300816_2021_艾可蓝_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 安徽艾可蓝环保股份有限公司安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 2022 年年 04 月月 安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人刘屹、主管会计工作负责人姜任健及会计机构负责人公司负责人刘屹、主管会计工作负责人姜任健及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)陈云辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈云辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。承诺之间的差异。公司已在本报告公司已在本报告“第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析”之之“十一、公司未来发展的展十一、公司未来发展的展望望”部分，对可能面临的风险进行详细描述，敬请投资者注意投资风险。部分，对可能面临的风险进行详细描述，敬请投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 80,367,500 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.74 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公股（含税），以资本公积金向全体股东每积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.7 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第四节第四节 公司治理公司治理.42 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.64 第六节第六节 重要事项重要事项.66 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.79 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.87 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.88 第十节第十节 财务报告财务报告.89 安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 艾可蓝、股份公司、公司、本公司、发行人 指 安徽艾可蓝环保股份有限公司 广发信德 指 广发信德投资管理有限公司 珠海康远 指 珠海康远投资企业（有限合伙），本公司股东 池州南鑫 指 池州南鑫商务咨询企业（有限合伙），本公司股东 志道投资 指 安徽志道投资有限公司 艾可蓝研究院 指 安徽艾可蓝研究院有限公司，本公司全资子公司 中海蓝航 指 合肥中海蓝航科技有限公司，本公司控股子公司 安徽长三角 指 安徽长三角环保科技有限公司，本公司控股子公司 安徽艾博特 指 安徽艾博特检测技术有限公司，本公司全资子公司 无锡艾博特 指 无锡艾博特检测技术有限公司，本公司全资子公司 ABH 指 Actblue(HK)International Limited，本公司全资子公司 ABE 指 ActBlue Europe S.A R.L，本公司全资孙公司 ABF 指 ActBlue France SAS，ABE 全资子公司，前身为“Vitesco Technologies Faulquemont SAS”ABT 指 ActBlue Technologies GmbH，ABE 全资子公司 蓝沃克 指 安徽蓝沃克环保科技有限公司，本公司控股孙公司 奇瑞汽车 指 奇瑞汽车股份有限公司 潍柴动力 指 潍柴动力股份有限公司 全柴动力 指 安徽全柴动力股份有限公司 玉柴股份 指 广西玉柴机器股份有限公司 福田汽车 指 北汽福田汽车股份有限公司 东风小康 指 东风小康汽车有限公司 三一重工 指 三一重工股份有限公司及其控股子公司 东风汽车 指 东风汽车集团有限公司及其控股子公司 中国重汽 指 中国重型汽车集团有限公司及其控股子公司 江西五十铃 指 江西五十铃发动机有限公司 五菱柳机 指 柳州五菱柳机动力有限公司 江淮汽车 指 安徽江淮汽车集团股份有限公司 安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 镇江船厂 指 江苏省镇江船厂(集团)有限公司 潍柴重机 指 潍柴重机股份有限公司 安柴 指 安庆中船柴油机有限公司 河柴 指 河南柴油机重工有限责任公司 广柴股份 指 广州柴油机厂股份有限公司 宁波中策 指 宁波中策动力机电集团有限公司 发动机尾气后处理 指 对发动机在工作中产生的尾气排放进行有效的净化处理，降低其中有毒有害成分，以达到尾气排放相关法规的要求 DOC 指 Diesel Oxidation Catalyst，即柴油机氧化催化转化器，指安装在柴油发动机排气系统中，通过催化氧化反应，能降低排气中一氧化碳（CO）、碳氢化合物（HC）和颗粒物（PM）中可溶性有机成分等污染物排放量的尾气后处理装置，并且可以与其他类型的后处理单元集成 SCR 指 Selective Catalytic Reduction，即柴油机选择性催化还原器，指安装在柴油发动机排气系统中，将尾气中的氮氧化物（NOx）进行选择性催化还原，以降低 NOx 排放量的尾气后处理装置 DPF 指 Diesel Particulate Filter，即柴油机颗粒捕集器，指安装在柴油发动机排气系统中，通过堵塞通道等手段，减缓排气速度，逼迫发动机尾气流经通道壁，从而使大多数颗粒物因吸附或沉积而被捕集下来的尾气后处理装置。按照尾气流通方式可分为部分流式颗粒捕集器（FT-DPF）和壁流式颗粒捕集器（WF-DPF）TWC 指 Three Way Catalyst，即汽油机三元催化器/剂 ASC 指 Ammonia Slip Catalyst，即氨泄漏催化剂或氨氧化催化剂，主要用于柴油车，将氧化车用尿素还原 NOx 过程中泄漏出来的氨气变为氮气和水 VOCs 指 Volatile Organic Compounds，即挥发性有机化合物 国标准/国四标准 指 中国第四阶段机动车排放标准 国标准/国五标准 指 中国第五阶段机动车排放标准 国标准/国六标准 指 中国第六阶段机动车排放标准 非道路国标准/非道路国四标准 指 中国第四阶段非道路移动机械排放标准 船舶国标准/船舶国二标准 指 中国第二阶段船机排放标准 非道路移动机械 指 指以压燃式、点燃式发动机和新能源为动力的移动机械、可运输工业设备等。主要包括工程机械、农业机械、林业机械、渔业机械、发电机组和机场地勤设备等 安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 艾可蓝 股票代码 300816 公司的中文名称 安徽艾可蓝环保股份有限公司 公司的中文简称 艾可蓝 公司的外文名称（如有）ActBlue Co.,Ltd.公司的法定代表人 刘屹 注册地址 安徽省池州市高新区玉镜路 12 号 注册地址的邮政编码 247100 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 安徽省池州市高新区玉镜路 12 号 办公地址的邮政编码 247100 公司国际互联网网址 http:/www.act- 电子信箱 aklact- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘凡 梁茜 联系地址 安徽省池州市高新区玉镜路 12 号 安徽省池州市高新区玉镜路 12 号 电话 0566-5255528 0566-5255528 传真 0566-5255693 0566-5255693 电子信箱 aklact- aklact- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 栾艳鹏、张林清、白雪 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层 崔永新、覃新林 2020.2.10-2023.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元）866,146,210.23 677,108,939.53 27.92%565,979,161.95 归属于上市公司股东的净利润（元）69,672,328.69 125,394,272.55-44.44%103,378,091.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）35,899,600.40 112,177,891.79-68.00%92,458,052.42 经营活动产生的现金流量净额（元）1,765,518.62-13,897,637.39 112.70%78,484,081.14 基本每股收益（元/股）0.87 1.60-45.63%1.72 稀释每股收益（元/股）0.87 1.60-45.63%1.72 加权平均净资产收益率 8.82%18.22%-9.440%41.74%2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 资产总额（元）1,738,947,508.63 1,144,278,247.98 51.97%578,087,117.26 归属于上市公司股东的净资产（元）818,033,368.01 769,127,458.05 6.36%299,353,940.22 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 187,737,584.55 201,256,742.90 211,279,561.30 265,872,321.48 归属于上市公司股东的净利润 31,078,187.91 18,691,707.91 6,457,239.00 13,445,193.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 22,748,327.23 14,220,829.69 1,944,511.94-3,014,068.48 经营活动产生的现金流量净额 39,198,754.92-26,882,914.65-57,253,497.09 47,118,531.69 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-8,730.28-883,410.15 6,506.26 固定资产报废损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）22,813,700.53 8,887,970.49 12,782,880.84 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 17,093,142.33 7,904,717.07 91,027.40 委托理财收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,504.68-355,096.04-32,953.18 其他营业外收支 减：所得税影响额 6,053,376.48 2,337,800.61 1,927,422.50 少数股东权益影响额（税后）17,503.13 合计 33,772,728.29 13,216,380.76 10,920,038.82-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司报告期不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 公司属于发动机尾气后处理行业。发动机尾气后处理应用于以内燃机为动力源的机动车、非道路移动机械和船舶等领域。相对国外发达国家，我国排放标准法规制定起步较晚，但近年来，随着发动机尾气对环境影响的加剧及人们环保意识的提高，发动机尾气后处理行业处于快速发展中。从我国发动机尾气后处理市场发展阶段来说，发动机尾气后处理产品主要还是应用于道路机动车行业，非道路移动机械和船舶尾气后处理市场尚在起步阶段。（一）公司所处行业发展的现状（一）公司所处行业发展的现状 1、后处理法规的实施，推动新的后处理技术与产品升级、后处理法规的实施，推动新的后处理技术与产品升级 根据轻型汽车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段），自2020年7月1日起，所有销售和注册的轻型汽车开始实行国六a标准；自2023年7月1日起，所有销售和注册的轻型汽车开始实行国六b标准。根据重型柴油车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段），重型柴油车国六标准分国六a 和国六b两个阶段实施，国六a阶段天然气汽车、城市车辆（主要在城市运行的公交车、邮政车和环卫车）、所有重型柴油车将分别于2019年7月1日、2020年7月1日、2021年7月1日实施，国六b阶段天然气车辆及所有销售和注册登记的车辆将分别于2021年1月1日和2023年7月1日实施。因此，自2021年7月1日起，我国道路机车已全面进入国六时代。随着全球范围内对大气污染治理重视度的不断加强，尾气排放标准持续升级并逐步向“零排放”的目标迈进，各类污染物的排放限值不断降低的同时排放标准所限制的污染物种类不断增加。目前，国六排放标准相较国五排放标准已新增了颗粒物数量（PN）、氨气（NH）、氧化亚氮（N O）等污染物的排放限值要求，未来将推出的欧七排放标准、国七排放标准亦可能新增其他污染物的排放限值要求。尾气排放标准的不断提高，要求尾气后处理产品的性能不断提升，这对后处理厂商无疑是巨大的挑战。在此情况下，后处理厂商将不断通过技术和工艺的创新，提高后处理产品的运行效率，满足不断降低的污染物排放限值要求和不断新增的限制污染物种类。2、尾气后处理行业的国产化进程逐渐加快、尾气后处理行业的国产化进程逐渐加快 我国发动机尾气后处理市场的主要份额为少数国外公司占据，其中有博世、康明斯、佛吉亚等。但经过历次排放标准升级，国内发动机尾气后处理生产企业的技术水平和生产工艺取得了长足的进步，尤其是在性价比方面，比较符合国内发动机和整车厂商的需要。目前，国六阶段排放标准是世界上最严格的排放标准之一，国六排放标准的实施，标志着我国排放法规经过快速升级后已由跟随国外先进标准发展成为同步甚至领先于国外先进标准。在此情况下，经过长期的技术积累，国内后处理产品与外资巨头的差距逐渐缩小，部分国内厂商的部分产品的性能已能够比肩甚至超过外资巨头同类产品，并在我国领先的发动机厂商安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 的产品中得到更加广泛的应用。随着国内后处理企业市场竞争力的逐渐提升，后处理行业的国产化进程将逐渐加快。3、排放升级行业竞争加剧，推动行业洗牌、排放升级行业竞争加剧，推动行业洗牌 尾气排放标准的升级为行业相关企业带来巨大的机遇和挑战，行业竞争加剧，技术要求日益提高，推动行业洗牌。尾气后处理产品成为发动机的标准配置，环保排放水平成为机动车和发动机的核心竞争力之一。4、非道路移动机械及船舶尾气后处理市场可期、非道路移动机械及船舶尾气后处理市场可期 我国非道路移动机械、船舶用柴油机将随着国际、国内排放标准的要求不断升级，需加装机外尾气后处理系统。根据 非道路移动机械用柴油机排气污染物排放限值及测量方法（中国第三、四阶段）修改单和非道路柴油移动机械污染物排放控制技术要求，非道路国IV标准将于2022年12月1日全面实施；根据船舶发动机排气污染物排放限值及测量方法（中国第一、二阶段）（从2018年7月1日起实施），船舶国二标准将于2022年7月1日实施。该类市场的拓展将给发动机尾气后处理市场带来良好的增长空间。（二）行业的竞争格局（二）行业的竞争格局 我国发动机尾气后处理产业起步较晚，但发展较快。随着国家不断升级发动机排放标准，尾气后处理市场迅速扩大，为国内企业提供了难得的发展机遇，并加快了技术研发和产业化进程。（1）汽油机尾气后处理市场竞争格局 乘用车大部分为汽油车和混动汽车，均需要使用尾气后处理产品。由于合资品牌整车厂对尾气后处理产品经验比较丰富，且多为全球采购，市场主要由巴斯夫、庄信万丰、优美科等外资企业占据。国内生产企业主要配套方向依然是自主品牌汽油车。（2）柴油机尾气后处理市场竞争格局 相对汽油机尾气后处理市场，柴油机尾气后处理在国内的批量应用更晚。柴油机主要配套各类商用车，国内的商用车市场主要为自主品牌企业所占据；商用车的购买第一要素是性价比，对产品价格较为敏感的同时，对本地化服务提出更高的要求。因此，国内柴油机尾气后处理厂商拥有一定的竞争优势。（三）行业的利润水平（三）行业的利润水平 汽油机尾气后处理产品推广较早，市场已较为成熟，竞争较为激烈。随着排放标准的升级，对技术要求不断提高，成本压力不断增大，尤其考验企业的生产一致性、产品精细化和成本控制能力。如果自主品牌企业不能与时俱进，可能面临被淘汰的风险。柴油机尾气后处理虽然起步较晚，但随着技术壁垒不断提高和国内技术水平的持续提升，竞争格局体现激烈化、集中化趋势。因柴油机尾气后处理产品结构更加复杂，种类多样，技术门槛高，长期来看，柴油机尾气后处理行业利润水平总体较汽油机高。具体到柴油机尾气后处理技术，其核心技术包括各类催化剂技术、电控技术、系统封装集成技术和整车匹配标定技术等，全面掌握以上核心技术的企业往往具有一定的优势。（四）行业进入的主要壁垒（四）行业进入的主要壁垒 1、环保准入壁垒 安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 发动机尾气后处理企业需与发动机或整车厂协同开发，并经国家检验中心检验（即型式检验）通过后进行信息公开，方可进入市场销售。获取公告的检测程序较为复杂，需要通过大量检测试验，而且客户还要求产品经过上千小时或十几万乃至几十万公里的耐久性测试（标准越高，耐久时间要求越长）。此外，整车还要开展高温、高原和高寒等极限试验来考察关键零部件包括后处理产品的环境适应性和可靠性。因此，对于新进企业而言，环保准入是第一道门槛，且周期长、投入大、技术门槛高。2、技术实力壁垒 发动机尾气后处理涉及化学、电子、软件、材料、机械等多个专业领域，且与发动机和整车密切联动，因此又要求具备内燃机和车辆等的专业知识。产品品质不仅取决于企业生产和研发的硬件设施，也与生产工艺、过程控制、分析检测、管理水平息息相关，这都需要长期的积累。市场上车型和机型层出不穷，排放升级又推动着后处理产品更新换代，这都需要很强的持续开发能力和定制化开发能力。尾气后处理行业研发模式需要企业建立持续开发的创新机制和强大的技术研发团队，不断加强技术研发投入，持续保持较强的创新开发及工程开发能力，从而推动产品性能和生产工艺流程的不断改善和提高。技术实力的提升不仅要求企业不断投入大量的资金，还取决于人才的积累、研发的积淀和企业创新文化的培育，均需要较长的过程，从而对行业新进企业形成了较高的壁垒。3、客户资源壁垒 发动机尾气后处理行业的下游客户为发动机厂商和终端生产企业（如整车厂商），对供应商的能力要求很高。新企业要进入整车及发动机制造商的供应商序列，除获得ISO/TS16949、IATF 16949：2016等第三方认证外，还需通过客户严格的合格供应商审核，审核内容主要涵盖供应商质量控制能力、生产组织能力、企业管理能力、市场应变能力及信息技术能力等。取得合格供应商资格后，客户还会对供应商进行定期和不定期的质量体系审核和抽查，以保证产品的质量稳定性。企业需要前期较大的投入和长期的积累，方能通过这些严格的审核，具备配套的资质。该类下游客户均倾向于长期合作、稳定互信的供应商群体。因上述认证、审核要求很高，一般都需要很长的时间和很大的投入，新进企业需要承担前期投入大、收益周期长的风险。4、专业人才壁垒 发动机尾气后处理行业属于技术密集型行业、学科交叉型行业、应用导向型行业，国内该行业起步晚、起点低、人才积累薄弱，即便是高等院校和科研机构，从事该类研究的专业人才也相对较少，尤其是具有多学科背景的复合型人才，而具有实际产品开发和应用经验的人才更为缺乏。随着行业的发展，不仅要求专业人才必须具备很强的学习能力和持续的创新能力，而且还要有协同协作开发的能力，因此人才集聚和团队建设就尤为重要，而新进企业很难在短期内集聚行业的优秀人才。（五）影响行业发展的有利因素和不利因素（五）影响行业发展的有利因素和不利因素 1、有利因素（1）产业政策的大力支持 发动机尾气后处理行业属于节能环保产业，是国家战略性新兴产业之一，受到国家和地方产业政策的大力支持。在国家安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 强制执行机动车尾气排放标准的背景下，下游发动机和终端生产企业（如整车厂商）更注重供应商的产品质量、技术水平、品牌信誉、研发能力、售后服务等综合因素，行业进入门槛较高。公司凭借较强的自主创新能力和深厚的技术储备，在技术、产能、质量和性价比等方面均具有较强的竞争优势。（2）尾气排放标准日趋严格 大气污染防治行动计划、打赢蓝天保卫战三年行动计划、柴油货车污染治理攻坚战行动计划等一系列政策的出台，显示了国家治理大气污染的决心，国家大气污染宏观治理政策的不断完善和排放标准的不断提高，为发动机尾气后处理市场提供了良好的发展机遇。（3）应用领域的不断拓展为行业发展提供持续的成长空间 长期以来，道路车是发动机尾气后处理产品最主要的应用领域。随着非道路移动机械、船舶等领域排放法规的升级，后处理产品的应用领域不断拓展。非道路移动机械和船舶领域 除道路机车外，我国还存在为数众多的工程机械、农业机械等非道路移动机械及船舶，这些绝大多数使用柴油机动力，其排放是我国城市和区域空气污染的另一重要来源。相对于道路车辆尾气排放治理取得的较大成效，非道路移动机械量多面广、流动性强，排放监管难度较大，其尾气排放治理工作明显滞后。随着船舶国二排放标准、非道路机械国四排放标准的推出，进一步拓宽了尾气处理产品的应用领域，将为尾气后处理市场的快速发展提供更广阔的市场空间。非道路移动机械主要包括工程机械和农业机械，近年来，非道路移动机械市场情况如下：安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 船用柴油机市场情况如下：混合动力汽车领域 随着全球汽车电动化和电气化的飞速发展，混合动力汽车市场已逐步过渡至消费驱动阶段，国内市场需求增量突出。消费者出于对油耗、性能、续驶里程等方面的升级需求，促使在过去7年中，全球混合动力汽车产量增长了近3倍。2021年中国混合动力车产量约为68.89万辆，同比增长35.3%；混合动力车销量为66.87万辆，同比增长34%。未来的5-15年内，全球混合动力汽车市场尤其是中国市场，将进入较快的增长时期。公司已经完成适用于混动汽车的后处理技术开发，混合动力汽车的兴起以及对于尾气后处理产品的持续需求，将为公司提供良好的进入和发展机遇。混合动力市场情况如下：安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 2、不利因素（1）行业技术水平还有待进一步提升 随着尾气排放法规的趋严，对尾气后处理技术的要求也越来越高。目前国内企业在该行业的高水平人才队伍建设及深入的机理研究方面尚有较大提升空间，在匹配、应用和管理后处理系统以及与燃油喷射系统等核心关键系统的协同中存在诸多困难。发动机尾气后处理行业只有与下游汽车、非道路机械、船舶等行业同步发展，终端生产企业（整车厂、非道路机械生产企业、船舶制造企业等）、发动机厂、尾气后处理企业作为一个体系，共同开展满足国家排放法规的排放控制技术的研究、应用和推广，才能取得理想的效率和效果。（2）行业竞争进一步加剧 随着道路车排放标准进入国六阶段，行业壁垒进一步提升，竞争格局逐步集中。同时，随着国内后处理水平的提升，在国产化替代的大趋势下，与国外厂商的竞争也日趋激烈。在这优胜劣汰的巨大行业变局中，风险与机遇共存，具备核心技术优势、系统服务经验、成本管控能力以及资金实力的国内企业将在竞争中占据较大优势。（3）新能源汽车带来的挑战 随着节能环保理念的深入人心和国家政策的大力扶持，新能源汽车近年迎来高速发展期，对以汽油、柴油等传统石化燃料为动力的内燃机汽车带来了挑战。“十三五”时期，我国新能源汽车产业发展比较快，年销量从2016年的50.7万辆提高到2020年的136.7万辆，年均增长率达到了28%。2021年，新能源汽车产销双双突破350万辆，分别达到了354.5万和352.1万辆，同比都增长了1.6倍，连续7年位居全球第一，累计推广量已超过900万辆。据中汽协预测，2022年中国汽车市场总销量或将达到2750万辆左右，同比增长5%。若保持5%的年增速，至2025年，我国汽车市场总销量或将超过3000万辆，新能源汽车销量有望突破600万辆，相比2021年销量几近翻倍。虽然新能源汽车产业的迅速发展将对传统燃料汽车市场形成一定程度的挤占，但是根据国际能源署的预测，在今后几十年内，将是电机驱动与内燃机驱动并存的阶段。到2050年，全球汽车动力的构成将包括燃料电池、纯电动、插电式混合动力、混合动力、天然气以及汽油和柴油等。其中，80%左右的车辆上装有电动机，70%的车辆上装有内燃机，而50%左右的车辆是既有电动机又有内燃机的混合动力汽车。因此，内燃机动力虽面临一定的市场挑战，但公司所处的发动机尾气后处理行业仍然具有长期广阔的市场前景。安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 17（六）行业的周期性特征（六）行业的周期性特征 发动机尾气后处理行业受政策影响较大，国际、国内的排放法规升级直接推动了尾气后处理行业的发展。此外，汽车发动机尾气后处理行业作为汽车零部件行业之一，与汽车制造行业的发展相关性较强。汽车消费受宏观经济的波动而波动，特别是商用车行业。后续随着尾气后处理产品在非道路移动机械和船舶领域的拓展，将在一定程度上对冲汽车领域的波动风险。（七）公（七）公司行业地位及变动趋势司行业地位及变动趋势 报告期内，公司的主要产品为应用于柴油机国V、国VI及汽油机国VI排放标准的发动机尾气后处理产品，并在积极开拓混动领域后处理市场。国六阶段排放标准是世界上最严格的排放标准之一，公司在国六汽油机及国六柴油机领域均实现批量供货，国六标准产品的批量应用表明公司技术水平已处在行业前沿。根据中国汽车工业协会统计数据及公司产品销量，报告期内公司主要产品在轻型柴油货车的市场占有率为12.91%，较去年提高1.40%。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务（一）公司主要业务（一）公司主要业务 公司主营业务为发动机尾气后处理产品及与大气环保相关产品的研发、生产和销售，报告期内主要产品包括符合机动车国V/国VI排放标准的柴油机尾气净化产品和汽油机尾气净化产品，同时形成小规模的船舶尾气净化产品及VOCs废气治理设备收入。公司的核心技术为尾气后处理催化剂配方及涂覆技术、电控技术、匹配及标定技术、系统集成技术四大核心技术。在四大核心技术的基础上，通过不同技术的综合应用，逐步布局形成了多种符合国家排放标准的产品，产品符合柴、汽油机国VI标准，并且已实现批量供货。同时，在非道路领域，公司已与多家龙头客户开展项目合作，部分项目已取得公告认证。（二）经营模式（二）经营模式 1、业务模式、业务模式 报告期内，公司的产品主要为发动机厂商和整车厂商进行配套，以及用于在用车的尾气治理改造。公司的下游客户发动机厂商和整车厂商主要采取零库存管理模式，公司的生产主要根据客户的订单计划进行排产，生产完成后运送至客户或其指定的第三方物流仓库。公司为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障。下游发动机厂商和整车厂商客户采取“上线结算”模式，在上线装机结算前，产品的所有权仍属于公司。2、采购模式、采购模式 公司采购的原材料主要包括电子元器件、泵体材料、载体、贵金属、尿素箱、衬垫、化学材料等。公司一般会综合考虑订单情况、生产计划、安全库存等以制定采购计划。对市场价格波动较大的原材料如贵金属，公司一般根据市场走势，在价格较低的情况下结合当期生产计划加大采购量。此外，部分进口原材料的运输周期较长，公司也会根据订单计划制定备货计划。公司制定了完善的供应商选择、开发和管理的制度和体系。公司需要先对供应商的综合能力进行评定，确认其具备供货安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 的资质后双方签署开发协议，然后进行样件的提交认可、质量管理体系的评审和现场审核、小批量试制和验证，从而确定其批量供货能力和质量保证能力。公司不定期抽查供应商的现场管控水平，以及定期对合格供应商进行绩效评定，评定内容涵盖质量、价格、交期、服务、创新等多方面的内容，根据评定的结果对供应商采取不同的措施，如限期整改、调整配套份额等。3、生产模式、生产模式 公司采取“以销定产”的生产方式，根据客户提供的年度、月度采购计划制定生产预测计划，并根据每周订单制定每周实际生产计划。公司也灵活采用委托加工模式，比如将电子元器件的贴片工序以委托加工方式完成。通过上述模式，公司可以充分利用受托方的技术优势和规模效应，满足市场需求、减少前期投入、提高供货效率。4、销售与结算模式、销售与结算模式 报告期内，公司产品主要为发动机厂商和整车厂商配套，以及用于在用车尾气治理改造。上述产品均采用直销模式。（三）主要的业绩驱动因素（三）主要的业绩驱动因素 2021年7月1日，随着柴油车国六排放标准的落地实施，我国机动车尾气排放已全面进入国六时代。相应地，公司产品结构也发生变化，国五阶段及以前，公司后处理产品主要以配套轻型柴油机为主；进入国六阶段后，公司后处理产品配套范围覆盖轻型柴油机、中重型柴油机、汽油机及混合动力领域。报告期内，公司实现营业收入为86,614.62万元，较上年度增长27.92%；归属于上市公司股东的净利润为6,967.23万元，较上年下降44.44%。公司的营业收入增加、净利润下降的主要原因如下：（1）随着2021年7月1日全面执行柴油机国六排放标准，符合国六标准的柴油机尾气后处理产品销售占比上升。一方面，国六柴油机后处理产品推向市场的时间较短，原材料采购成本较高，产品规模化效应尚未体现，降本优化工作刚刚开始，加上新冠疫情对上下游供应链影响等因素，导致国六柴油机后处理产品毛利率相对较低；另一方面，国六柴油机后处理的国产化进程刚刚开始，在国六阶段初期公司销售的柴油机后处理产品中自产件比例低于国五阶段中后期，导致毛利率下降。（2）随着公司不断开拓汽油机尾气后处理市场，汽油机后处理产品销售占比上升，导致整体毛利率下降。（3）公司收购ABF，收购费用增加导致管理费用大幅上升。（4）公司不断加大对道路国六、非道路国四及船舶等后处理项目的研发投入，导致研发费用同比上升。（5）随着柴油机国六标准的全面实施，公司对国五产品进行改制报废或计提减值。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析（1）研发及技术优势）研发及技术优势 公司是高新技术企业、国家知识产权示范企业、国家知识产权优势企业、工信部首批专精特新“小巨人”企业，建设有内燃机排放安徽省重点实验室、安徽省企业技术中心、安徽省省级工业设计中心、安徽省国际科技合作基地。公司的SCR产品安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 获得安徽省科技进步一等奖，公司“颗粒物捕集装置（DPF）”经中国机械工业联合会颁发的JK鉴字【2018】第2055号科学技术成果鉴定证书认定，处于国际先进水平。公司自成立以来，一直将技术研究和产品研发作为实施发展战略的核心驱动力，通过自主研发形成了以催化剂配方及涂覆技术、电控技术、匹配和标定技术、系统集成技术为基础的12项核心技术，其中6项核心技术为原始创新。截止目前，公司拥有已授权专利194项，拥有软件著作权31项，同时还掌握了40多门类可应用于机动车、非道路移动机械、工业废气处理的催化剂配方技术（技术秘密）。同时，公司注重产学研相结合，与中国科学院生态环境研究中心、中国环境科学研究院、合肥工业大学等院所保持良好的合作关系，研发实力提升显著，并主导或参与了多项国家项目，如863计划、国家科技支撑计划、国家重点研发计划、总理基金项目等。中国第六阶段排放标准已经是世界上最严格的排放标准之一，公司在国六汽油机及国六柴油机领域均实现批量供货，国六标准产品的批量应用表明公司技术水平已处在行业前沿。（2）品牌优势）品牌优势 作为最早从事柴油机尾气后处理研发和产业化的企业之一，公司凭借强大的技术开发能力和优质的产品服务树立了良好的品牌形象，在行业中已积累了较为丰富的客户资源，特别是各个细分领域的龙头企业。通过这些龙头企业的严格准入认证和持续质量审核，公司各项能力持续提升，品牌形象更加突出，客户资源更加丰富，公司现有的汽车国、非道路移动机械及船舶等领域合作客户涵盖了全柴动力、玉柴股份、福田汽车、三一重工、东风汽车、中国重汽、江淮汽车、