600078_2021_＊ST澄星_澄星股份2021年年度报告_2022-04-29.pdf

江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 1/213 公司代码：600078 公司简称：*ST 澄星 江苏澄星磷化工江苏澄星磷化工股份有限公司股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 2/213 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为为本公司出具本公司出具了了带有强调事项段、持续经营重大不带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。详情请见本报告附注。四、四、公司负责人公司负责人蒋大庆蒋大庆、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人杨晓丹杨晓丹及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）杨晓丹杨晓丹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2021年度因受控股股东及其关联方占用公司资金的影响，公司的经营性现金流及公司运营均出现了较大困难，公司和解协议草案于近期经过第一次债权人会议通过并经无锡市中级人民法院裁定认可，公司尚需要时间和过程逐步恢复实际经营所受的影响。考虑到公司存在的上述特殊情况，为使公司的经营稳定，更好的维护全体股东特别是中小股东的利益，根据公司章程、上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红、上海证券交易所上市公司现金分红指引等相关规定，公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存是否存在半数在半数以上以上董董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 3/213 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节 管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 4/213 目目 录录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.27 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.39 第六节第六节 重要事项重要事项.47 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.60 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.64 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.65 第十节第十节 财务报告财务报告.66 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。载有苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）盖章及注册会计师亲笔签名并盖有的审计报告原件。报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 5/213 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 无锡中院 指 江苏省无锡市中级人民法院 江阴法院 指 江苏省江阴市人民法院 本公司、公司、上市公司、澄星股份 指 江苏澄星磷化工股份有限公司 宣威磷电 指 云南宣威磷电有限责任公司 弥勒磷电 指 云南弥勒市磷电化工有限责任公司 广西澄星 指 广西钦州澄星化工科技有限公司 雷打滩水电 指 云南省弥勒雷打滩水电有限责任公司 绵阳澄泓 指 绵阳澄泓微电子材料有限公司 曲靖物流 指 曲靖市澄星物流配送有限公司 澄星集团 指 江阴澄星实业集团有限公司 苏亚金诚 指 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年度 江苏资产 指 江苏资产管理有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江苏澄星磷化工股份有限公司 公司的中文简称 澄星股份 公司的外文名称 Jiangsu ChengXing Phosph-Chemical Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CXPC 公司的法定代表人 蒋大庆 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋大庆 任明名 联系地址 江苏省江阴市梅园大街 618 号 江苏省江阴市梅园大街 618 号 电话 0510-80622329 0510-80622329 传真 0510-86281884 0510-86281884 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 江苏省江阴市梅园大街618号 公司注册地址的历史变更情况 江苏省江阴市花山路208号 公司办公地址 江苏省江阴市梅园大街618号 公司办公地址的邮政编码 214432 电子信箱 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 6/213 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所*ST澄星 600078 鼎球实业 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22 楼 签字会计师姓名 徐长俄、陈星宝 七、七、近三年主要近三年主要 会计数据和财务指标会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 调整后 调整前 营业收入 3,333,405,365.12 3,136,548,503.96 3,136,548,503.96 6.28 3,309,960,191.35 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 3,108,050,480.31 3,114,224,491.91 3,114,224,491.91-0.20/归属于上市公司股东的净利润 2,015,196,508.25-2,300,528,484.33-2,215,861,049.03 187.60 60,355,526.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-124,752,486.94-2,342,634,530.43-2,257,967,095.13 94.67 48,609,674.56 经营活动产生的现金流量净额 502,313,051.66 730,792,053.42 730,792,053.42-31.26 648,200,926.00 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 1,457,237,160.70-560,815,558.54-476,148,123.24-359.85 1,745,238,316.27 总资产 7,410,554,635.24 5,448,359,731.20 5,427,605,985.51 36.01 8,075,633,259.32 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）3.04-3.47-3.34 187.61 0.09 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 7/213 稀释每股收益（元股）3.04-3.47-3.34 187.61 0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.188-3.54-3.41 94.69 0.07 加权平均净资产收益率（%）451.05-388.46-349.20 增加216.11个百分点 3.52 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-27.92-395.57-355.84 增加92.94个百分点 2.83 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 807,794,054.31 672,690,329.12 1,010,645,781.49 842,275,200.20 归属于上市公司股东的净利润-11,259,554.63-1,028,517.36 75,582,563.40 1,951,902,016.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,291,019.96-12,932,996.08 63,955,231.69-152,483,702.59 经营活动产生的现金流量净额 42,880,308.08 146,405,259.89 188,063,564.17 124,963,919.52 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益-1,524,447.87-2,747,392.56-2,843,319.02 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相8,591,564.60 11,642,898.05 12,190,300.75 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 8/213 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 57,700,941.83 49,728,770.73 16,985,098.92 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 2,177,601,311.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-111,595,133.20-246,213.04-6,501,794.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 52,083.55 68,606.20 35,719.22 减：所得税影响额-10,585,255.54 14,822,379.50 7,017,698.44 少数股东权益影响额（税后）1,462,580.30 1,518,243.78 1,102,455.12 合计 2,139,948,995.19 42,106,046.10 11,745,851.66 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，新冠疫情导致全球海运物流价格持续高位，加上市场需求疲软，公司终端产品的盈利能力受到较大影响；其次，受公司现金流紧张影响，公司经营异常困难；第三，公司及重要子公司受政策限电、安全设施提升改造及防控原材料黄磷价格波动风险等因素影响进行了阶段性的停产，对公司的订单履行和产品销售造成重大不利影响，导致部分客户流失。公司董事会及管理层针对上述不利因素影响，紧紧围绕年度目标任务，积极调整经营策略，采取有效措施，较好的完成了全年目标任务，取得了良好的经营效益。报告期内，由于受云南黄磷生产管控限电影响，公司产品黄磷价格持续上涨，经营效益创历史最好水平。2021 年，公司实现营业收入 333,340.54 万元，比上年同期增加 6.28%；实现归属于上市公司股东的净利润 201,519.65 万元，比上年同期增加 187.60%。报告期内，公司董事会及管理层就控股股东及其相关方占用公司资金解决方案与各方积极沟通协调。截止 2021 年 12 月 31 日，公司控股股东澄星集团及其相关方仍占用公司资金本息合计2,238,764,309.38 元（未经审计），公司因此享有对澄星集团的应收款债权为 2,238,764,309.38元；2022 年 3 月 15 日，公司收到江苏省江阴市人民法院的民事判决书【（2022）苏 0281 民初 1630 号】（详见公告：临 2022-060），根据该判决书内容，自 2021 年 12 月 31 日起，公司不江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 9/213 再享有对澄星集团的上述应收款债权，公司享有对江苏资产的应收款债权为 2,238,764,309.38元。2022 年 4 月 15 日，江苏资产已用现金 2,256,191,574.65 元全部偿还上述债权（含期后 2022年 1 月 1 日-2022 年 4 月 14 日利息 17,427,265.27 元）。公司董事会及管理层下一步将严格按照和解协议的内容，积极履行公司的偿债义务，确保公司的正常生产经营活动不受影响，维护公司利益及全体股东特别是中小股东的利益。公司已按照国务院关于进一步提高上市公司质量的意见要求，认真开展自我检查并对梳理出的问题采取了有针对性的解决措施，不断努力提升公司发展质量。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 参见第三节管理层讨论与分析中“报告期内公司从事的业务情况”。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务（一）主要业务 公司主要从事黄磷、磷酸、磷酸盐等精细磷化工系列产品的生产与销售。（二）主要产品行业情况（二）主要产品行业情况 1、磷矿石情况 我国是世界上第二大磷矿资源大国，在规模上仅次于摩洛哥，但我国磷矿具有“多而不富”的特点，全国平均品位在 18%左右,是世界磷矿平均品位最低的国家之一。云南、湖北、湖南、四川、贵州是磷矿富集区,占全国总保有储量的 85%以上。报告期内，国内磷矿石生产企业开工率明显提升，市场供给有所增加。根据国家统计局数据，今年国内磷矿石总产量约为 10,272 万吨，同比去年增长 15.28%。磷矿属于不可再生资源，缺乏相应的替代品种，随着环保趋严和供给侧改革的逐步推进以及磷矿石被国务院批复为战略性矿产，我国磷矿石开采受到更加严格管制，磷矿资源可持续开采年限也越来越短，且产地主要集中在少数几个国家，磷矿资源的稀缺性将日益明显，供应偏紧磷矿石价格也会不断攀高。2、黄磷情况 黄磷是生成高端磷系列化工产品重要基础工业原料。经过这几年环保及安全监管趋严，一些产能已逐步退出，黄磷生产格局也发生了一些变化，目前国内产能约 150 万吨，全年实际产量仅为 70 万吨。2021 年因受黄磷产区限电、能耗双控、环保督查等因素德影响，黄磷产量同比减少，特别是下半年供应偏紧张，价格大涨大跌，频繁波动，2021 年黄磷价格超预期上涨，整体价格水平走高。低端价格是年初的 16000 元/吨左右，高端价格是 9 月下旬的 65000 元/吨，达到了黄磷历史上价格的最高点，后期恢复到 35000 元/吨左右，2021 年均价约 25000 元/吨。但随着大气治理、三磷整治、限电等政策的持续推进，会对黄磷生产企业开工率产生较大的影响，另外，高耗能企业执行差别电价政策的落实，焦炭、磷矿价格的不断攀高，黄磷生产成本也会不断提升，预估未来黄磷价格将会一直在高位运行且供应会持续偏紧。江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 10/213 3、磷酸情况 磷酸是含氧酸中最重要的一种，主要用于工业、食品、电子、制药等行业，也可用作化学试剂。其中，电子级磷酸是磷化工行业最前沿的产品，广泛用于半导体行业集成电路、电子晶片、薄膜液晶显示器等部件的清洗、蚀刻，以及制备高纯特种磷酸盐产品。我国工业及食品级磷酸生产经过多年的发展已具有一定的生产规模，其中工业磷酸的生产方法分为热法和湿法净化路线，以黄磷为原料，经氧化，水化等反应而制取的磷酸称为热法磷酸。根据不同的温度下的 P2O5 不同的水合反应，可得到正磷酸（简称为磷酸）、焦磷酸与偏磷酸等多种，但其中最重要的是正磷酸。4、磷酸盐情况 磷酸盐经过多年的发展，已广泛用于食品、医药、日化等方面，具有较高的无可替代性。从近几年的发展情况看，世界磷酸盐行业的发展将会呈现如下趋势：一是粗放型向精细型发展。大吨位的普通磷酸盐产品的产量逐渐下降，代之而来的是新开发的新型磷酸盐产品、有机磷化工产品，以满足高端领域的需要；二是大众产品向专用化、特种化转变，应用领域更加宽广和专业化。科学技术和经济的发展将对专用、特殊磷酸盐产品的需求越来越大；三是普通磷酸盐产品的生产由发达国家向发展中国家转移。发达国家的磷酸盐产量下降，但附加值却越来越高；发展中国家凭借生产要素价格优势逐步占领低端工业磷酸盐市场，部分领先企业正加快向产业高端领域发展。（二）经营模式（二）经营模式 公司长期坚持以精细化、高端化和绿色化为企业的经营发展模式，依托“矿、电、磷一体化”产业链优势，向上下游高附加值的高端产业延伸，进一步增强公司的核心竞争力。公司高度重视安全生产、节能减排和环境保护工作，不断提升资源循环综合利用效率。1、生产模式 根据产能情况及市场预测，参照长远计划，对上一年的生产经营活动进行分析的基础上，每年在年初编制年度计划，对当年的生产、采购和销售作出合理的预估；每月参照年度计划、销售计划和产品库存，根据实际情况，编制月度生产计划。生产技术部门根据上述生产计划按照规范的生产流程组织批量连续生产，并根据质量控制部门对产品的检测结果对产品进行标示后入库。2、采购模式 公司通过与战略供应商建立良好的合作关系，保证原材料供应充足、渠道畅通，采用合同价及固定价等多种采购模式，有效降低了原材料价格波动带来的经营风险，实现原材料的稳定供应和低成本采购。原材料采购是公司产品质量控制和成本控制的关键环节，公司在选择供应商时，十分注重供应商的综合实力，在向主要供应商集中统一采购的模式下，公司也密切关注原材料市场动态，建立了合格供应商遴选制度，以降低原材料采购成本和防范采购风险。3、销售模式 公司主营业务为精细磷化工系列产品的生产与销售，产品销售采取纯市场化运作，主要通过直销与经销两种模式销售，并注重为客户提供差异化和个性化服务。江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 11/213 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 经过多年的发展和积累，公司在品牌、规模及技术实力等方面具备了一定的竞争优势，主要体现在以下方面：1、精细磷产品优势 目前公司已成为国内精细化程度高、规模大、产品种类多和技术成熟的精细磷化工企业，形成了食品级磷酸、电器级磷酸、高纯电子级磷酸、牙膏级磷酸氢钙、磷酸盐和电子化学品等技术含量高，品类丰富的下游精细磷化工产品系列，应用领域相当广泛。公司的剥离液、蚀刻液等电子化学品的品牌知名度进一步提升，与部分知名客户建立了良好的合作关系。牙膏级磷酸氢钙、磷酸、磷酸盐产品是众多国内、国际知名企业的指定供应商，多年来保持着稳定的合作关系，国内外战略客户逐年增加。2、矿电磷一体化优势 公司由下游精细磷化工行业起步，沿产业链向上游的矿山（磷矿、煤矿）、电力（水电站、火电站）、黄磷、下游精细磷化工系列产品生产、销售，以及集公路、水路、铁路、海运为一体的专用物流网络配套等纵深发展，发挥产业链各环节业务的协同及互补效应，保证了公司稳定的原材料来源和能源供给，多环节突显成本节约效益，大大增强了自身的抗风险能力，形成了生产成本优势和独到的产业链竞争优势，保障公司的持续稳健发展。3、产业布局的优势 我国磷矿资源主要在西南云贵川地区，公司黄磷生产基地位于云南，而精细磷化工生产基地位于东部沿海和广西沿海地区，精细磷化工产品的消费市场主要在沿海地区和海外市场，交通运输便捷，终端产品生产基地靠近主要目标市场，配以完善的物流配送网络，具备完整而独特的产业布局优势。4、技术创新优势 近年来公司着重推进磷化工产业转型，加大在设备升级、产品开发，技术创新、安全环保节能方面持续投入，为公司转型发展提供了强劲动力。公司牙膏级磷酸氢钙保持国际先进技术水平，高纯电子级磷酸、电子化学品、药用级磷酸氢钙、复配磷酸盐开发取得良好进展。公司节能增效、环保降耗、循环利用等项目方面取得一定成效。5、市场及品牌优势 公司坚持实施适应、加盟、融合的国际化发展战略，多年来与国内外众多客户建立了良好稳定的战略合作关系，澄星系列磷化工产品得到众多国际知名公司的认证，具有较好的品牌及商誉优势。公司商业信誉卓著，具备较强的市场营销能力，市场基础扎实，营销网络遍布亚欧美非等数十个国家和地区，具有较强的国际知名度和广阔的市场发展空间。6、环保节能优势 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 12/213 公司始终围绕“资源节约型、环境友好型、经济循环型、综合效益型、和谐发展型”的发展目标，高度重视绿色发展，积极践行生态优先，坚定朝着“绿色化工”“美丽化工”方向努力和转变。近年来公司环保投入累计数额较大，通过引入先进技术和先进环保设施对“废气、废水、废渣”进行“吃干榨净”，做到了经济发展讲循环，循环之中讲经济，子公司宣威磷电和弥勒磷电两个黄磷厂因此相继被评为“能效领跑标杆企业”，公司荣获第三批中国石油和化工行业“绿色工厂”称号。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年，公司实现销售收入 333,340.54 万元，同比增加 6.28%；实现净利润 213,483.80 万元，同比增加 193.95%；其中归属于母公司净利润 201,519.65 万元，同比增加 187.60%；实现每股收益 3.04 元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,333,405,365.12 3,136,548,503.96 6.28 营业成本 2,662,835,463.90 2,876,985,655.67-7.44 销售费用 17,442,566.95 84,314,630.58-79.31 管理费用 125,666,031.62 108,026,730.70 16.33 财务费用 147,958,461.53 142,375,199.23 3.92 经营活动产生的现金流量净额 502,313,051.66 730,792,053.42-31.26 投资活动产生的现金流量净额-50,313,791.32-1,853,131,228.87 97.28 筹资活动产生的现金流量净额-282,044,743.44-547,849,703.46 48.52 营业收入变动原因说明：主要是产品销售价格有所增长所致。营业成本变动原因说明：主要是产品销售数量有所降低所致。销售费用变动原因说明：主要是运输费用按新收入准则调整至营业成本列报。管理费用变动原因说明：变动不大。财务费用变动原因说明：变动不大。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是采购原料及职工薪酬的支出增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是去年存在大量关联方资金占用往来。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是受借款逾期影响，新增借款及融资性票据保证金较少所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 333,340.54 万元，同比增加 6.28%；营业成本 266,283.55 万元,其中：主营业务成本 244,695.31 万元,其他业务成本 21,588.23 万元。江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 13/213 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化工 3,054,536,440.27 2,446,953,142.91 24.83-0.36-13.51 增加16.48 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）磷酸 1,463,765,601.43 1,298,062,207.26 12.77-7.27-12.35 增加6.18 个百分点 磷酸盐 304,885,248.38 299,504,575.62 1.80-13.75-7.05 减少7.90 个百分点 黄磷 1,079,502,707.89 676,390,788.33 59.60 10.97-27.42 增加55.21 个百分点 其他 206,382,882.57 172,995,571.70 19.30 28.30 83.93 减少51.73 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 2,541,342,983.99 1,964,127,324.81 29.39 11.02-4.37 增加17.94 个百分点 国外 513,193,456.28 482,825,818.10 6.29-33.90-37.72 增加6.14 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）黄磷 万吨 6.40 5.23 1.18-59.69-25.94-68.96 磷酸 万吨 23.76 22.03 1.50-39.48-33.54-31.01 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 14/213 磷酸盐 万吨 3.64 4.21 0.48-35.92-26.87-50.22 产销量情况说明 无 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 化工 直接材料 2,230,264,890.69 91.14 2,600,068,132.97 91.90-14.22 化工 直 接 动力 32,993,620.41 1.35 34,609,457.32 1.22-4.67 化工 直 接 人工 66,589,292.13 2.72 57,043,909.60 2.02 16.73 化工 制 造 费用 117,105,339.68 4.79 137,480,527.66 4.86-14.82 化工 合计 2,446,953,142.91 100.00 2,829,202,027.55 100.00-13.51 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 黄磷 直接材料 593,460,336.12 87.74 828,817,946.09 88.93-28.40 黄磷 直接动力 0.00 0.00 0.00 0.00 黄磷 直接人工 27,652,587.70 4.09 25,619,454.90 2.75 7.94 黄磷 制造费用 55,277,864.51 8.17 77,509,478.58 8.32-28.68 黄磷 合计 676,390,788.33 100.00 931,946,879.57 100.00-27.42 磷酸 直接材料 1,198,208,352.76 92.31 1,392,325,962.83 94.01-13.94 磷酸 直接动力 17,550,670.42 1.35 19,077,078.33 1.29-8.00 磷酸 直接人工 25,327,048.28 1.95 20,362,641.25 1.37 24.38 磷酸 制造费用 56,976,135.81 4.39 49,212,956.94 3.32 15.77 磷酸 合计 1,298,062,207.26 100.00 1,480,978,639.35 100.00-12.35 磷酸盐 直接材料 265,600,630.12 88.68 284,870,284.01 88.41-6.76 磷酸盐 直接动力 15,442,949.99 5.16 15,532,378.99 4.82-0.58 磷酸盐 直接人工 13,609,656.15 4.54 11,061,813.45 3.43 23.03 磷酸盐 制造费用 4,851,339.36 1.62 10,758,092.14 3.34-54.91 磷酸盐 合计 299,504,575.62 100.00 322,222,568.59 100.00-7.05 其 他 化直接材料 172,995,571.70 100.00 94,053,940.04 100.00 83.93 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 15/213 工品 合计 2,446,953,142.91 2,829,202,027.55 -13.51 成本分析其他情况说明 无 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 59,635.41 万元，占年度销售总额 17.89%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）1 云南玖玄矿业有限公司 206,720,278.50 6.20 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 56,702.27 万元，占年度采购总额 25.30%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）1 云南玖玄矿业有限公司 74,515,303.92 3.32 其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 2021 年 2020 年 比上年同期增减 销售费用 17,442,566.95 84,314,630.58-79.31 管理费用 125,666,031.62 108,026,730.70 16.33 财务费用 147,958,461.53 142,375,199.23 3.92 江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年年度报告 16/213 报告期内，公司销售费用与上年同期相比减少 79.31%，主要是原属于销售费用的运输费用按新收入准则调整至营业成本科目所致；管理费用与上年同期相比增加 16.33%；财务费用与上年同期相比增加 3.92%，未发生重大变化。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用不适用 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 科目 2021 年度 2020 年度 变动比例(%)原因 收到其他与经营活动有关的现金 9,756,034.81 22,793,825.14-57.20 主要是今年收到的银行存款利息、政府补助及往来款减少所致 支付的各项税费 232,832,026.88 161,826,320.61 43.88 主要是今年缴纳的增值税和企业所得税增加所致 支付其他与经营活动有关的现金 57,048,361.42 99,395,871.53-42.60 主要是付现费用支出的 减少所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,539.82 164,875.00-97.85 主要是今年处置固定资产等减少所致 收到其他与投资活动有关的现金 1,499,237,156.62-100.00 主要是去年存在关联方资金占用往来 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,581,366.59 128,084,754.14-61.29 主要是受债务危机影响，今年资本性投入减少所致 支付其他与投资活动有关的现金 735,964.55 3,224,448,506.35-99.98 主要是去年存在关联方资金占用往来 吸收投资收到的现金 680,100.00-100.00 主要是去年绵阳澄泓小股东增加注册资本所致 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现