600694_2021_大商股份_大商股份有限公司2021年年度报告_2022-04-08.pdf

2021 年年度报告 1/227 公司代码：600694 公司简称：大商股份 大商股份有限公司大商股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/227 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人牛钢牛钢、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人孙凤玉孙凤玉及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）孙凤玉孙凤玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2021 年度实现归属于上市公司股东的净利润 702,183,447.59 元，母公司实现净利润 747,764,929.90 元，提取 10%法定盈余公积74,776,492.99 元，母公司累计未分配利润 6,029,220,386.27 元。本次利润分配拟向全体股东按每 10 股派发现金红利 20.00 元（含税）。根据上市公司回购股份实施细则等有关规定，上市公司回购专用证券账户中的股份，不享有利润分配的权利，回购使用资金纳入现金分红比例计算。2021 年度公司回购股份 9,125,407股，使用资金 199,998,325.92 元（含手续费），截至 2022 年 4 月 8 日，公司总股本293,718,653 股，扣减公司回购专用证券账户股份总数 9,125,407 股后的基数为 284,593,246 股。以此计算预计合计拟派发现金红利 569,186,492.00 元（含税）,现金分红比例 109.54%（包括2021 年度以现金方式回购股份的分红率 28.48%）。本次不进行资本公积金转增股本。如在本方案披露之日至实施利润分配股权登记日期间因回购股份致使公司参与利润分配的股份总数发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 2021 年年度报告 3/227 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述可能面临的相关风险，敬请投资者查阅本报告中“管理层讨论与分析”有关章节中关于公司面临风险的描述。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 4/227 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.26 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.43 第六节第六节 重要事项重要事项.47 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.65 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.69 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.70 第十节第十节 财务报告财务报告.70 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（主管会计）签名和盖章的会计报表。载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。2021 年年度报告 5/227 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 大商股份、本公司、公司、上市公司 指 大商股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 公司章程 指 大商股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 大商股份有限公司 公司的中文简称 大商股份 公司的外文名称 DASHANG CO.,LTD.公司的外文名称缩写 DS 公司的法定代表人 牛钢 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王飞 马潇尘 联系地址 辽宁省大连市中山区青三街 1 号 辽宁省大连市中山区青三街 1 号 电话 0411-83643215 0411-83643215 传真 0411-83880798 0411-83880798 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 辽宁省大连市中山区青三街1号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 辽宁省大连市中山区青三街1号 公司办公地址的邮政编码 116001 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 辽宁省大连市中山区青三街1号公司证券部 2021 年年度报告 6/227 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大商股份 600694 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼1101 签字会计师姓名 王秀玉、韩娜 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 7,931,535,255.46 8,116,945,812.44-2.28 21,887,874,447.35 归属于上市公司股东的净利润 702,183,447.59 499,402,806.23 40.60 893,351,500.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 560,409,888.89 499,767,659.84 12.13 831,614,908.11 经营活动产生的现金流量净额 726,033,538.53-96,124,647.63 855.30 997,860,006.15 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 8,835,650,917.92 9,268,338,984.12-4.67 8,995,099,499.11 总资产 19,515,565,710.77 17,273,510,536.86 12.98 18,954,784,087.99 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）2.44 1.70 43.53 3.04 稀释每股收益（元股）2.44 1.70 43.53 3.04 扣除非经常性损益后的基本每股1.95 1.70 14.71 2.83 2021 年年度报告 7/227 收益（元股）加权平均净资产收益率（%）8.04 5.47 增加 2.57 个百分点 10.48 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.41 5.47 增加 0.94 个百分点 9.75 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 2,463,151,227.40 1,912,713,796.87 1,765,579,149.23 1,790,091,081.96 归属于上市公司股东的净利润 289,623,905.53 208,045,753.37 152,493,943.83 52,019,844.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 243,416,400.23 183,459,520.79 106,114,255.76 27,419,712.11 经营活动产生的现金流量净额 577,375,661.33-136,727,795.67-70,846,477.09 356,232,149.96 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 82,765,844.44-21,449,873.70 537,086.99 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受28,790,554.26 66,916,145.78 9,961,283.21 2021 年年度报告 8/227 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,512,907.80 9,313,312.87 14,096,983.19 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 15,083,194.59 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -690,749.43-44,110,020.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 79,610,841.10 100,486,376.15 82,480,778.40 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,703,804.07-148,697,992.03 5,052,946.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 31,434,930.06 13,733,704.48 29,430,997.48 少数股东权益影响额（税后）16,767,854.77-7,491,631.23-8,065,338.41 合计 141,773,558.70-364,853.61 61,736,592.65 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 2021 年年度报告 9/227 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 银行理财产品 3,022,057,744.76 2,330,058,157.03-691,999,587.73 79,610,841.1 合计 3,022,057,744.76 2,330,058,157.03-691,999,587.73 79,610,841.1 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年，在公司股东支持下,公司董事会、管理层与广大员工上下同心，积极应变，围绕创新模式、恢复经营、增利降费等目标展开工作，2021 年实现营业收入 79.32 亿元,实现归母净利润 7.02 亿元，同比增长 40.60%。（一）创新模式，恢复经营 针对疫情带来的消费习惯和消费模式的改变，公司积极调整业务的品类结构和经营模式，不断探索零售业务的模式创新和升级，积极恢复经营，保卫和巩固经营成果。1.顺应消费升级趋势，探索差异化的经营模式。公司持续推进和落实“四自经营、联销承包、合伙创业”政策，贯彻“自己卖货，卖自己的货，卖世界好货”的经营理念，依托集团自有资源优势，逐步增加全球地理标志性稀缺商品的引进和销售，满足消费者对生活品质及优质商品的需求；通过“联销承包、合伙创业”激发广大员工的积极性、主动性和创造性，共同创业，增强公司竞争力。2.针对疫情带来的消费习惯和消费模式的改变，公司积极调整商超类业务的品类结构和经营模式，不断探索零售业务的模式创新和升级，利用天狗网的技术和平台，结合微信小程序，开展全民直播活动，以超市商品为核心，通过“线上下单，线下引流”，为消费者提供多种无接触购物的渠道和场景。3.公司下设吃、穿、用三集群，重新分配公司各类店铺经营场地，调整布局，提高整体平均坪效。报告期内，公司店铺增加坪效较高的吃类商品经营面积，在特色化经营国内外美食的同时，增加旅游打卡体育文化经营。缩减店铺穿品及用品商品的经营场地，穿品及用品商品走精品战略，多开主力品牌和全国性大店和第一店，通过引导品牌竞争，使公司成为国内外重点品牌的全国性销售大户，实现规模效益。（二）加强管理，增利降费 2021 年年度报告 10/227 报告期内公司继续深化和加强管理，做好增利降费工作。通过提升商品统采直营比例，增加高毛利商品经营比重，开拓促销区，拓宽广告展位等手段增加收入及利润，同时深化门店的结构调整和改革，持续推进关闭亏损店铺及消除负毛利营销的措施，关闭了部分长期亏损、扭亏无望的店铺，进一步调整布局，优化资源配置，提升经营效益；严格费用把控，在预算、投入、结算各环节建立监管体系，强化控费意识，持续挖潜节支工作。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 公司主营零售业务属于市场化程度高、竞争激烈行业。2021 年随着疫情防控形势不断好转，居民消费需求逐步释放，消费市场逐步恢复，商品零售行业趋势向好。根据国家统计局公布数据显示，2021 年社会消费品零售总额 440,823 亿元，比 2020 年增长 12.5%，按消费类型分，商品零售 393,928 亿元，增长 11.8%，餐饮收入 46,895 亿元，增长 18.6%。但社会消费品零售总额增速也呈前高后低态势，2021 年 1-2 月增速 33.8%，下半年在 4.9%以下的低位运行，2021 年 12 月低至 1.7%，社会消费品零售市场发展形势依旧严峻。疫情对于消费者消费习惯、消费渠道产生了较为深远的影响。后疫情时代，零售业务持续向线上转移，实物商品网上零售增速保持双位数增长，线上渗透率持续稳步攀升。即使后续线下消费逐步恢复，线上销售份额占比的逐年提升也将是大概率趋势。线上零售持续的渗透，将会对实体零售业进行持续的冲击，也对实体零售业向数字化、线上化全渠道转型提出更紧迫的要求。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主要从事实体零售业务。公司采用多商号、多业态的经营发展模式，建立了百货连锁、超市连锁、电器连锁等三大主力业态，旗下 120 余家实体店铺与大商天狗网、大商五星级酒店及大商地产构成了立体商业发展格局。公司已成为中国最大的零售业集团之一，大中型百货店铺数量、已进入城市数量以及销售规模、盈利能力均居于行业领先地位。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1.广泛的网络布局与规模优势 公司多年来通过并购整合和自主开发，实现了跨区域发展，旗下店铺分布在辽宁、黑龙江、河南和山东等地区的核心商圈，在多个区域内具有行业龙头地位。2.多业态、多商号及全渠道的发展模式 为了满足不同消费者的个性化和差异化需求，公司在发展中创立了多业态、多商号和分类垂直、连锁的运营体制，如高端百货麦凯乐，大型购物中心新玛特，流行百货千盛，地标性实体商业综合体大商城市乐园及大商鲜生、大商电器等多个著名商业品牌。同时充分利用公司强大的商业渠道和国内外优质稀缺商品资源，继续坚持发展独立自主的线上线下融合战略，铸就“天狗网”的线下实体后盾，形成公司“多渠道，多业态”合力发展优势；2021 年年度报告 11/227 3.勇于改革、坚持不断创新的发展理念 面对新形势下国内实体商业面临的新挑战，公司克服急功近利，始终坚持从商品和服务的本源出发，根据消费者的切实需求，全力推动自我变革和突破，创新商业模式和经营方式，改造经营工具和管控技术，在实现稳定发展的同时，兼顾城市、公司、员工和厂商各方利益，互利共赢。4.稳定的上下游渠道优势 公司始终坚持从消费者实际需求出发，回归商业零售本质，整合国内外优质稀缺商品资源，不断扩大以“自有、自制、自营、自销”为核心的“四自”经营规模，掌控从产地到消费的多个环节，为广大消费者贡献从产地到终端消费的全产业链优质服务。5.成熟的企业管理模式和专业的管理团队 经过多年发展运营，公司已形成了完善的经营管理体系和系统的开发治理模式。同时，面对国内实体商业新的发展形势，公司管理团队凭借多年深耕中国百货零售行业的经验，积极进取，勇于创新，为公司的持续发展提供了稳定保证。6.众多的战略合作伙伴与庞大的忠诚顾客群体 公司坚持主营业务的同时，不断推陈出新，共同探索新的经营模式。为了加强与全球精选厂商的深度合作，为消费者提供国内外稀缺、优质、价廉的商品服务的同时，与国内外众多的知名厂商形成了长期稳定、互惠共赢的战略合作关系。7.良好的社会形象与品牌影响力 公司在跨区域发展中，逐渐成为中国实体商业最著名的品牌之一，为店铺所在地域带来了现代商业文化和稳定的就业、税收。同时积极参与社会公益事业，实现了公司和社会和谐共赢。随着时代发展和消费观念的革新，公司始终坚持“无微不至”和“对消费者负全责”的服务理念，获得了各地消费者的普遍认可与赞誉。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内公司实现实现营业收入 7,931,535,255.46 元，同比下降 2.28%，营业成本4,786,231,412.88 元，同比下降 11.27%，实现归属于母公司净利润 702,183,447.59 元，同比增长 40.60%。报告期内公司各经营模式经营面积及销售额如下：经营模式 经营面积（万平）销售额/租金收入（万元）自营 32.13 404,687.04 联营 86.82 140,681.02 场地出租 137.41 125,974.16 注：联营销售额按净销额口径统计。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 2021 年年度报告 12/227 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 7,931,535,255.46 8,116,945,812.44-2.28 营业成本 4,786,231,412.88 5,394,080,627.92-11.27 销售费用 968,969,652.93 1,010,942,645.47-4.15 管理费用 802,427,598.65 671,084,418.75 19.57 财务费用 181,156,472.39-34,624,170.24 623.21 经营活动产生的现金流量净额 726,033,538.53-96,124,647.63 855.30 投资活动产生的现金流量净额 413,402,017.95 601,034,038.08-31.22 筹资活动产生的现金流量净额-1,194,608,434.68-1,091,959,028.87-9.40 财务费用变动原因说明：本期执行新租赁准则，新增租赁负债的未确认融资费用摊销额 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收到其他与经营活动有关的现金增加，支付与其他经营活动有关现金减少 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2021 年 公 司 实 现 营 业 收 入 7,931,535,255.46 元，同 比 减 少 2.28%,营 业 成 本4,786,231,412.88 元，同比下降 11.27%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）百货 211,939.22 110,559.38 47.83-1.26-9.58 增加 4.79 个百分点 超市 248,412.13 228,075.76 8.19-13.13-13.14 增加 0.01 个百分点 家电 68,883.06 54,474.36 20.92 6.55-8.41 增加 12.92 个百分点 其他 39,309.69 32,131.79 18.26 4.90-4.69 增加 8.22 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）大连区域 284,805.05 203,684.69 28.48-6.26-8.62 增加 1.85 个百分点 沈阳区域 48,064.32 28,334.69 41.05-11.41-14.35 增加 2.03 个百分点 抚顺区域 49,790.20 28,954.25 41.85-10.86-29.04 增加 14.90 个百分点 山东区域 70,222.99 49,487.60 29.53 16.81 30.39 减少 7.34 个百分点 大庆区域 147,329.69 87,630.65 40.52 0.91-6.81 增加 4.93 个百分点 牡丹江区域 78,801.67 43,962.23 44.21 12.35 12.16 增加 0.10 个百分点 锦阜区域 60,637.63 33,799.49 44.26-5.06-29.01 增加 18.81 个百分点 河南区域 54,652.83 29,988.94 45.13-7.58-18.93 增加 7.68 个百分点 其他区域 38,617.86 13,397.32 65.31-1.44-34.08 增加 17.18 个百分点 注：分地区间营业收入未抵消。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 2021 年年度报告 13/227 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 百货 商品成本 110,559.38 26.00 122,268.79 25.58-9.58 超市 商品成本 228,075.76 53.63 262,581.06 54.93-13.14 家电 商品成本 54,474.36 12.81 59,477.17 12.44-8.41 其他 商品成本 32,131.79 7.56 33,713.02 7.05-4.69 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 25,667.94 万元，占年度销售总额 3.24%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 25,667.94 万元，占年度销售总额 3.24%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 89,952.92 万元，占年度采购总额 21.20%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 15,234.53 万元，占年度采购总额 3.59%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 公司主要从事商业零售的终端销售，商品销售客户主要为个人消费者，销售额无法单独统计。除上述个人消费者外，公司前五名销售方均为关联方，但合计销售额占公司总销售额比例较小，不存在依赖于少数客户的情形。2021 年年度报告 14/227 3.3.费用费用 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 968,969,652.93 1,010,942,645.47-4.15%管理费用 802,427,598.65 671,084,418.75 19.57%财务费用 181,156,472.39-34,624,170.24 623.21%4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 726,033,538.53-96,124,647.63 855.30 投资活动产生的现金流量净额 413,402,017.95 601,034,038.08-31.22 筹资活动产生的现金流量净额-1,194,608,434.68-1,091,959,028.87-9.40 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 预付款项 97,913,326.68 0.50 259,416,818.20 1.50-62.26 本期执行新租赁准则，预付房租调整到租赁负债 其他应收款 213,258,018.75 1.09 324,047,863.07 1.88-34.19 本期收到通惠卡往来 持有待售资产 0.00 0.00 46,324,072.93 0.27-100.00 本期收到待售资产全部转让款并办理房产过户转让手续 2021 年年度报告 15/227 其他流动资产 176,385,058.29 0.90 127,447,427.62 0.74 38.40 本期预缴企业所得税分类至其他流动资产 债权投资 0.00 0.00 10,000,000.00 0.06-100.00 本期债权投资将于一年内到期 在建工程 5,498,953.38 0.03 15,855,759.57 0.09-65.32 本期财务系统建设工程部分转入无形资产 长期待摊费用 88,060,351.09 0.45 183,060,006.85 1.06-51.90 本期执行新租赁准则，预付一年以上租金调整入使用权资产 递延所得税资产 507,678,226.98 2.60 386,288,589.91 2.24 31.42 本期执行新租赁准则，重新计算与租赁有关的可抵扣暂时性差异 短期借款 0.00 0.00 80,000,000.00 0.46-100.00 本期偿还银行短期借款 应交税费 91,051,171.63 0.47 168,615,850.99 0.98-46.00 本期应交企业所得税减少 长期应付款 5,818,872.40 0.03 588,098,455.22 3.40-99.01 本期执行新租赁准则，将原在长期应付款核算的租赁款转回 预计负债 8,014,032.36 0.04 50,370,112.50 0.29%-84.09 多数上期未决诉讼在本期已判决 2.2.境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项目 余额 受限原因 货币资金 608,704,035.10 预付卡保证金、工程付款保函质押及监管户等 货币资金 162,073,245.99 法院冻结款项 交易性金融资产 438,778,472.22 工程付款保函质押 固定资产 7,305,720.22 财产保全担保 合计 1,216,861,473.53 注：受限资产情况详见公司财务报告附注 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 大连地区大连地区 2021 年，大连地区经济发展总体平稳，居民收入增长水平放缓。区域内实体零售行业处于激烈竞争阶段。目前大连地区主要有 4 大商圈，一是青泥洼商圈，公司主要店铺有大连商场（南楼）、新玛特、麦凯乐，各店清晰定位，错位经营，迎合不同消费者的需求，在商圈内具有较强的竞争优势，其他竞争店铺主要有百年城和胜利购物广场；二是西安路商圈，公司有麦凯乐西安2021 年年度报告 16/227 路店及麦凯乐西安路二店，竞争店铺有天兴罗斯福，福佳新天地等时尚购物广场；三是高新园区商圈，主要有万达广场，锦辉商城；四是奥林匹克广场商圈，有恒隆广场、沃尔玛超市等。此外，华南商圈也是大连市内重要的休闲中心。就大连地区总体行业布局而言，受益于长期积累的市场地位和消费者口碑，公司在青泥商圈、西安路核心商圈有较强的竞争优势，在全市范围网点布局，金州、瓦房店、开发区等均有门店。未来，公司将在保证现有竞争力的基础上，持续优化、升级改造，通过增加局部配套、改善购物环境、优化品牌结构、提升服务水平等方法，全方位满足顾客多元化需求，继续强化区域内的龙头地位。沈阳地区沈阳地区 2021 年沈阳全市地区生产总值 7249.7 亿元，同比上年增长 7%，经济发展总体平稳，较2020 年消费市场逐步回暖。目前，城市多个商圈已形成、商业面积预测已突破 500 万平，商圈的格局越来越分散发展，去中心化越来越明显。由原太原街和中街一东一西两个商圈，逐渐增加了铁西、金廊、浑南、沈北、长白、新市府等多个商圈且区域内均有大型综合商业体项目牵头，商圈越来越多点分布，各大商圈及项目之间的竞争日趋激烈；作为省会中心城市预计 2022 年还将陆续新开十几个商业项目，行业竞争十分激烈。目前公司在沈阳地区店铺均位于核心成熟区域，消费客群基础较好，拥有较高的品牌知名度和市场认可度，具有较强的竞争优势。为了应对区域内当前主要竞争对手和潜在新兴商业的竞争压力，公司将继续加大店铺升级改造力度、优化现有商品结构，提升竞争力，稳固市场。抚顺地区抚顺地区 抚顺地区店铺以抚顺为中心，辐射周边清原县、铁岭市、开原市、丹东市、本溪市等地区，形成了百货、超市、家电、家居建材等多业态发展模式。抚顺市内主要有四个商圈。新抚区地处抚顺城市中心区域，是抚顺商业最集中的商圈，公司主力店铺有抚顺百货大楼、抚顺新抚新玛特、抚顺商业城三家店铺。抚顺百货大楼作为一家几十年的百货老店在抚顺人心中地位稳固。周边主要竞争店抚顺万达广场、抚顺商海大厦等；望花区商圈公司店铺有二家社区型综合店铺；顺城区以新华街为商圈核心，抚顺永新购物广场与居然之家在此联合打造新的经营业态；东洲区商圈，公司店铺主要以超市、食品加工、电器为主。铁岭新玛特位于铁岭市银州区，是该市的主要商业综合体，在当地中、高端百货类商品消费市场占主导地位。区域竞争激烈，普遍采用低毛利率促销手段。本溪商业大厦、本溪新玛特位于本溪市中心，两店积极进行布局优化调整，提升老店在当地消费群体中的粘性。丹东新玛特为综合性百货店铺，丹东市零售行业的主要问题为实体店相对过剩，同质化竞争严重，同时疫情对中朝边贸经济影响较大。大庆地区大庆地区 2021 年年度报告 17/227 公司在大庆地区店铺较多，已形成了“东”有大庆新玛特、大庆新东风、龙凤商场，“中”有大庆百货大楼，“西”有乘风新玛特、大庆麦凯乐、让胡路商场，“南”有红岗超市，以及各社区百货店、社区超市的合理布局，在当地零售业中市场份额占比较大。大庆作为石油资源型城市，近年来，石油减产，效益下降，油田职工等主力消费群体收入减少，当地常驻人口冬季南迁现象明显，城市居民呈现老龄化趋势，导致消费能力下降。同时，商业综合体开发过剩，行业竞争加剧。2021 年，大庆市政府疫情防控得力，城市营商环境良好，为零售行业恢复提供了宝贵的时间和政策。大庆地区各店铺凭借规模优势和专业化经营，在大庆零售行业内保持优势地位。山东地区山东地区 2021 年，山东省经济稳中向好、进中提质，物价水平温和可控，人口总量平稳增长，常住人口突破亿人大关，高质量发展步伐坚实有力。公司在山东半岛地区店铺主要分布在青岛、鲁中和威海三个地区。公司在青岛香港中路商圈设有青岛麦凯乐总店，建筑面积约 11 万平米。香港中路是青岛的核心商圈，聚集了高端卖场海信广场、青岛最大购物中心山东路万象城以及中端生活卖场佳世客、银座、金茂湾等商业体，竞争激烈。淄博是山东省的重工业基地，历经行政区划的几次变化，形成了目前八片城区相对独立、城乡交错、工农结合，大局相对分散，局部又趋于集中的组群式城市格局。张店区作为淄博市中心城