600156_2021_华升股份_华升股份2021年年度报告_2022-04-20.pdf

2021 年年度报告 1/134 公司代码：600156 公司简称：华升股份 湖南华升股份有限公司湖南华升股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/134 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人肖群锋肖群锋、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人易建军易建军及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李珂李珂声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司第八届董事会第十次会议决议，公司 2021 年度利润分配预案为：不分配。该预案尚需股东大会批准。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 公司在2021年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司的实质承诺，投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 无 十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3/134 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.7 第四节第四节 公司治理公司治理.20 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.30 第六节第六节 重要事项重要事项.32 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.37 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.40 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.40 第十节第十节 财务报告财务报告.41 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。报告期内在指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。2021 年年度报告 4/134 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司 指 湖南华升股份有限公司 国资集团 指 湖南省国有资产管理集团有限公司 华升集团 指 湖南华升集团有限公司 工贸公司 指 湖南华升工贸有限公司 洞麻公司 指 湖南华升洞庭麻业有限公司 雪松公司 指 湖南华升株洲雪松有限公司 汇一药机 指 湖南汇一制药机械有限公司 服饰公司 指 湖南华升服饰股份有限公司 金爽公司 指 湖南华升金爽健康科技有限公司 沅江士达 指 沅江洞庭士达有限公司 英捷高科 指 湖南英捷高科技有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南华升股份有限公司章程 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 湖南华升股份有限公司 公司的中文简称 华升股份 公司的外文名称 Hunan HuashengCO.,Ltd 公司的外文名称缩写 HNHS 公司的法定代表人 肖群锋 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋宏凯 曹佳丽 联系地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 电话 0731-85237818 0731-85237818 传真 0731-85237888 0731-85237888 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 公司注册地址的历史变更情况 410015 公司办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 公司办公地址的邮政编码 410015 公司网址 无 电子信箱 2021 年年度报告 5/134 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务办 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华升股份 600156 益鑫泰 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师姓名 蒋西军、肖青 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：万元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 93,036.56 91,353.87 1.84 103,824.45 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 91,429.09 90,106.01 1.47/归属于上市公司股东的净利润-7,023.06 3,323.23-311.33-5,668.89 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-10,969.70-9,013.94/-6,097.08 经营活动产生的现金流量净额-3,452.29-1,709.55/-6,612.67 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 65,118.77 72,141.8252-9.74 68,818.59 总资产 126,661.16 128,180.8984-1.19 110,304.84(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）-0.1747 0.0826-311.50-0.141 稀释每股收益（元股）-0.1747 0.0826-311.50-0.141 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.2728-0.2242/-0.1516 加权平均净资产收益率（%）-10.24 4.72 减少14.96个百分点-8.48 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-15.99-12.79 减少3.20个百分点-9.12 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2021 年年度报告 6/134 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：万元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 25,943.00 23,358.52 14,314.12 29,420.91 归属于上市公司股东的净利润-6,066.10 6,847.37-2,758.64-5,045.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,449.90-1,851.47-983.05-6,685.28 经营活动产生的现金流量净额-1,135.97-2,250.38-680.11 614.17 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 17,004,321.37 9,817,208.90 9,073,568.37 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,167,000.02 12,534,878.70 10,549,966.89 委托他人投资或管理资产的损益 5,879,797.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 10,698,832.79 135,430,778.01 2,915,258.79 2021 年年度报告 7/134 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 4,831,160.00 2,100,750.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-97,821.60 -4,204,784.66-17,364,530.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 4,628,023.01 32,191,402.82 938,699.00 少数股东权益影响额（税后）3,557,680.99 2,846,066.26 2,054,438.95 合计 39,466,425.82 123,371,771.87 4,281,875.13 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 湘财股份有限公司 23,370.12 13,439.36-9,930.76 1,127.95 湖南湘江大健康创业投资合伙企业（有限合伙）635.37 422.43-212.94 245.91 湖南华升投资控股有限公司 200.00 200.00 沅江洞庭士达麻纺织厂有限公司 11.10 11.10 华融湘江银行股份有限公司 0.72 0.72 合计 24,217.31 14,073.61-10,143.70 1,373.86 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年，在世界百年未有之大变局和新冠肺炎疫情全球大流行、国内疫情多点发生的交织影响下，疫情防控和经济发展各项任务极为繁重艰巨，公司在广大干部职工的辛勤付出下，有效地应对了各类风险挑战，基本保持与上一年度的水平。1.结合自身实际，推进内部改革 一是一企一策促进两厂改革。雪松公司结合企业实际出台了改革方案，并已计提 2,400 万改革费用，2022 年 4 月将完成改革，轻装上阵。洞麻公司成立了改革专班，公司与洞麻公司两级班子分别召开十余次专题会议，研究讨论改革事项，先后制定了 4 套方案（草案）。目前，人员分流方案和过渡期生产组织方案均已初步定稿。二是大力推进三项制度改革。公司通过市场化公开招聘 3 人，充实了公司技术和管理人才队伍；一般管理人员职级晋升采取了公开竞聘演讲的方式，激发员工的活力和竞争意识；公司探索建立市场化选人用人机制，在纺织科技公司试点职业经理人制度。三是外贸业务向数字化转型。工贸公司引入了外贸“营销+管理”云平台，进驻“环球资源”及“中国制造网”两个线上平台，多渠道推广公司产品，通过线上线下同时接单，加速拓展国际市场，实现数字化转型。2.紧抓重点项目，夯实发展基础 2021 年年度报告 8/134 一是株洲印染新厂顺利开工试生产。株洲印染新厂历经两年多时间的工程建设，公司上下坚定信心、团结协作，克服了包括 7 月中旬株洲因疫情封城停工的种种困难，于 9 月下旬开始试生产。2021 年实现销售收入 1,149 万元，加工布 300 万米，纱 8 吨。二是加大资产盘活力度。2021 年，虽受房地产市场低迷及市县两级班子换届的影响，岳阳、株洲资产盘活未最终完成，但资产盘活的力度只增不减。通过压实责任、分解到人，做了大量卓有成效的工作，为今年盘活资产奠定了坚实的基础。三是成功搭建 OA 协同办公信息平台。用时三个月成功搭建了集办公现代化、信息化、网络化、自动化为一体的 OA 协同办公平台，于 12 月上旬试运行。组织了本部员工进行系统培训、学习，通过无接触、无纸化的线上办公，规范了流程，提升了效率，降低了成本。3.强化内部管理，提升运行效能 一是加强成本控制管理，明确“控成本、挖潜力、提效益”的基本措施，全年累计节约成本开支约 1,500 万元。二是专注税收筹划管理，各子公司充分发掘国家优惠政策，及时有效地申报税收减免，全年共获得各项税费减免及政府补助 820 万元，贸易业务争取海关退税 10,185 万元。三是公司未雨绸缪，精心谋划，协调各相关金融机构，顺利完成了 2,400 万元贷款延展，积极化解了资金风险。同时，加强重点项目管理，做好资金安排，并将监督贯穿始终。四是精心组织做好谋划，做好财务决算，确保了预期目标。4.多项推广并重，扩大品牌影响 公司一直以品牌推广为核心，致力于以品牌影响力促进服饰、职业装、职业装面料的销售。2021 年，我们积极参加了中国国际纺织面料及辅料（秋冬）博览会、第 130 届广交会、江西麻博会等展会，并在江西麻博会上荣获“中国麻纺织产业贡献大奖”。同时参与制定了苎麻产业内的1 个国际标准、1 个国家标准、2 个行业标准，进一步扩大了品牌知名度、关注度。2021 年 8 月，完成了对张家界疫情期间防疫物资捐赠事宜，获得了张家界市政府和湖南省上市公司协会的一致好评，提升了公司品牌整体美誉度。汇一药机公司积极“走出去”参展，赴成都参加第 61 届（2021 年秋季）全国制药机械博览会暨 2021 年（秋季）中国国际制药机械博览会，并在展会收获了部分意向订单。服饰公司成功获得了包括湖南省高速公路管理局在内的多宗大客户单位的制服订单。5.注重技术创新，助力做强主业 在服装行业同质化竞争激烈的大背景下，我们始终坚持把技术创新作为增强核心竞争力的重要支撑，进行产品结构调整与产业链提升。今年，公司通过了“国家苎麻产品开发基地”复评，荣获了“2020年度国家纺织产品开发基地企业十大新闻”奖；引进了1名技术人员壮大研发队伍，团队在混纺产品、含麻弹力面料、高支高档染整产品等方面，取得了一定成效。全年共开发麻类纺织面料、服装新产品近 300 个，有 20 多个形成了批量生产，全年实现新产品销售收入 3,200万元。6.筑牢安全防线，维护企业稳定 通过与职工交流谈心，开展为群众办实事活动，了解掌握职工思想动态，及时化解了各类矛盾，保障了公司经营生产安全平稳运行。环保工作措施得力，全年做到了废水废气稳定达标排放，未发生环境突发事故。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会公布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处的行业为纺织业，行业代码为 C17。2021 年，整体经济环境高开低走，尤其是下半年，多地疫情卷土重来，对经济增长造成了较大压力。根据国家统计局数据，2021 年我国全年国内生产总值比上年增长 8.1%，第一至四季度增速分别为 18.3%、7.9%，4.9%、4.0%，呈现增速持续下滑的态势。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主要从事苎麻纺、织、印染及服装服饰、医药机械的生产、销售及外贸进出口。主要产品为苎麻、亚麻、大麻纱、面料和服装、含麻职业服装、家纺、产业用纺织品及医药机械。公司集原料采购、产品研发、生产、销售于一体，主要出口市场为欧盟、美国、韩国、日本及南美等国家和地区。2021 年年度报告 9/134 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、品牌优势。公司拥有“雪松”、“洞庭”、“金爽”、“华升自然家族”等纺织服装行业知名品牌，其中“雪松及图”2010 年被评为中国驰名商标，“DT 牌苎麻纱”为出口创汇名牌，“金爽”、“雪松”、“洞庭”品牌 2009 年均被评为湖南省名牌产品。“金爽”由湖南省出口名牌评选委员会评为湖南省出口名牌，“洞庭”由中国纺织工业联合会评为中国麻纺知名品牌，“雪松”牌爽丽纱高支细薄苎麻布曾获国家质量金奖。2、技术优势。苎麻纺织是我国传统特色产业，公司依托湖南省的苎麻资源优势，经过多年的发展，拥有从苎麻脱胶、纺纱、织布到服装加工的全产业链工艺技术和装备，公司开发的 660 公支超高支纯苎麻面料飘逸如绸，技术含量高，填补了国内空白，居国际领先水平。研发的新型苎麻节能环保快速脱胶技术，较好地解决了原料、成本、环保和工业化生产的技术难题，并通过了技术鉴定。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司主要经营情况具体如下：(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：万元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 93,036.56 91,353.87 1.84 营业成本 89,630.44 86,538.13 3.57 销售费用 2,400.06 2,499.84-3.99 管理费用 9,244.71 5,983.77 54.50 财务费用 350.14 752.58-53.48 研发费用 1419.33 1,051.36 35.00 经营活动产生的现金流量净额-3,452.29-1,709.55/投资活动产生的现金流量净额-395.89-1,478.89/筹资活动产生的现金流量净额-908.06 12,313.57-107.37 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 本期营业收入 93,036.56 万元，与上年同期 91,353.87 万元相比增加 1,682.69 万元，增长幅度为 1.84%。本期营业成本 89,630.44 万元，与上年同期 86,538.13 万元相比增加 3,092.31 万元，增长幅度为 3.57%。1、主营业务部分：主营业务收入 91,429.09 万元，与上年同期 90,106.01 万元相比增加1,323.08 万元，上涨幅度为 1.47%；主营业务成本 88,884.29 万元，与上年同期 85,894.62 万元相比增加 2,989.67 万元，增长幅度为 3.48%；主营业务毛利率比上年下降了 1.89 个百分点。2、其他业务部分：其他业务收入 1,607.47 万元，与上年同期 1,247.87 万元相比增加 359.60 万元，增长幅度为 28.82%。其他业务成本 746.14 万元，与上年同期 643.51 万元相比增加 102.64 万元，增长幅度为 15.95%。其他业务毛利率比上年上涨了 5.15 个百分点。综上所述，受整体经济环境的影响，公司营业收入与去年同期相比略有上涨，公司主营业务成本相应变动；其他业务收入与成本虽然变动幅度较大，但变动数额不大，对公司整体收入和成本影响不大。2021 年年度报告 10/134 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）贸易业务 97,992.33 95,397.82 2.65 2.90 2.43 增加 0.44个百分点 纺织生产业务 8,277.94 10,164.53-22.79-3.89 14.28 减少 19.52个百分点 制药机械业务 2,957.74 1,212.99 58.99 84.33 48.72 增加 9.82个百分点 医卫及其他业务 140.94 153.31-8.78-95.00-88.90 减少 59.84个百分点 合并抵销 17,939.87 18,044.36 -1.26-1.55 合计 91,429.09 88,884.29 2.78 1.47 3.48 减少 1.89个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）贸易业务-纱 1,754.11 1,636.12 6.73 14.28 8.25 增加 5.19个百分点 贸易业务-布 45,440.53 44,740.74 1.54-4.92-3.99 减少 0.95个百分点 贸易业务-服装 42,807.73 41,189.84 3.78 11.11 10.67 增加 0.38个百分点 贸易业务-出口机械产品贸易 7,989.95 7,831.13 1.99 8.24 0.35 增加 7.71个百分点 纺织生产-纱 981.90 1,708.74-74.02-6.88 42.08 减少 59.97个百分点 纺织生产-布 7,251.20 8,414.00-16.04-3.56 9.79 减少 14.11个百分点 纺织生产-服装 44.84 41.79 6.80 13.34 47.53 减少 21.60个百分点 制药机械业务 2,957.74 1,212.99 58.99 84.33 48.72 增加 9.82个百分点 医卫及其他业务 140.94 153.31-8.78-95.00-88.90 减少 59.84个百分点 合并抵消 17,939.87 18,044.36 合计 91,429.09 88,884.29 2.78 1.47 3.48 减少 1.89个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境外销售 77,761.87 75,569.14 2.82 3.52 2.33 增加 1.132021 年年度报告 11/134 个百分点 境内销售 13,667.22 13,315.15 2.58-8.84 10.52 减少 17.07个百分点 合计 91,429.09 88,884.29 2.78 1.47 3.48 减少 1.89个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、贸易业务情况说明：本年营业收入 97,992 万元，与上年相比增加了 2,757 万元，上升了2.90%。本年营业成本为 95,397 万元，与上年相比增加了 2,266 万元，上涨了 2.43%。本年主营业务利润为 2,595 万元，与上年相比增加了 491 万元；本年毛利率为 2.65%，比上年下降了 0.44个百分点。分产品来看，“布”和“服装”变动最大，“布”类产品本期营业收入下降 2,349 万元，营业利润下降 492 万元，毛利率同比下降 0.95 个百分点。“服装”类产品营业收入同比上涨4,279 万元，营业利润同比增加 307 万元，毛利率同比上升了 0.38 个百分点。“纱”类产品营业利润同比增加 94 万元，毛利率同比上升 5.19 个百分点。“出口机械产品贸易”营业收入上涨 608万，毛利率同比上升 7.71 个百分点。2、纺织生产业务情况说明：本年营业收入 8,278 万元，与上年相比减少了 335 万元，下降了3.89%。本年营业成本为 10,165 万元，与上年相比增加了 1,270 万元，增加了 14.28%。本年主营业务利润为-1,887 万元，与上年相比减利 1,605 万元。本年毛利率为-22.79%，比上年减少了 19.52个百分点。分产品来看，“布”类产品变动最大，营业利润下降了 1,018 万元，毛利率同比下降了 14.11 个百分点。本期销售产品转销以前年度计提的存货跌价准备冲减了当期的营业成本 972 万元，上期冲减1,351 万元。剔除以上因素，本年主营业务利润为-2,859 万元，与上年相比减利 1,226 万元，本年毛利率为-34.54%，比上年减少了 15.58 个百分点。3、制药机械业务情况说明：本年营业收入 2,958 万元，与上年相比增加了 1,353 万元，上升了 84.33%。本年营业成本为 1,213 万元，与上年相比增加了 398 万元，上升了 48.72%。本年主营业务利润为 1,745 万元，与上年相比增加 956 万元。本年毛利率为 58.99%，比上年增加了 9.82个百分点。本期销售产品转销以前年度计提的存货跌价准备冲减了当期的营业成本 209 万元，上期冲减300 万元。不考虑上述原因，本年主营业务利润为 1,536 万元，与上年相比增加了 1,047 万元，本期毛利率为 51.93%，比上年增加了 21.45 个百分点。5、分地区来看：境外销售产生的主营业务利润为 2,193 万元，与上年相比减利 926 万元，本年毛利率为 2.82%，比上年增加了 1.13 个百分点。境内销售产生的主营业务利润为 352 万元，与上年相比减利 2,593 万元，本年毛利率为 2.58%，比上年减少了 17.07 个百分点。境内业务利润下降的主要原因为上年同期有较多营业利润来源于医卫业务。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 2021 年年度报告 12/134 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）纱 吨 453.48 484.85 263.58 83.74 40.90-12.74 布 万米 241.29 351.92 506.80-38.92-6.62-18.20 产销量情况说明 受市场环境的影响，销售疲软，生产规模缩小，“布”类产品本年度的产销量均呈下降趋势。“纱”类产品的产销量有所上升。受公司两金压降措施影响，加大销售库存商品，纱和布的库存量均有所下降。由上表可见，“纱”类产品的生产量、销售量与上年相比分别上升了 83.74%和 40.90%。从产销率来看，“纱”类产品本期产销率为 106.92%，与上期相比下降了 32.5 个百分点。“布”类产品的生产量、销售量分别与上期相比下降 38.92%和 6.62%。从产销率来看，“布”类产品本期产销率为 145.85%，与上期相比上涨了 50.45 个百分点。(3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 贸易业务 采购成本 95,397.82 89.22 93,089.38 89.32 2.48 小计 95,397.82 89.22 93,089.38 89.32 2.48 纺织生产业务 原材料 4,512.23 4.22 4,534.74 4.35-0.50 纺织生产业务 人工 4,220.25 3.95 3,340.51 3.21 26.34 纺织生产业务 制造费用 1,432.05 1.34 1,019.29 0.98 40.49 小计 10,164.53 9.51 8,894.54 8.53 14.28 制药机械业务 原材料 788.44 0.74 522.00 0.50 51.04 制药机械业务 人工 315.38 0.29 203.91 0.20 54.67 制药机械业务 制造费用 109.17 0.10 89.72 0.09 21.68 小计 1,212.99 1.13 815.62 0.78 48.72 医卫业务 原材料 83.58 0.08 777.43 0.73-89.25 医卫业务 人工 50.51 0.05 468.25 0.44-89.21 医卫业务 制造费用 19.21 0.02 176.94 0.17-89.14 小计 153.31 0.14 1,422.62 1.33-89.22 合并抵消 18,044.36 18,327.55 2021 年年度报告 13/134 合计 88,884.29 100.00 85,894.62 100.00 3.48 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 贸易业务 采购成本 95,397.82 89.22 93,089.38 89.32 2.48 小计 95,397.82 89.22 93,089.38 89.32 2.48 纱 原材料 712.44 0.67 655.80 0.63 8.64 纱 人工 745.30 0.70 401.73 0.39 85.52 纱 制造费用 245.31 0.23 145.11 0.14 69.05 小计 1,703.06 1.59 1,202.65 1.15 41.61 布 原材料 3,758.46 3.51 4,587.87 4.40-18.08 布 人工 3,474.61 3.25 2,166.56 2.08 60.37 布 制造费用 1,186.62 1.11 909.14 0.87 30.52 小计 8,419.68 7.87 7,663.57 7.35 9.87 服装 原材料 41.33 0.04 26.93 0.03 53.48 人工 0.34 0.00 1.16 0.00-70.56 制造费用 0.12 0.00 0.24 0.00-49.49 小计 41.79 0.04 28.33 0.03 47.53 制药机械业务 原材料 788.44 0.74 522.00 0.50 51.04 制药机械业务 人工 315.38 0.29 203.91 0.20 54.67 制药机械业务 制造费用 109.17 0.10 89.72 0.09 21.68 小计 1,212.99 1.13 815.62 0.78 48.72 医卫业务 原材料 83.58 0.08 777.43 0.73-89.25 医卫业务 人工 50.51 0.05 468.25 0.44-89.21 医卫业务 制造费用 19.21 0.02 176.94 0.17-89.14 小计 153.31 0.14 1,422.62 1.33-89.22 合并抵消 18,044.36 18,327.55 合计 88,884.29 100.00 85,894.62 100.00 3.48 成本分析其他情况说明 以上成本分析表中“分行业情况”、“分产品情况”列示的内容为所有子公司报告期及比较期间的采购成本和生产企业的营业成本。1、贸易业务情况说明：公司贸易业务采购成本占比最高，贸易业务收入同比有所上升，采购成本与上年同期相比增加 2,308 万元，上升 2.48%。2、纺织生产业务情况说明：纺织生产业务本期营业成本为10,165万元，上期营业成本为8,895万元，与上年同期相比增加了 1,270 万元，上升了 14.28%。其中：原材料与上年同期相比减少了23 万元；人工成本和制造费用与上年同期相比分别增加了 880 万元和 413 万元，占营业总成本比例分别上涨 0.74 个百分点和 0.36 个百分点，主要原因是人工成本持续上涨。2021 年年度报告 14/134 从销售规模占比来看，“布”类产品的营业成本占比较高，本期占比为 7.87%，上年同期占比 7.35%，增加了 0.52 个百分点；“纱”类产品的营业成本占比有所上升，从去年的 1.15%上升至 1.59%，上升 0.44 个百分点。3、制药机械业务情况说明：制药机械业务的生产模式为针对订单进行采购与生产。本期营业收入上升 84.33%，相应的年度内营业成本与上年同期相比增加 397 万，增加了 48.72%，营业成本占比上涨 0.35 个百分点。(5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 本公司二级子公司湖南华升株洲雪松有限公司本年新成立全资子公司湖南华升纺织科技有限公司。(6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 48,145.96 万元，占年度销售总额 52.66%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。名称 金额（单位：万元）占比%客户 A 14,242 15.58 客户 B 12,109 13.24 客户 C 8,662 9.47 客户 D 8,347 9.13 客户 E 4,785 5.23 合计 48,146 52.66 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 27,805.35 万元，占年度采购总额 31.29%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。名称 金额（单位：万元）占比%供应商 A 12,766 14.36 供应商 B 4,807 5.41 供应商 C 4,611 5.19 供应商 D 3,173 3.57 供应商 E 2,448 2.75 合计 27,805 31.28 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 2021 年年度报告 15/134 无 3.3.费用费用 适用 不适用 单位：万元 项目 本期金额 本期费用率%上期金额 上期费用率%金额增长率%营业收入 93,036.56 91,353.87 销售费用 2,400.06 2.58 2,499.84 2.74-3.99 管理费用 9,244.71 9.94 5,983.77 6.55 54.50 研发费用 1,419.33 1.53 1,051.36 1.15 35.00 财务费用 350.14 0.38