600387_2021_ST海越_海越能源2021年年度报告_2022-04-14.pdf

2021 年年度报告 1/185 公司代码：600387 公司简称：ST 海越 海越能源集团股份有限公司海越能源集团股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/185 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人王彬王彬、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王彬王彬及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）高阔高阔声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，2021年度母公司实现净利润5,464,189.92元，根据公司章程按母公司净利润提取法定盈余公积546,418.99元，加上年初未分配利润830,431,467.08元,扣除2020年度股利25,279,801.05元，加上本期处置其他权益工具投资直接计入未分配利润的金额-1,041,120.00元，2021年度可供股东分配的利润为809,028,316.96元。建议以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，每10股派发现金股利0.52元（含税），根据本议案审议之日公司 总股本468,144,464股计算，共计派发 24,343,512.13元，剩余784,684,804.83元滚存至以后年度分配。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中如有涉及的未来发展、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3/185 目录目录 第一节 释义.4 第二节 公司简介和主要财务指标.4 第三节 管理层讨论与分析.8 第四节 公司治理.22 第五节 环境与社会责任.37 第六节 重要事项.38 第七节 股份变动及股东情况.48 第八节 优先股相关情况.53 第九节 债券相关情况.53 第十节 财务报告.54 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2021 年年度报告 4/185 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司本公司海越能源海越股份 指 海越能源集团股份有限公司 铜川能源 指 铜川汇能鑫能源有限公司 北方石油 指 天津北方石油有限公司 天越创投 指 浙江天越创业投资有限公司 海越资管 指 浙江海越资产管理有限公司 诸暨海越能源 指 诸暨海越能源有限公司 诸暨海越仓储 指 诸暨海越仓储有限公司 诸暨海越燃气 指 诸暨海越燃气有限公司 铜川海越贸易 指 铜川海越能源贸易有限公司 杭州海越置业 指 杭州海越置业有限公司 高鑫金控 指 铜川高鑫金融控股有限公司 铜川市国资委 指 铜川市国有资产监督管理委员会 董事会 指 海越能源集团股份有限公司董事会 激励计划 指 海越能源集团股份有限公司 2018 年限制性股票和股票期权激励计划 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 海越能源集团股份有限公司 公司的中文简称 海越能源 公司的外文名称 HY Energy Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HY Energy 公司的法定代表人 王彬 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾佳 赵磊 联系地址 浙江省诸暨市西施大街59号 浙江省诸暨市西施大街59号 电话 0575-87016161 0575-87016161 传真 0575-87032163 0575-87032163 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省诸暨市西施大街59号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 浙江省诸暨市西施大街59号 公司办公地址的邮政编码 311800 公司网址 电子信箱 2021 年年度报告 5/185 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 浙江省诸暨市西施大街59号 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST海越 600387 海越能源 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 签字会计师姓名 卢剑、简强 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 方正证券承销保荐有限责任公司 办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 40层 签字的保荐代表人姓名 许亚东 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 8,281,948,281.63 4,931,276,209.72 67.95 11,959,630,452.70 归属于上市公司股东的净利润 76,512,136.19 70,888,159.19 7.93 477,883,450.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 69,259,738.36 59,127,692.98 17.14 48,904,221.67 经营活动产生的现金流量净额 518,530,308.13-398,547,576.74 230.10 167,729,071.54 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 3,215,802,758.56 3,160,714,533.02 1.74 3,032,126,323.39 总资产 4,242,891,698.73 4,115,055,598.50 3.11 4,546,177,182.09 2021 年年度报告 6/185 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）0.16 0.15 6.67 1.01 稀释每股收益（元股）0.16 0.15 6.67 1.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.15 0.13 15.38 0.1 加权平均净资产收益率（%）2.41 2.29 增加0.12个百分点 16.81 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.18 1.91 增加0.27个百分点 1.72 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 项目 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,614,484,219.00 1,615,890,450.56 2,386,269,287.29 2,665,304,324.78 归属于上市公司股东的净利润 11,064,408.24 10,788,545.01-3,768,426.96 58,427,609.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,890,589.06 10,047,170.78-3,820,002.55 54,141,981.07 经营活动产生的现金流量净额-1,133,497,825.95 226,551,765.62-31,494,789.29 1,456,971,157.75 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 2021 年年度报告 7/185 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 1,669,479.56 6,110,672.45 398,840,297.81 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,028,599.71 3,512,977.05 2,542,975.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-18,300.00 13,829.88 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 2021 年年度报告 8/185 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,521,354.72 5,906,655.29 40,569,833.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 364,153.58 减：所得税影响额 2,349,432.47 3,618,090.70 11,283,001.84 少数股东权益影响额（税后）-400,696.31 165,577.76 2,055,029.78 合计 7,252,397.83 11,760,466.21 428,979,229.12 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 理财产品 753,000.00 12,000,000.00 11,247,000.00 -18,300.00 权益工具投资 27,000.00 27,000.00 其他权益工具投资 138,202,283.46 348,093,858.96 209,891,575.50 应收账款融资 8,854,817.22 8,854,817.22 合计 138,982,283.46 368,975,676.18 229,993,392.72-18,300.00 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年全球新冠肺炎疫情仍旧持续，国外疫情依然严峻，国内大部分地区疫情情况稳定，偶有区域性疫情的反复，但仍对油气市场和行业带来不利影响。面对经济不景气的经营环境，公司积极应对，各项业务稳定有序推进。报告期内，公司实现销售收入 82.82 亿元，归属于母公司净利润 0.77 亿元。（一）诸暨地区油气业务经营情况 公司在诸暨境内拥有 5.2 万吨成品油库、2200 立方的液化气库以及配套的装卸油气设备、铁路专用线等附属设施和 11 座加油站，主要从事汽柴油、液化气的仓储、批发和零售业务。公司的油气业务与中石油和中石化合作经营。2021 年，面对成品油需求不佳，市场供过于求的不利局面，2021 年年度报告 9/185 公司积极采取措施，开拓化工产品业务线，利用现有业务渠道拓展生物柴油进出口等业务，力保业务的稳定经营。报告期，公司诸暨地区油气业务完成销售总量 97.35 万吨，实现销售收入 34.51亿元，实现净利润 2,273.53 万元。（二）北方石油仓储、油品贸易 2021 年，受行业周期调整等因素的影响，整个石油仓储行业遇到极大挑战。为完成全年任务指标，北方石油仓储板块通过业务转型，积极探索新的业务模式，克服困难，圆满完成了公司下达的任务指标；贸易板块克服石化行业整体环境不佳等种种阻碍，新开发外部客户，并积极拓宽业务品种，加大合作力度，增加合作模式；在有序稳定、风险可控的基础上，成功丰富业务种类，引入优质的合作伙伴，为公司今后发展奠定了坚实基础。北方石油全年实现收入 42.94 亿元，实现净利润 7,233.54 万元，实现油品周转量 626.89 万吨，实现贸易量 141.55 万吨。（三）创投业务 2021 年公司创投团队共收到投资人、投资机构、项目方等推荐项目 100 多项，进行项目分析90 多项，线上或线下深入尽调项目 50 多项，投前项目深入尽调，实行专人专项对已投项目的投后管理，同时积极参与管理型基金项目投决，挖掘优质项目。2021 年完成投资项目 15 项，股权投资项目 11 项，再增资项目 1 项，参与管理型基金 3 支。2021 年，海越资管荣膺“2021 年度最佳私募股权投资机构 TOP30”。（四）物业租赁及其他业务 杭州海越置业 2021 年度实现营业收入 2,135.00 万元，净利润 762.75 万元。公司其他业务基本保持稳定，各项工作按照年度经营计划稳步推进。（五）落实常态化疫情防控，强化安全管控 2021 年，公司坚持“以人为本，安全第一”的管理理念，深入开展各项安全工作，本年度无安全事故发生。落实常态化疫情防控：继续实行常态化防疫工作，及时关注各地区疫情防控形势和疫情相关信息，积极根据当地政府防疫态势，及时提升防疫等级，做好防疫物资储备，跟进各项防疫措施的落实，守好“小门”。开展“双控”体系建设：推进安全风险分级管控与事故隐患排查治理长效机制的建立和完善，做好安全隐患和风险分类定级，落实隐患排查和风险防控，坚持关口前移，进一步强化和推进事故预防工作科学化、信息化、标准化，实现把风险控制在隐患形成之前、把隐患消灭在事故之前。加强安全教育培训：持续建立健全安全生产教育制度，积极组织开展新员工“三级”安全教育、国家法律法规、公司规章制度和岗位操作规程学习培训，2021 年共开展各类安全培训 283 次，培训课时 468 小时，参训人员 6761 人次。提高应急响应能力：落实开展安全生产月和消防宣传月各项活动，通过安全生产、消防知识专题培训、安全知识竞赛、消防知识技能比武、综合应急演练等活动的顺利开展，进一步提升了全员安全、消防意识和应急反应能力。2021 年公司共组织开展各项应急演练 146 次。2021 年年度报告 10/185 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 2021 年石化行业整体环境不佳;国家财政部、海关总署、国家税务总局公布，自 2021 年 6 月12 日起，对部分进口油品视同石脑油或燃料油征收进口环节消费税。2021 年 10 月 21 日，国家发改委针对石化化工领域专门发布 石化化工重点行业严格能效约束推动节能降碳行动方案（2021-2025 年）。针对炼油行业，一是继续淘汰落后产能，二是对新建装置规模提出门槛限制。三是新建炼油项目实施产能减量置换。9-10 月份受国际能源紧张，原油上涨迅猛。同时多地限电，部分炼厂负荷下降，同时柴油发电机使用量增加等影响，导致柴油资源供应紧张，直至 11 月国家多项举措并进才得以缓解。受上述国内情况及政策面的影响，成品油市场竞争更加激烈。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 报告期，公司的主营业务为汽柴油、液化气的仓储、批发和零售；股权投资和物业租赁；各类油品和液体化学品的码头装卸；仓储以及贸易等业务。1、公司本部主要经营汽柴油、液化气的仓储、批发和零售业务。公司在诸暨境内拥有 5.2 万吨成品油库，2200 立方的液化气库以及配套的铁路专用线等附属设施和 11 座加油站。公司的油气业务与中石油和中石化合作经营。2、公司全资子公司北方石油主要从事各类油品和液体化学品的码头装卸、仓储以及贸易业务。北方石油与多家上游供应商建立了长期战略合作关系，掌握了各种不同品类的石化产品出厂资源，为产业链下游客户提供各类油品和液体化学品的供应服务。3、股权投资业务由本公司两家全资子公司浙江海越资产管理有限公司、浙江天越创业投资有限公司以及公司参股的创业投资基金管理和运营，并与华睿投资、天堂硅谷、贝克资本等机构保持深度沟通紧密联系。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （1）经营资质优势 上市公司子公司北方石油拥有成品油批发经营批准证书、成品油零售经营批准证书、成品油仓储经营批准证书、危化品经营许可证、中华人民共和国港口经营许可证等资质证书，是我国华北地区行业内经营资质较为齐备的公司之一。（2）采购、销售渠道优势 经过在石化领域多年的深耕，公司以严谨、高效、优质的服务获得了良好的市场口碑，培养了大批专业员工及核心管理层，形成了健全的管理体系，并且与中石油、中石化等国内大型石化企业以及天津港周边地区地方炼厂、石化企业均建立了良好合作关系，市场竞争力较强，打造了良好的品牌形象。（3）区位和经营设施优势 天津港处于京津冀城市群和环渤海经济圈的交汇点上，是中国北方最大的综合性港口和重要的对外贸易口岸。天津港拥有 30 万吨级原油码头，是河北省及山东北部地方炼厂原油进口运距最2021 年年度报告 11/185 短的深水良港。天津港区位优势有利于北方石油仓储业务辐射天津、河北及鲁北地区客户，增加业务机会。诸暨境内拥有 300 吨级成品油内陆码头，泊位 2 座。与中石油及周边众多加油站建立了长期、稳定的成品油仓储物流服务合作关系。（4）业务间协同作用的潜力 公司主营业务包括仓储物流、石油石化产品贸易及成品油零售，业务间具备较大的协同潜力，若能通过仓储支撑贸易、贸易引流仓储、零售对冲贸易风险等模式发挥主营业务间的协同作用，增加资产联动性，公司主营业务将具备更大的上升空间。（5）国企背景的资信优势 上市公司股东作为影响力较强的地方国企，为公司带来强有力的背景支撑和资源导入，有助于公司拓展业务及打造地方品牌形象。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司全年实现营业收入 82.82 亿元，实现归属于上市公司股东的净利润 0.77 亿元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 8,281,948,281.63 4,931,276,209.72 67.95 营业成本 8,054,843,674.74 4,730,371,197.91 70.28 税金及附加 11,352,027.99 8,694,057.65 30.57 财务费用 15,040,671.69 3,004,802.17 400.55 投资收益 38,701,009.14 25,835,906.07 49.80 信用减值损失-1,467,941.95-6,104,408.45 75.95 资产处置收益 1,697,186.95 4,570,409.09-62.87 营业外支出 2,204,940.03 854,560.16 158.02 少数股东损益 15,035,864.88 4,163,977.08 261.09 经营活动产生的现金流量净额 518,530,308.13-398,547,576.74 230.10 投资活动产生的现金流量净额-137,180,074.53 5,012,085.97-2,836.99 筹资活动产生的现金流量净额 64,562,220.90 1,576,043,212.32-95.90 营业收入变动原因说明：营业收入同比增加 67.95%，主要系全资子公司诸暨海越能源、北方石油商品销售业务增加所致；营业成本变动原因说明：营业成本同比增加 70.28%，主要系全资子公司诸暨海越能源、北方石油商品销售业务增加，销售成本同比增加所致；税金及附加变动原因说明：税金及附加同比增加 30.57%，主要系本期全资子公司诸暨海越能源、诸暨海越仓储、诸暨海越燃气、北方石油，控股子公司越都石油、铜川海越贸易营业收入增加，增值税对应的税金及附加增加所致；财务费用变动原因说明：财务费用同比增加 400.55%，主要系上期母公司海越能源和全资子公司北方石油确认定期存款利息收入所致；2021 年年度报告 12/185 投资收益变动原因说明：投资收益同比增加 49.80%，主要系本年度海越资管长期股权投资权益法确认投资收益增加所致；信用减值损失变动原因说明：信用减值损失同比增加 75.95%，主要系应收账款和其他应收款计提坏账变动影响所致；资产处置收益变动原因说明：资产处置收益同比减少 62.87%，主要系上期全资子公司北方石油收到征地补偿收益所致；营业外支出变动原因说明：营业外支出同比增加 158.02%，主要系本期控股子公司铜川海越贸易捐款所致；少数股东损益变动原因说明：少数股东损益同比增加 261.09%，主要系本期控股子公司越都石油净利润增加，相应少数股东损益增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比增加230.10%，主要系本期母公司海越能源和全资子公司北方石油收回股东占用往来款所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比减少2836.99%，主要系本期全资子公司海越资管增加投资所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比减少 95.90%,主要系上期收回解除担保现金所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）商品销售 7,518,144,407.86 7,451,682,000.59 0.88 74.76 73.47 增加0.73 个百分点 成品油零售 455,972,458.19 384,348,786.52 15.71 33.22 47.76 减少8.29 个百分点 液化气销售 121,498,632.02 110,656,020.32 8.92 35.71 37.60 减少1.26 个百分点 房屋租赁 21,349,106.16 9,700,597.63 54.56 8.48 3.80 增加2.04 个2021 年年度报告 13/185 百分点 仓储装卸 154,629,042.23 96,066,349.65 37.87-4.65 17.08 减少11.54个百分点 合计：8,271,593,646.46 8,052,453,754.71 68.27 70.33 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 商品销售 原材料 7,451,682,000.59 92.54 4,295,561,692.05 90.86 73.47 成品油零售 原材料 384,348,786.52 4.77 260,112,529.61 5.50 47.76 液化气销售 原材料 110,656,020.32 1.37 80,415,954.55 1.70 37.60 房屋租赁 折旧、人工 9,700,597.63 0.12 9,345,023.59 0.20 3.80 仓储装卸 折旧、人工 96,066,349.65 1.19 82,049,331.79 1.74 17.08 合计：8,052,453,754.71 100.00 4,727,484,531.59 100.00 70.33 成本分析其他情况说明 商品销售成本同比增加 73.47%，主要原因为本期全资子公司诸暨海越能源、北方石油商品销售收入增加，销售成本亦同比增加；成品油销售成本同比增加 47.76%，主要原因为本期母公司海越能源、全资子公司诸暨海越能源、全资子公司诸暨海越仓储、控股子公司越都石油成品油销售收入增加，销售成本亦同比增加；液化气销售成本同比增加 37.60%，主要原因为本期全资子诸暨海越燃气销售收入增加，销售成本亦同比增加。(5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 2021 年年度报告 14/185 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 328,157.39 万元，占年度销售总额 35.11%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前五名客户中存在新增客户或严重依赖于少数客户的情形。适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 392,659.59 万元，占年度采购总额 35.73%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前五名供应商中存在新增供应商或严重依赖于少数供应商的情形。适用 不适用 3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 44,297,166.47 39,891,533.10 11.04 管理费用 84,835,130.88 81,170,300.30 4.51 财务费用 15,040,671.69 3,004,802.17 400.55 销售费用变动原因说明:销售费用同比增加 11.04%，主要系本期全资子公司诸暨海越能源、诸暨海越燃气、诸暨海越仓储销售费用增加所致；管理费用变动原因说明:管理费用同比增加 4.51%，主要系本期全资子公司诸暨海越能源、诸暨海越燃气、诸暨海越仓储管理费用增加所致；财务费用变动原因说明:财务费用同比增加 400.55%，主要系上期母公司海越能源和全资子公司北方石油确认定期存款利息收入所致。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 2021 年年度报告 15/185 5.5.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 518,530,308.13-398,547,576.74 230.10 投资活动产生的现金流量净额-137,180,074.53 5,012,085.97-2,836.99 筹资活动产生的现金流量净额 64,562,220.90 1,576,043,212.32-95.90 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比增加230.10%，主要系主要系本期母公司海越能源和全资子公司北方石油收回股东占用往来款所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比减少 2,836.99%，主要系本期全资子公司海越资管增加投资所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比减少95.90%,主要系上期收回解除担保现金所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 1,735,783,960.13 40.91 1,262,670,331.59 30.68 37.47 主要系控股股东偿还非经营性资金占用款所致 交 易 性 金 融资产 12,027,000.00 0.28 780,000.00 0.02 1,441.92 主要系全资子公司北方石油购买理财产品所致 应 收 款 项 融资 8,854,817.22 0.21 100.00 主要系本年度控股子公司铜川海越贸易增加应收票据融资所致 预付款项 360,500,461.40 8.50 270,791,513.81 6.58 33.13 主要系本期全资子公司北方石油和全资子公司诸暨海越能源预付货款增加所致 其他应收款 40,220,970.99 0.95 904,105,240.28 21.97-95.55 主要系本期控股股东偿还非经营性资金占用款所致 存货 230,996,671.32 5.44 34,877,675.52 0.85 562.31 主要系本期全资子公2021 年年度报告 16/185 司诸暨海越能源、北方石油采购存货所致 其 他 流 动 资产 30,641,262.38 0.72 8,437,273.40 0.21 263.17 主要系本期全资子公司诸暨海越能源、北方石油待抵扣进项税额增加所致 其 他 权 益 工具投资 348,093,858.96 8.20 138,202,283.46 3.36 151.87 主要系本期全资子公司海越资管新增投资所致 长 期 待 摊 费用 19,581,656.51 0.46 13,624,235.52 0.33 43.73 主要系全资子公司北方石油固定资产改良支出增加所致 短期借款 319,395,957.80 7.53 170,500,000.00 4.14 87.33 主要系公司及全资子公司北方石油短期借款增加所致 应付票据 10,778,463.66 0.25 100.00 主要系全资子公司北方石油应付票据增加所致 合同负债 96,285,714.56 2.27 193,191,014.52 4.69-50.16 主要系本期母公司海越能源和全资子公司北方石油预收货款减少所致 应交税费 55,312,620.55 1.30 24,761,730.88 0.60 123.38 主要系本期母公司海越能源和全资子公司北方石油应交增值税和所得税增加所致 一 年 内 到 期的 非 流 动 负债 12,150,000.00 0.30-100.00 主要系控股子公司海越置业归还借款所致 其 他 流 动 负债 12,794,871.08 0.30 25,348,497.05 0.62-49.52 主要系本期全资子公司北方石油、全资子公司诸暨海越能源预收货款减少对应待转销项税额减少所致 2.2.境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 53,828,612.81 票据保证金、其他等 其他权益工具投资 115,870,870.50 借款质押 投资性房地产 1,341,387.42 借款抵押 固定资产 70,088,445.28 借款抵押、其他等 无形资产 53,466,852.01 借款抵押、其他等 合计 294,596,168.02/4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 2021 年年度报告 17/185 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 2021 年受国内不定时定点的新冠疫情影响，导致成品油商贸流通趋缓。同时，国家财政部自6 月 12 日起对进口轻循环油、进口混芳和稀释沥青正式征收消费税；同年 10 月，国家发改委针对石化化工领域专门发布石化化工重点行业严格能效约束推动节能降碳行动方案（2021-2025 年）。同时受国际能源紧张，原油上涨迅猛。同时多地限电，部分炼厂负荷下降，同时柴油发电机使用量增加等影响，导致柴油资源供应紧张，直至 11 月国家多项举措并进才得以缓解。受上述国内情况及政策面的影响，成品油市场竞争激烈。诸暨石化充分利用现有的仓储和收发油设施，维护现有业务渠道，通过优化业务结构，创新业务模式，拓展新的业务地区，实现仓储、贸易和批发的联动，丰富业务种类，开拓新的客户资源，扩大业务规模，增加收入来源。北方石油为完成全年任务指标，积极探索新的业务模式，主动改变仓储等合同签订模式，缩短仓储周期，提升储罐使用的灵活性；全力开拓新油种、新客户，积极应对公司客户结构调整，实现转型。2021 年年度报告 18/185 (五五)投资状况分析投资状况分析 对外股权