡领域的头部企业，柴油发动机业务将延续国内领先的多领域独立供应商的定位，为国内外商用车、工程机械、农机、中小型船舶和发电机组客户提供技术领先的产品。本次重大资产重组完成后，公司资产规模、盈利能力和综合竞争力得到进一步提升，有利于将公司做强、做优、做大，提高整体竞争优势，实现高质量发展和增强可持续发展能力，为股东创造更大的价值。2、根据企业会计准则的规定，同一控制下企业合并编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因此，公司对期初数和比较报表的相关项目进行了追溯调整和列示。公司重大资产重组事项详见公司在上海证券报、香港文汇报及上海证券交易所网站（）披露的相关公告。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的净属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据：单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 7,833,251,278.59 9,257,610,769.90 3,882,529,219.01 3,428,122,382.25 归属于上市公司股东的净利润 128,458,110.59 217,622,622.37 111,994,275.40 234,906,680.81 2021 年年度报告 9/194 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 59,527,272.35 110,303,160.64 116,551,778.39 200,899,147.89 经营活动产生的现金流量净额-2,215,226,306.65 1,887,448,811.18-2,414,957,646.46 566,344,008.70 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 公司于 2021 年实施并完成了重大资产重组工作，根据企业会计准则的规定，同一控制下企业合并编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因此，公司对上述比较报表的相关项目进行了追溯调整和列示。十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额：适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益-8,917,956.43 50,301,311.48-448,819.48 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 66,272,639.36 28,356,528.61 32,138,103.33 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 138,876,387.47 166,303,032.69 130,898,748.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 58,990.49 14,389.86 28,862.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,547,945.52 469,785.19-371,614.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,493,355.76 1,445,554.83 1,886,091.76 其中：公允价值变动收益 8,064,303.16-1,226,122.77-1,339,799.94 仍持有的其他权益工具投资的股利收入 429,052.60 2,671,677.60 3,225,891.70 减：所得税影响额 11,736,967.88 3,875,541.43 5,065,295.63 少数股东权益影响额（税后）1,894,064.39 24,954,694.02-77,645.53 合计 205,700,329.90 218,060,367.21 159,143,722.19 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 58,990.49 应收款项融资 1,920,536,950.45 1,026,772,335.19-893,764,615.26 2021 年年度报告 10/194 其他权益工具投资 37,695,201.69 41,912,002.21 4,216,800.52 429,052.60 其他非流动金融资产 147,434,077.29 354,498,380.45 207,064,303.16 8,064,303.16 合计 2,105,666,229.43 1,423,182,717.85-682,483,511.58 8,552,346.25 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 公司于 2021 年实施并完成了重大资产重组工作，实现了“重型卡车+柴油发动机”两大产业板块一体化发展的新格局，主营业务由“柴油发动机”转为“重型卡车+柴油发动机”，重型卡车业务以全资控股的上汽红岩为平台，打造成为商用车重卡领域的头部企业，柴油发动机业务将延续国内领先的多领域独立供应商的定位，为国内外商用车、工程机械、农机、中小型船舶和发电机组客户提供技术领先的产品和服务。2021 年，公司继续坚持“主动求变、创新发展”的经营战略，面对国内商用车、柴油机市场竞争激烈的外部市场环境，通过继续加大市场开拓力度，加强产品技术创新研发，做好供应链管理、质量改进和运营效率提升、降本增效等工作，努力提高产品的技术质量和成本竞争力，通过公司管理层和全体员工的共同努力，全年实现柴油机销售 208,117 台，实现整车销售 63,007 辆，实现营业收入 244 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 6.93 亿元，保持了较好的发展态势。（1）柴油发动机业务方面：2021 年，公司克服疫情、供应链物料短缺、订单极不均衡给生产经营带来的不利影响，柴油发动机产销量突破 20.81 万台，创造了历史上又一座崭新的里程碑，销量增幅连续两年保持行业领先，顺利完成各项经营指标；在市场开拓上，持续深化业内融合，大力拓展业外市场，业内业外销量均取得较高速度的增长；在产品开发上，基础核心领域和创新发展领域双赛道齐头并进；在生产运营上，上半年抓供应链的保供，下半年抓生产体系的能力提升；在经营管理上，大力推进企业数字化转型，企业的管理水平与运行效率不断提升；通过完成重大资产重组工作，形成了纵向协同重卡、横向协同发动机“整车+发动机”双重业务的新格局，在“十四五”开局之年，为公司柴油发动机业务的未来发展打下了坚实的基础。新一代发动机产品全线搭载 Smart Engine（智能发动机技术）实现发动机的实时动态监测和远程控制并完成一期、二期共 12 项智能功能开发工作，同时积极围绕混动、纯电、燃料电池、电驱桥等新能源业务重点方向积极开展项目研发。2021 年，公司新取得柴油发动机业务类专利 21 项，其中发明 3 项，实用新型专利 14 项，外观设计专利 4 项。2021 年，公司深入开展企业数字化转型，优化数据管理系统，以“四智项目”（智能产品、智能制造、智慧服务、智慧管理）为抓手，实现一单到底实现全链透明，通过产品数字化、生产智能化、运营数字化，提升了公司整体经营效率和产品竞争力。公司继续积极探索创新业务，通过参与投资设立股权投资基金，积极开展新能源、新材料等创新项目投资，探索新业务发展机会。（2）重型卡车业务方面：2021 年，受行业低谷、疫情、大宗商品价格高企、双碳减排、拉闸限电等结构性调整政策的持续影响，重型卡车业务一是面临国六升级带来市场需求透支，呈现前高后低的态势，市场竞争异常激烈；二是基于“碳达峰”目标，环保政策趋严，前期消化国五库存压力大；三是行业销量主要集中在头部企业，前五占比达 85%以上。2021 年，公司全资子公司上汽红岩持续推进创新转型，以坚持传统赛道及新赛道双轮驱动为原则，围绕“客户导向、业务驱动、矩阵管理、持续提升”总体思路，深入开展客户场景需求分析，按照“新起来、智起来、强起来、动起来、活起来”的思路，大力实施差异化的竞争机制，抢抓市场机遇，通过自卸引领，牵引跨越，专用拓展、载货突破，深耕行业细分市场，完成产品结构调整，实现公路/工程均衡发展，国内/国际协同并进，新能源产品差异引领，全年实现整车销售 63,007 辆，整体经营稳步发展。2021 年年度报告 11/194 2021 年全年新能源重卡实现销售 2,017 台，新能源重卡市占率 8.0%，占比稳步提升。2021 年上汽红岩启动重庆软件中心、重庆工程院建设，为自主创新提供了强大支撑。2021 年新取得专利 44项，其中发明 1 项，实用新型专利 32 项，外观设计专利 11 项。2021 年上汽红岩积极推进新产品项目开发，顺利推进 36 个项目并行开发。国六各平台、智能重卡、新能源等项目完成整车 45 个车型的技术文件，32 台试制样车试制，21.7 万公里整车结构疲劳试验里程，32.8 万公里耐久里程，240 项性能试验；开发完成了搅拌车、消防车等专用车 106 款车型。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 重大资产重组完成后，公司目前主要业务为生产制造销售重型卡车和柴油发动机，其中：公司生产制造的柴油发动机主要为国内商用车企业、工程机械企业以及船舶和发电机组等制造企业配套，公司全资子公司上汽红岩主要从事商用重型汽车的生产制造和销售。（1）、国内商用车和重型卡车行业情况 2021 年 7 月 1 日，国家实施重型柴油车国六排放标准，重卡尾气排放标准从“国五”升级到“国六”。国内商用车行业受重型柴油车国六排放法规切换、传统基建房地产投资增速下行等因素影响，行业市场下行，2021 年国内商用车行业全年实现销售 479.33 万辆，同比下降 6.62%。其中，重型卡车市场受终端市场、排放标准切换、需求提前透支、库存高企等因素共同影响，2021 年全年实现销量 139.53 万辆，同比下降 13.81%。2022 年，随着重卡库存逐步消化及国家新基础设施建设投入，将有利于重卡市场持续发展，但市场竞争将进一步加剧，同时，随着国家双碳战略的实施，将带来新能源重卡市场的机遇，2021 年，国内新能源重卡累计销售 10,448 辆，同比上涨299%。在重卡行业，公司的主要竞争对手有一汽解放、东风汽车、中国重汽、陕汽集团等。（2）、国内内燃机和柴油发动机行业情况 内燃机行业是制造装备工业中的一个大行业，各种类型的汽车、摩托车、农业机械、工程机械、船舶、铁道内燃机车、地质和石油钻机、内燃发电设备、军用及特种通用机械等都以内燃机为配套动力。内燃机按照所用燃料分为汽油发动机、柴油发动机、天然气发动机等。随着国家新能源动力市场增长，柴油发动机等传统能源动力市场的份额部分被纯电动、混合动力、氢燃料动力等新能源动力挤占，但受基础设施配套等因素制约，短期内新能源动力仍无法改变传统能源动力的主导地位，随着国家积极扩大有效投资、提升新型城镇化质量等举措，国内柴油机市场将继续保持平稳增长，但节能减排是柴油机行业未来发展的趋势。公司在柴油机行业的主要竞争对手有潍柴动力股份有限公司、东风康明斯发动机有限公司、广西玉柴机器集团有限公司、一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂等，近年来受行业整体产能过剩和产品同质化影响，市场竞争激烈，公司通过持续提升产品技术性能、加大新能源业务投入及加大市场开拓力度,并采取差异化竞争战略，在细分市场仍保持了较好的竞争优势。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司目前主要业务为生产制造重型卡车和柴油发动机，其中：公司生产制造的柴油发动机主要为国内商用车企业、工程机械企业以及船舶和发电机组等制造企业配套，公司全资子公司上汽红岩主要从事商用重型汽车的生产制造和销售。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司的核心竞争力主要有：1、品牌优势：公司柴油发动机业务的前身上海柴油机厂创建于 1947 年 4 月，1958 年公司自行设计制造了我国第一台 6135 柴油发动机，开创了我国中等缸径柴油发动机的先河，中国第一台 50装载机、大型推土机、重型载重卡车等诸多大型设备都是装备公司发动机。公司柴油发动机产品先后被评为中国名牌产品和上海名牌产品称号。公司全资子公司上汽红岩成立于 1965 年 10 月 1 日，经历了军车基地崛起、民品搏击市场、自主创新求变、合资融合发展、科技赋能腾飞的重卡之路，现已打造出全新一代红岩 H6 智能重卡，先后获得“2021 最受用户期待的高端智能牵引车”、“年度2021 年年度报告 12/194 卓越新能源重卡”、“高效节能之王”等荣誉称号，自卸车、牵引车、新能源等车型性能达到行业领先水平。2、研发优势：公司持续加大柴油发动机业务的技术创新、产品创新和技术升级，拥有国家级技术中心和博士后工作站，拥有较强的技术研发团队，技术研发力量雄厚，拥有多项发明、实用新型及外观设计专利。公司全资子公司上汽红岩拥有重庆市市级技术中心，重庆市高新技术企业认证，具有较强的技术研发团队，技术研发力量雄厚，拥有多项发明、实用新型及外观设计专利。3、产品优势：公司柴油发动机产品具有大马力、大扭矩、高可靠、低油耗、低排放、低噪声和高性价比等优点，广泛用于商用车、工程机械、农用机械、船舶、移动式电站等领域。公司全资子公司上汽红岩拥有丰富的产品型谱，其杰狮、杰虎、杰豹三大系列产品覆盖重卡和中重卡，满足城市渣土、公路运输、工程建设、坑口作业等不同场景的应用，具有“工程之王”的美誉，其自卸车综合实力领跑国内行业，连续 5 年蝉联销量冠军。同时，上汽红岩相关车型已具备 L2 级智能驾驶技术量产能力，新能源相关车型均已率先实现量产并在新能源重卡整体销量名列前茅。4、营销优势：公司柴油发动机的业务营销网络已基本覆盖全国各个主要城市及各重要区域，海外服务网络也初步形成。公司建立了快速响应机制，能够快速、高效解决经销商、消费者的质量反馈与需求，为广大用户提供了高质量和优质服务。公司全资子公司上汽红岩产品业务营销网络延伸至 21 个国家和地区，并覆盖国内各个主要城市及各重要区域。5、管理优势：公司及主要全资和控股子公司的董事、监事和高级管理人员均具有较高的专业技术水平和丰富的管理经验，牢固树立以市场为导向的经营管理理念，按照现代企业制度开展经营管理，整体经营和运营效率得到持续提升。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年度，公司完成重大资产重组及配套融资，公司注册资本从 8.67 亿元增加到 16.31 亿元。截至 2021 年 12 月 31 日，公司持有上汽红岩 100%股权、上依投 50%股权和上菲红 40%股权，合并报表范围新增上汽红岩汽车有限公司。2021 年，公司重型卡车业务实现销售 63,007 辆，实现销售收入 180.83 亿元；柴油发动机实现销售 208,117 台，实现销售收入 70.81 亿元；合并后实现营业收入 244.02 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 6.93 亿元；营业收入、归母净利润较重组前有较大的增长。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 24,401,513,649.75 21,964,671,584.49 11.09 营业成本 21,798,431,293.89 19,646,867,697.32 10.95 销售费用 713,566,636.97 992,889,405.08-28.13 管理费用 534,583,524.43 551,206,944.96-3.02 财务费用-58,329,145.58-22,525,061.66 不适用 研发费用 482,689,305.77 412,719,930.38 16.95 经营活动产生的现金流量净额-2,176,391,133.23 3,188,622,119.00-168.25 投资活动产生的现金流量净额-1,000,780,596.03-415,759,320.28 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 2,401,799,348.47-24,598,714.82 不适用 1、营业收入及营业成本较上年同期增加的主要原因是本年整车及发动机销量增加，营业收入及营业成本相应增加。2、销售费用较上年同期减少的主要原因是本年产品质保及保养费及广告宣传费减少。3、财务费用较上年同期减少的主要原因是本年利息收入增加及汇兑损失减少。4、研发费用较上年同期增加的主要原因是加大产品研发力度，增加牵引车能力提升、AMT（自动变速箱）、智能重卡、新能源等项目投入。5、经营活动产生的现金流量净额较上年同期变动的主要原因是整车业务销售库存的国五车辆，增加2021 年年度报告 13/194 了经销商授信，且本年度国六车辆授信销售比例增大，导致应收账款增加，销售回款中现金比例减少，同时应付票据兑付增加，导致现金流出增加。6、投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动的主要原因是本期支付购买上菲红 30%股权一期款及捷氢科技 6.1268%的股权。7、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动的主要原因是本期完成重大资产重组项目配套资金的募集工作。本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 公司于 2021 年实施并完成了重大资产重组工作，主营业务由“柴油发动机”转为“重型卡车+柴油发动机”两大产业板块一体化发展的新格局，主营业务收入和利润主要包括重型卡车和柴油发动机两部分，公司资产规模、盈利能力和综合竞争力较重大资产重组前得到进一步提升，整体竞争优势得到提高，高质量发展和可持续发展能力得到增强，为公司做强、做优、做大和提高股东回报打下了良好的基础。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 公司于 2021 年实施并完成了重大资产重组工作，按追溯调整后口径计算，2021 年度公司营业收入同比增长 11.09%，营业成本同比增长 10.95%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）重卡行业 1,808,275.36 1,641,517.51 9.22 5.78 6.30 减少 0.45 个百分点 发动机行业 631,876.01 538,325.62 14.81 29.75 28.04 增加 1.15 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）重卡业务 1,808,275.36 1,641,517.51 9.22 5.78 6.30 减少 0.45 个百分点 发动机业务 631,876.01 538,325.62 14.81 29.75 28.04 增加 1.15 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 2,355,017.86 2,106,035.78 10.57 9.45 9.31 增加 0.11 个百分点 国外 85,133.51 73,807.35 13.30 90.32 94.31 减少 1.78 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）直销 2,440,151.36 2,179,843.13 10.67 11.09 10.95 增加 0.12 个百分点 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减销售量比上年增减库存量比上年增减2021 年年度报告 14/194 （%）（%）（%）整车 辆 46,477 63,007 1,993-40.16 0.41-89.26 发动机 台 208,557 208,117 8,197 26.59 28.33-21.13 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)重卡行业 原材料、人工工资、折旧、能源等 1,641,517.51 75.30 1,544,242.71 78.60 6.30 发动机行业 原材料、人工工资、折旧、能源等 538,325.62 24.70 420,444.06 21.40 28.04 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)重卡业务 原材料、人工工资、折旧、能源等 1,641,517.51 75.30 1,544,242.71 78.60 6.30 发动机业务 原材料、人工工资、折旧、能源等 538,325.62 24.70 420,444.06 21.40 28.04 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 公司于 2021 年实施并完成了重大资产重组，公司现已持有上汽红岩 100%股权，合并报表范围增加上汽红岩。(6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司于 2021 年实施并完成了重大资产重组工作，主营业务由“柴油发动机”转为“重型卡车+柴油发动机”两大产业板块一体化发展的新格局，重型卡车业务成为公司新的重要业务。(7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 730,979.20 万元，占年度销售总额 29.96%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 241,433.90 万元，占年度销售总额 9.89%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于