600234_2021_科新发展_山西科新发展股份有限公司2021年年度报告_2022-04-28.pdf

2021 年年度报告 1/184 公司代码：600234 公司简称：科新发展 山西科新发展股份有限公司山西科新发展股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/184 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人黄绍嘉黄绍嘉、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人黄海平黄海平及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王斌王斌声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2021 年归属于母公司的净利润12,616,222.42 元，加期初未分配利润-415,517,575.29 元，年末未分配利润为-402,901,352.87元。2021 年末可供股东分配的利润为负值，根据相关规定，公司不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。该利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中涉及的未来计划、后续发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述经营过程中可能面临的相关风险，具体内容详见本报告第三节管理层讨论与分析的第六部分公司关于公司未来发展的讨论与分析中（四）“可能面对的风险”部分的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3/184 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.23 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.39 第六节第六节 重要事项重要事项.40 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.55 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.61 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.61 第十节第十节 财务报告财务报告.62 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签字盖章的会计报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定媒体公开披露过的所有公司文件中的正本及公告的原稿。2021 年年度报告 4/184 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、上市公司、科新发展 指 山西科新发展股份有限公司 山水文化、ST 山水 指 公司原名称“山西广和山水文化传播股份有限公司”天龙恒顺贸易 指 太原天龙恒顺贸易有限公司 山西金正光学 指 山西金正光学科技有限公司 提达装饰 指 深圳提达装饰工程有限公司 山水乐听 指 山水乐听投资有限公司 前海山水天鹄 指 深圳市前海山水天鹄信息科技有限公司 真金砖 指 真金砖发展有限公司 好山好水传媒 指 深圳市好山好水传媒合伙企业（有限合伙）山水传媒 指 深圳市广和山水传媒有限公司 山水云媒科技 指 香港山水云媒科技有限公司 酩庄商业发展 指 深圳市酩庄商业发展有限公司 前海派德高盛 指 深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙）科新控股 指 深圳市科新实业控股有限公司 世纪恒丰 指 深圳市世纪恒丰资产管理有限公司 上海置万实业 指 上海置万实业有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 山西证监局 指 中国证券监督管理委员会山西监管局 上交所 指 上海证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 山西科新发展股份有限公司 公司的中文简称 科新发展 公司的外文名称 Kexin Development Co.,Ltd,Shanxi 公司的外文名称缩写 KEXIN DEVELOPMENT 公司的法定代表人 黄绍嘉 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戴蓉 乔莉 联系地址 深圳市罗湖区梨园路333号招商开元中心1栋B座5楼 深圳市罗湖区梨园路333号招商开元中心1栋B座5楼 电话 0755-23996252/0351-4040922 0755-23996252/0351-4040922 传真 0755-23991460/0351-4039403 0755-23991460/0351-4039403 电子信箱 2021 年年度报告 5/184 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 太原市迎泽区迎泽大街289号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 深圳市罗湖区梨园路333号招商开元中心1栋B座5楼 公司办公地址的邮政编码 518023 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报（）公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资管理部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 科新发展 600234 山水文化 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 签字会计师姓名 李松清、沈建平 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中原证券股份有限公司 办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号 签字的保荐代表人姓名 武佩增、李世强 持续督导的期间 2021 年 7 月 23 日至 2022 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 591,090,588.49 1,113,972,554.86-46.94 227,902,943.03 归属于上市公司股东的净利润 12,616,222.42 56,304,032.10-77.59 16,890,003.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 14,871,301.55 66,980,338.99-77.80 12,871,583.44 经营活动产生的现金流量净额 -128,835,942.39 28,197,109.66 -556.91 44,328,415.85 2021 年年度报告 6/184 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 615,014,385.89 129,789,750.63 373.85 73,485,718.53 总资产 1,045,264,600.25 1,052,163,403.74-0.66 604,975,310.46 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）0.0555 0.2810-80.25 0.08 稀释每股收益（元股）0.0555 0.2810 -80.25 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0654 0.33 -80.18 0.06 加权平均净资产收益率（%）3.79 55.40 减少51.61个百分点 26.49 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.47 65.90 减少61.43个百分点 20.18 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 131,350,493.88 186,971,562.47 169,733,303.28 103,035,228.86 归属于上市公司股东的净利润 4,693,170.70 570,338.39 4,791,960.28 2,560,753.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,693,170.70-533,409.23 5,919,350.71 4,792,189.38 经营活动产生的现金流量净额-42,811,089.51-5,491,976.56 -133,870,485.31 53,337,608.99 2021 年年度报告 7/184 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益-57,736.16 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 533,960.84 975,856.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-1,744,948.85 -5,881,683.61 3,592,410.52 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 100,000.00 2021 年年度报告 8/184 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-476,500.00 -5,409,900.00 766,100.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,122,014.56 -174,982.48 915,341.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额-629,709.33 34,349.47 265,804.69 少数股东权益影响额（税后）17,549.74 151,247.33 1,089,627.63 合计-2,255,079.14 -10,676,306.89 4,018,419.98 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 投资性房地产 448,571,700.00 448,095,200.00-476,500.00-476,500.00 其他非流动金融资产 8,899,808.95 7,154,860.10-1,744,948.85-1,744,948.85 合计 457,471,508.95 455,250,060.10-2,221,448.85-2,221,448.85 1、投资性房地产为公司拥有的太原天龙大厦1幢房产及2幢房产（除本公司自用外）出租的房屋及天龙大厦土地使用权。公司采用公允价值模式对投资性房地产进行计量，并由具备专业资格的独立评估机构至少每年末进行评估作为计量公允价值的基础。2021年12月31日投资性房地产的公允价值已由中威正信（北京）资产评估有限公司出具了中威正信评报字2022第16007号山西科新发展股份有限公司拟财务报告所涉及的投资性房地产价值资产评估报告。2、根据新金融准则，其他非流动金融资产为持有的对香港真金砖公司的股权投资，公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。2021年 12 月 31 日香港真金砖公司的股权的公允价值已由中威正信（北京）资产评估有限公司出具了中威正信评报字2022第 16006 号山西科新发展股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的真金砖发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告。十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情经营情况况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司继续围绕广告传媒业务、建筑装修装饰工程业务和写字楼出租业务开展经营。2021 年年度报告 9/184 在广告传媒业务上，公司在以往业务模式的基础上，结合“兴趣电商”的发展趋势，通过个性化算法高效且精准地对接消费者和商家，逐步孵化出短视频带货、直播带货等业务。通过内容植入、内容定制、硬广投放、网红活动、账号运营和跨平台整合等多元化形式为客户品牌挖掘潜在用户，助力品牌价值提升。公司的作品先后荣获行业多个奖项。在建筑装修装饰工程业务上，公司在已有大客户业务的基础上，积极与其他深圳本土地产及相关行业的公司进行沟通洽谈，进入对方供应商库，旨在降低公司对大客户的依赖，同时公司也积极参与深圳相关政府项目的接洽与投标工作。报告期内，为了增强公司建筑装修装饰工程业务的实力，公司取得了建筑装饰工程设计专项乙级资质证书，为后期设计业务的承接及开展奠定了良好的基础。报告期，随着房地产调控的加剧，公司建筑装修装饰工程业务受到了一定的影响，对公司整体经营业绩也产生了影响。此外，报告期内，公司已完成非公开发行股票事宜，公司向科新控股非公开发行的60,075,093 股股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续，所募集的资金约 4.8 亿元全部用于补充流动资金及偿还公司有息负债，增强了公司资本实力，提升了公司短期偿债能力，降低了公司资产负债率，有效改善了公司的资本结构。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 1 1、广告传媒业务、广告传媒业务 随着互联网与传统媒体的融合走向深化，传媒产业已经成为中国数字经济的重要组成部分。中国经济稳中有进，中国居民消费的持续增长和文化传媒消费的稳步提升，带动传媒产业持续增长。传媒产业融合交叉使未来传媒业的去中心化特征愈发显著。互联网产业，特别是移动互联网收入的增长已经完全弥补了传统媒体的萎缩，进而带动产业整体发展向好。互联网广告和网络游戏已成为传媒产业中的支柱行业，网络视频、手机游戏、数字音乐与数字阅读是增长潜力最大的细分市场。内容付费、粉丝经济、数据跨境贸易或将成为传媒业新的经济增长点。受大环境影响,传统媒体收入仍持续下降，但新冠肺炎疫情期间的居家“新常态”使用户线上服务需求扩大,在线领域收入增长迅猛，视频直播、在线教育、游戏电竞等热门领域行业规模都有大幅增长。数字经济的崛起、越来越多的品牌和商家会更积极去拥抱新内容业态，更具价值和分量的精品内容成为新的市场缺口。对于擅长内容创作的广告传媒公司而言，这将是业务转型新的机会点。2 2、建筑装修装饰工程业务、建筑装修装饰工程业务 近年来，建筑装饰行业市场规模平稳增长，政策与标准推动市场发展，市场整合更加频繁，PPP、EPC 等新型业务模式快速扩张，智能化、装配化、BIM、3D 等技术为主的科技创新持续深化。未来伴随产业升级浪潮，绿色建筑室内装饰、科技创新、信息化将成为建筑装饰行业新一轮成长周期的重要推动力。此外，建筑业改革助推装饰行业从粗放管理向精细化管理转型，包括建筑业的资质改革和EPC 总承包模式改革将改变装饰行业市场竞争的生态环境和传统竞争模式，助推装饰行业从粗放管理向精细化管理转型的高质量发展之路。但受到房地产调控加剧的影响，建筑装饰行业也面临着压力。此外，受新冠疫情影响，各地对于疫情控制的严格政策对建筑装饰行业实体的正常生产经营也产生了一定的影响。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司仍以广告传媒业务、建筑装修装饰工程业务为主，同时以自有资产开展写字楼出租业务。（一）主要业务介绍（一）主要业务介绍 1 1、广告传媒业务、广告传媒业务 广告传媒业务通过控股公司山水传媒开展，公司主要为客户提供“一站式的内容营销与数字传播整体解决方案”，通过“品牌营销”、“内容营销”、“数字营销”、“媒介营销”、“场景营销”等全方位营销解决方案，实现全营销业务的融合与贯通，为客户创造更大的价值。2 2、建筑装修装饰工程业务、建筑装修装饰工程业务 建筑装修装饰工程业务通过控股公司提达装饰开展，通过两年多业务的发展和工程经验的沉淀，从向客户提供施工计划开始，到过程中工程施工控制、到售后服务等方面，得到相应客户群体的认可。2021 年年度报告 10/184 提达装饰拥有建筑装修装饰工程专业承包一级资质和安全生产许可证，具备自主组织施工的能力，同时，为进一步扩大业务承接类型，报告期内提达装饰还取得了建筑装饰工程设计专项乙级资质证书，后续业务承接类型将在原有工程施工的基础上，为客户提供更加全面的设计服务业务。目前公司建筑装修装饰施工的业态类型包括：住宅类、商业类、办公类等。报告期内，公司装修装饰工程项目在主要承接住宅、公共建筑装修业务的基础上，进一步扩大了业务类型，中标并承接了医疗类、酒店类的施工业务。3 3、写字楼出租业务、写字楼出租业务 楼宇出租业务为对公司自有资产天龙大厦出租管理并取得租金收入。入驻商户有国美电器、中国人寿财险、晋商银行等企业，并配套有餐饮、KTV、健身房等休闲体验区。公司致力于将天龙大厦打造成为具有独特优势的商业综合体，近年来通过不断加强物业团队建设，提升管理服务理念，转变经营思路，优化整合租赁资源等举措，使经营管理业务朝着品质化、标准化、持续化的方向转型发展。（二）（二）经营模式经营模式 1 1、广告传媒业务、广告传媒业务 公司广告传媒业务以品牌管理与整合营销服务为核心，通过“广告事业部”和“电商事业部”实现扁平化管理，为客户提供“一站式的内容营销与数字传播整体解决方案”。2 2、建筑装修装饰工程业务、建筑装修装饰工程业务 公司建筑装修装饰工程业务采用单一施工合同模式，收入来自工程施工服务，其业务一般通过招投标（分为公开招标和邀请招标）的方式取得。建筑装修装饰工程业务的开展一般分为项目承接阶段、现场施工阶段和竣工结算阶段，由工程技术中心进行统筹，针对不同的施工项目合理调配人、机、物、料，组建由项目经理及各环节人员组成的项目团队，进行项目实施。工程项目实施过程中的质量控制管理由项目部、工程技术中心负责落实，从而保证工程的质量。同时，为进一步激励及加强项目管理团队的能动性，公司也在积极尝试推广项目经理责任制度的管理经营模式。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1 1、广告传媒业务、广告传媒业务 （1）一站式线上线下的整合营销能力 公司能够为客户提供线上品牌推广、线下活动执行、物料采买等整合营销解决方案。为客户提供优秀广告内容创意、精准的媒体投放策略、媒介资源采购和制作等。在美妆、快消、电商、地产等行业中专业化和规模优势逐步显现。（2）专业的创意能力和 IP 整合能力 公司拥有一支优秀的创意策划和设计人员组成的专业团队,广告创意案例荣获多项行业奖项。在美妆、快消、时尚品牌、汽车、教育、金融、房地产等领域有成熟的营销经验。（3）成熟的供应链管理能力 供应商管理能力是公司组织外协生产、及时响应客户促销需求，获取客户的重要支撑和必备竞争力。经过大量业务的磨炼和长期的经验积累，积累了较为丰富的供应商资源。2 2、建筑装修装饰工程业务、建筑装修装饰工程业务 （1）施工及管理优势 装修装饰工程施工项目对施工技术及项目管理能力有着较高的要求。公司施工能力、资源整合能力较强，能够有效实现成本控制、保证材料质量、工程质量、确保工期期限。另外，公司目前已经形成较为完善的工程项目规章管理制度及较为成熟的项目管理模式，实现了项目管理规范化、制度化和流程化。（2）快速响应优势 公司负责项目协调、财务处理、原料采购及项目的承揽等工作，为快速满足客户需要、顺利完成项目提供了基础。同时标准化管理提高了管理效率，降低了项目沟通的成本，对于项目上不同问题的处理经验，公司汇总后的资源可以在内部不同项目间共享，妥善应对各类突发状况，及时满足客户的增量需求。（3）质量管理优势 2021 年年度报告 11/184 公司成立至今，始终把质量管理放在施工管理的首位。公司具有完善的质量管理体系，在 2021 年通过了 ISO9001（质量）/ISO14001（环境）/ISO45001（职业健康安全管理）体系认证，并严格以建筑装饰装修工程质量验收规范、住宅装饰装修工程施工规范、建筑地面工程施工质量验收规范等国家行业相关规范为质量标准，对施工材料、施工过程、工程资料等与产品实现相关的关键环节加以控制，同时，公司通过严格实施全员、全过程、全方位的质控管理，有效保证装饰工程的施工质量和安全。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年度，公司实现营业收入 59,109.06 万元,同比减少 52,288.20 万元，下降 46.94%；归属于上市公司股东的净利润 1,261.62 万元，同比减少 4,368.78 万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,487.13 万元，上年同期为 6,698.03 万元，同比减少 5,210.90 万元；经营活动产生的现金流量净额为-12,883.59 万元，上年同期为 2,819.71 万元，同比下降15,703.31 万元。报告期末公司资产总额 104,526.46 万元，上年同期为 105,216.34 万元，下降0.66%；净资产 63,507.37 万元，上年同期为 15,002.48 万元，增长 323.31%；负债总额41,019.09 万元，上年同期为 90,213.86 万元，下降 54.53%；资产负债率 39.24%，归属于上市公司股东的权益为 61,501.44 万元，上年同期为 12,978.98 万元，增长 373.85%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 591,090,588.49 1,113,972,554.86-46.94 营业成本 500,707,699.09 953,130,987.91-47.47 销售费用 10,241,114.37 12,053,698.70-15.04 管理费用 41,359,300.54 32,671,951.04 26.59 财务费用 6,998,089.16 13,465,315.73-48.03 研发费用 2,915,713.18 不适用 经营活动产生的现金流量净额-128,835,942.39 28,197,109.66-556.91 投资活动产生的现金流量净额-3,091,890.19-902,672.59 242.53 筹资活动产生的现金流量净额 112,337,684.01 25,415,625.00 342.00 营业收入变动原因说明：主要原因是客户受国家地产宏观政策调控导致本期广告传媒业务及建筑装修装饰工程业务量下降。营业成本变动原因说明：主要原因是客户受国家地产宏观政策调控导致本期广告传媒业务及建筑装修装饰工程业务量下降。销售费用变动原因说明：主要原因是本期广告传媒业务部部分人员裁减导致人力成本减少所致。管理费用变动原因说明：主要为公司职工薪酬，非公开发行股票相关中介费，使用权资产折旧费用增加所致。财务费用变动原因说明：主要为本期已偿还前实际控制人借款，下半年无相应借款利息所致。研发费用变动原因说明：主要为本期子公司提达装饰新增研发项目所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因为装修装饰工程施工业务的工程结算周期较长，回款缓慢;本期按合同进度正常支付的材料款项。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为下半年支付办公楼装修费用所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为下半年非公开发行取得募集资金原因所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2021 年年度报告 12/184 报告期内，公司营业收入同比下降 46.94%，营业成本同比下降 47.47%，其中，本期建筑装修装饰工程业务营业收入占总营业收入 72.86%,广告传媒业务营业收入占总营业收入 24.67%；本期建筑装修装饰工程业务营业成本占总营业成本 74.49%,广告传媒业务营业成本占总营业成本25.31%.(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）租赁业 14,812,171.29 1,017,265.65 93.13-2.58-7.06 增加0.33 个百分点 广告服务业 145,598,239.53 126,709,428.16 12.97-58.64-59.25 增加1.23 个百分点 建筑装饰业务 430,680,177.67 372,981,005.28 13.40-42.32-41.81 减少0.71 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）物业出租 14,812,171.29 1,017,265.65 93.13-2.58-7.60 增加0.33 个百分点 营销策划 145,598,239.53 126,709,428.16 12.97-58.64-59.25 增加1.23 个百分点 建筑装饰工程 430,680,177.67 372,981,005.28 13.40-42.32-41.81 减少0.71 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华北地区 14,812,171.29 1,017,265.65 93.13-2.58-7.06 增加0.33 个百分点 华南地区 576,278,417.20 499,690,433.44 13.29-47.55-47.51 减少10.81 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、租赁业务主要为太原天龙大厦自有房屋出租。2021 年年度报告 13/184 2、广告服务业务为山水传媒从事广告、营销策划等业务，报告期内主要业务分布在广东、上海等地区。3、建筑装饰业务为提达装饰开展的办公楼装修装饰业务。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 租 赁业 直 接 人工 1,017,265.65 0.20 1,094,577.60 0.11-7.06 天龙大厦租赁业务相对稳定 租 赁业 房 屋 租金-0.00-0.00 广 告服 务业 直 接 人工 6,312,669.63 1.26 4,779,511.78 0.50 32.08 传媒业务新业务投入 广 告服 务业 采 购 成本 120,396,758.53 24.05 305,924,544.79 32.10-60.64 收入下降，成 本 相 应降低 建 筑业 施 工 成本 372,981,005.28 74.49 641,332,353.74 67.29-41.84 收入下降，成本相应降低 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 物 业出租 直 接 人工 1,017,265.65 0.20 1,094,577.60 0.11-7.06 天龙大厦租赁业务相对稳定 物 业出租 房 租 租金-0.00-0.00 营 销策划 直 接 人工 6,312,669.63 1.26 4,779,511.78 0.50 32.08 传媒业务新业务投入 营 销策划 采 购 成本 120,396,758.53 24.05 305,924,544.79 32.10-60.64 收入下降，成本相应降低 建 筑装 饰工程 施 工 成本 372,981,005.28 74.49 641,332,353.74 67.29-41.84 收入下降，成本相应降低 2021 年年度报告 14/184 成本分析其他情况说明 1、租赁业务，租赁业务报告期内成本减少主要为个别人员及薪酬减少所致。2、广告服务业务，报告期内成本合计减少 59%，主要是报告期内业务有所下降，经营规模萎缩所致。3、建筑装饰业务，报告期内开展的办公楼装修装饰业务，业务量有所回落。(5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 27,865.14 万元，占年度销售总额 47.14%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 24,052.08 万元，占年度采购总额 48.04%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 10,241,114.37 12,053,698.70 -15.04 管理费用 41,359,300.54 32,671,951.04 26.59 研发费用 2,915,713.18 0 不适用 财务费用 6,998,089.16 13,465,315.73 -48.03 4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 2,915,713.18 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 2,915,713.18 研发投入总额占营业收入比例（%）0.49 研发投入资本化的比重（%）0 2021 年年度报告 15/184 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 27 研发人员数量占公司总人数的比例（%）14 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 0 硕士研究生 0 本科 12 专科 15 高中及以下 0 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁）3 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁）11 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁）12 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁）1 60 岁及以上 0 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 为满足市场发展需求，进一步提升市场竞争力，公司旗下装饰板块推进和实施技术创新策略，已成立工程技术研发团队，以技术及产品创新为核心，重点发展实用新型产品及技术，增强企业创新能力，提升传统产业可持续竞争力。5.5.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 -128,835,942.39 28,197,109.66 -556.91 投资活动产生的现金流量净额 -3,091,890.19-902,672.59 242.53 筹资活动产生的现金流量净额 112,337,684.01 25,415,625.00 324.00 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 公允价值变动原因说明：报告期确认公司公允价值变动金额为-2,221,448.85元。主要为依据对参股公司香港真金砖公司的评估报告，公司所投资的公司股权公允价值变动计入本期损益金额为-1,744,948.85元；依据对公司投资性房地产的评估报告，报告期确认公司投资性房地产