300903_2021_科翔股份_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文1广东科翔电子科技股份有限公司广东科翔电子科技股份有限公司2021 年年度报告年年度报告2022-0252022 年年 04 月月广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人郑晓蓉公司负责人郑晓蓉、主管会计工作负责人刘涛及会计机构负责人主管会计工作负责人刘涛及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)黄珍萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。黄珍萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的未来发展规划及经营计划的陈述，不构成公司对投资者的本报告中涉及的未来发展规划及经营计划的陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本报告公司已在本报告“第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析”之之“十一、公司未来发展的展十一、公司未来发展的展望望”部分，对可能面临的风险进行详细描述，敬请投资者注意投资风险。部分，对可能面临的风险进行详细描述，敬请投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以以 224,039,002 为基数为基数，向向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.50 元元（含税含税），送红股送红股 0 股股（含税含税），以资本公以资本公积金向全体股东每积金向全体股东每 10 股转增股转增 8 股。股。广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文3目录目录第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.7第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11第四节第四节 公司治理公司治理.31第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.53第六节第六节 重要事项重要事项.63第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.85第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.91第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.92第十节第十节 财务报告财务报告.93广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文4备查文件目录备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）在其他证券市场公布的年度报告。（五）其他有关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券办公室。广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文5释义释义释义项指释义内容科翔股份、公司、本公司指广东科翔电子科技股份有限公司科翔有限指广东科翔电子科技股份有限公司前身科翔资本指深圳市科翔资本管理有限公司，系科翔股份股东，受科翔股份实际控制人郑晓蓉女士、谭东先生控制科翔富发指珠海横琴科翔富发电子合伙企业（有限合伙），系科翔股份股东科翔富昌指珠海横琴科翔富昌电子合伙企业（有限合伙），系科翔股份股东科翔富鸿指珠海横琴科翔富鸿电子合伙企业（有限合伙），系科翔股份股东神之华一期指珠海市神之华一期投资中心（有限合伙），系科翔股份股东勤道成长指深圳市勤道资本管理有限公司深圳市勤道成长五号投资合伙企业（有限合伙），系科翔股份股东勤道汇盛指萍乡市勤道汇盛股权投资基金（有限合伙），系科翔股份股东勤道聚鑫指深圳市勤道聚鑫投资合伙企业（有限合伙），系科翔股份股东银泰嘉杬指共青城银泰嘉杬投资管理合伙企业（有限合伙），系科翔股份股东平潭立涌指上海立功股权投资管理中心（有限合伙）平潭立涌股权投资合伙企业（有限合伙），系科翔股份股东大唐汇金指大唐汇金（苏州）产业投资基金合伙企业（有限合伙），系科翔股份股东沨行愿景指杭州沨行愿景股权投资合伙企业（有限合伙），系科翔股份股东智恩电子指智恩电子（大亚湾）有限公司，系科翔股份全资子公司大亚湾科翔指惠州市大亚湾科翔科技电路板有限公司，系科翔股份全资子公司华宇华源指华宇华源电子科技（深圳）有限公司，系科翔股份全资子公司科翔香港指科翔电子有限公司（MILLION SOURCES ELECTRONIC LIMITED），系科翔股份全资子公司，注册地为香港江西科翔指江西科翔电子科技有限公司，系科翔股份全资子公司江西宇睿指江西宇睿电子科技有限公司，科翔股份全资孙公司，原系华宇华源全资子公司，2022 年 2 月 21 日名称变更为赣州科翔电子科技二厂有限公司并完成股权变更，现系科翔股份全资子公司赣州科翔电子科技有限公司的子公司广州陶积电指广州陶积电电子科技有限公司，系智恩电子控股子公司，持股 86.10%股东大会指广东科翔电子科技股份有限公司股东大会广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文6董事会指广东科翔电子科技股份有限公司董事会监事会指广东科翔电子科技股份有限公司监事会章程、公司章程指广东科翔电子科技股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法上市规则指深圳证券交易所创业板股票上市规则保荐机构、主承销商、中泰证券指中泰证券股份有限公司审计机构指众华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期内指2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日报告期末指2021 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元印制电路板、PCB指英文全称Printed Circuit Board，缩写PCB，是组装电子元器件的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印刷元件的印制板双层板指在基板两面形成导体图案的 PCB多层板指具有 4 层或更多层导电图形的印制电路板，层间有绝缘介质粘合，并有导通孔互连HDI 板指英文全称High Density Interconnect，缩写HDI，即高密度互连板，指线路细、微小孔、薄介电层的高密度印刷电路板，通常线宽小于0.1mm、孔径小于 0.15mm，由盲、埋孔互连金属基板指由金属基材、绝缘介质层和电路层三部分构成的复合印制电路板IC 载板、封装基板指主要应用于半导体芯片封装领域，为 IC 载体，并以内部线路连接芯片与电路板间的讯号，是封装制程的关键组件高频/高速板指采用特殊的高频材料或高速材料进行加工制造而成的印制电路板覆铜板、基板指英文全称Copper Clad Laminate，缩写CCL，系用增强材料浸以树脂胶黏剂，通过烘干、裁剪、叠合成坯料，然后覆上铜箔，在热压机中经高温高压成型加工而制成，是 PCB 的主要原材料之一厚铜板指使用厚铜箔（铜厚在 3oz 及以上）或成品任何一层铜厚为 3oz 及以上的印制电路板广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文7第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称科翔股份股票代码300903公司的中文名称广东科翔电子科技股份有限公司公司的中文简称科翔股份公司的外文名称（如有）Guangdong Kingshine Electronic Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）KingShine公司的法定代表人郑晓蓉注册地址广东省惠州市大亚湾西区龙山八路 9 号注册地址的邮政编码516083公司注册地址历史变更情况 无办公地址广东省惠州市大亚湾西区龙山八路 9 号办公地址的邮政编码516083公司国际互联网网址http:/ 9 号 广东省惠州市大亚湾西区龙山八路 9 号电话0752-51810190752-5181019传真0752-51810190752-5181019电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所（http:/）公司披露年度报告的媒体名称及网址证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网（http:/ 9 号广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文8四、其他有关资料四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称众华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室签字会计师姓名刘磊、刘朝公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间申港证券股份有限公司中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦 16/22/23 楼董本军、郦勇强2020年11月5日至2021年08月 02 日中泰证券股份有限公司山东省济南市市中区经七路86 号程超、张开军2021 年 08 月 03 日至 2024 年12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2021 年2020 年本年比上年增减2019 年营业收入（元）2,252,597,520.881,602,150,265.4940.60%1,328,450,635.22归属于上市公司股东的净利润（元）70,948,323.47105,033,801.80-32.45%74,961,825.49归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）57,160,653.3994,266,157.05-39.36%73,611,364.69经营活动产生的现金流量净额（元）-1,908,354.6788,368,108.55-102.16%72,505,289.22基本每股收益（元/股）0.41170.7907-47.93%0.5800稀释每股收益（元/股）0.41170.7907-47.93%0.5800加权平均净资产收益率6.03%16.55%-10.52%14.99%2021 年末2020 年末本年末比上年末增减2019 年末资产总额（元）3,569,871,913.842,251,971,831.2358.52%1,374,942,137.39归属于上市公司股东的净资产（元）1,205,502,282.541,147,015,572.845.10%540,327,460.17公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文9 是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否支付的优先股股利0.00支付的永续债利息（元）0.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.3167六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入447,117,612.53574,842,905.55614,648,570.98615,988,431.82归属于上市公司股东的净利润14,246,304.8934,643,587.9715,555,022.426,503,408.19归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润12,252,571.2631,758,762.519,115,589.554,033,730.07经营活动产生的现金流量净额36,136,668.93-21,374,464.89-57,513,134.2940,842,575.58上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2021 年金额2020 年金额2019 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减-3,264,631.07-1,424,655.67-628,919.32详见七.47.资产处置广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文10值准备的冲销部分）收益、七.48.营业外收入、七.49.营业外支出计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）16,046,013.6511,496,668.676,797,652.96详见七.42.其他收益、七.48.营业外收入企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益195,361.05详见七.48.营业外收入除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益4,076,200.69282,432.68详见七.43.投资收益、七.44.公允价值变动收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回190,589.062,330,083.771,707,533.62详见七.4（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,015,804.55-16,712.11153,677.22详见七.48.营业外收入、七.49.营业外支出其他符合非经常性损益定义的损益项目-5,731,122.05减：所得税影响额2,440,058.751,900,172.59948,361.63合计13,787,670.0810,767,644.751,350,460.80-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用公司报告期不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文11第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况（一）电路板需求及格局增长趋势不变（一）电路板需求及格局增长趋势不变2021年全球电路板产业创下20.6%超高成长率，产值规模达到840亿美元(包括电路板厂商后段组件组装产值)，虽然主要由载板扮演带动产值成长的火车头，但包括多层板、软板等产品也在相关终端应用带动下创下成长佳绩。展望2022年，全球电路板仍由中国大陆、中国台湾、日本、韩国以及少数的欧美厂商所掌握，中、日、韩及台湾地区市场占有率达90%以上，竞争格局并无太大的变动。(二二)2022年预期终端产品出货量仍成长年预期终端产品出货量仍成长2021年除了电视微幅衰退之外，其余电子产品均呈现相当不错的成长动能，以电路板最大的应用市场智能型手机为例，2021年出货量超过14亿只，不仅摆脱过去二年衰退的情形，更在5G手机带动之下，整体成长率达到7.4%。笔记本电脑则延续居家上班/上课所衍生的需求，出货量大幅成长了13.1%，服务器则仍维持一贯稳定的成长轨迹，虽没有出乎意外的高度成长，但近4%的成长率也是2021年服务器板稳定成长的主因。至于因为部分零组件缺货而一直出货不及需求量的游戏机及汽车，也分别有16.6%及11.0%的成长率。综观上述电子终端产品，2022年均仍能维持成长趋势，尤其5G手机渗透率将超过5成，整体智能型手机成长率预估将更超过2021年，服务器也在新平台架构的推动下，预估会有更进一步的出货需求，2022年将有高过以往的6%成长率表现。因此，若以终端电子产品出货量因素观察，虽然各产品的出货成长率未全部高于2021年，但皆仍保持不错的成长力道，对于2022年整体电路板产值成长仍是正向助力。广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文12（三）高阶产品比重带动高规电路板需求（三）高阶产品比重带动高规电路板需求根据IMF一月预估数字，2022年全球经济成长率仍延续2021年强势成长态势，因此，终端产品出货比重也会增加，500美元以上的高阶智能型手机销售比重均较2021年有所增加，间接也提升了高阶电路板产品的销售比重，预估2022年高阶电路板比重也在高阶终端出货增加下再度提升，对于整体产值成长也有正向的效应。(四四)电子化程度不断升高电子化程度不断升高根据ISTI研究预估，2022年台湾地区半导体产值成长率将高达17.7%，而根据WSTS的统计显示，2022年全球半导体成长率至少10%以上，显示出2022年全球半导体需求仍然十分畅旺，主要原因在于5G讯号让网络环境更加成熟，万物相连的效益已不可同日而语，车载电子化程度更是突飞猛进。根据HIS的预估显示，汽车电子占每辆汽车生产成本的比重由2000年18%成长至2020年40%，2030年将更成长至45%，因此虽然汽车目前每年的销售量约在8,0009,000万台之间，但所需要的电子零组件数量已经不亚于智能型手机的需求量。总之在万物电子化程度仍然持续提高之下，对于2022年全球电路板产值仍是一大有利因素。广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文13（五）具韧性的弹性生产配置及新能源、高阶产品板块更为重要（五）具韧性的弹性生产配置及新能源、高阶产品板块更为重要基于生产成本考虑、客户要求、供应链完整性、市场未来成长潜力等因素，科翔股份选择最适的生产基地布局，大亚湾科翔的消费类电子的成本优势，智恩电子的专业汽车产品的流程技术优势，广东科翔的小批量、多品种优势，赣州科翔新能源风口优势，包括逆变器、充电桩、储能、5G天线等包括厚铜、高频等特种板，江西科翔的新能源汽车及高阶HDI产品，打造国内最为先进的HDI制造工厂。转移日、韩及台湾地区约35%左右的产出是在境内生产，减少逐渐退出中国大陆的生产据点转进东南亚尤其越南的态势情形发生，不论是短期的生产调整或是长期的生产应变能力，都将成为公司除了技术能力外另一项影响竞争力胜负的关键点。2022年全球电路板产业将充满机会与挑战，原材料涨价、材料短缺、停工等营运风险仍在持续，但从市场表现来看，虽然终端电子应用领域需求不断上涨，PCB产业仍将保持稳定增长的态势。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务1、报告期内公司从事的主要业务、主要产品及其用途、报告期内公司从事的主要业务、主要产品及其用途公司是一家从事高密度印制电路板研发、生产和销售的高新技术企业，可以一站式提供双层板、多层板、高密度互连（HDI）板、厚铜板、高频/高速板、金属基板、IC载板、软硬结合板等PCB产品。公司产品下游应用广泛，重点应用于消费电子、通讯设备、工业控制、汽车电子、计算机、医疗器械、新能源等领域。公司自成立以来一直从事印制电路板的研发、生产及销售，主营业务及产品未发生重大变化。2、主要经营模式、主要经营模式（1）采购模式公司主要原材料采购采用竞争性询价采购模式，由采购中心直接与供应商对接、洽谈、评审，并由各采购主体分别签订采购合同或订单实现采购。采购中心组织架构及控制制度公司设立统一的采购中心，负责合格供应商的选择，对母子公司的请购需求汇总评审通过后，统一询价并分别下单进行采购。广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文14公司制订了供应商管理控制程序、产品采购控制程序、来料品质检验控制程序、物料管理作业指导书等文件，规定采购物料的运作程序、审批程序、相关部门的职责等，并根据实际情况及时进行修订。采购流程公司在合格供应商的管理上，会选择多个供应商进行资质鉴定或对比，从而确定合格供应商，纳入合格供应商名录并签订年度采购框架协议，协议期内按需求发送采购订单进行物料采购。针对个别具有个性化需求的客户，公司也会接受其指定的供应商。针对不同特性的原材料，公司采取以下两种方式进行采购：a通用材料：对于通用型原材料，如覆铜板、铜箔、铜球、半固化片等，采购中心根据计划部的预计产量和库存情况，结合物料耗用周期分别进行采购。b特殊材料：对于某些订单需要的特殊材料，公司根据实际订单需求采购。外协加工采购当出现订单量超过公司产能时，公司会针对瓶颈工序采用外协加工，满足客户需求。为保证外协产品的质量，公司采取了严格的外协加工厂准入制度并对其采取持续的后续管理措施，制定了供应商管理控制程序、产品采购控制程序、外协加工控制程序和不合格品控制程序等制度文件。根据供应商管理控制程序，采购部接到外协加工需求时应优先从通过资格评审的合格供应商名录中选取。外协加工商资格审核过程中，主要考虑以下因素：对所选供应商产品符合性以及不间断产品供应的风险评估，包括产能稳定性、人员稳定性、财务稳定性、业务连续性；供应商增加新外协工序时，评估供货的质量和交付绩效；外协厂商管理体系的稽核；多方论证决策，以及考虑采购服务的复杂性、所需技术、可用资源的充分性等因素。（2）生产模式PCB是定制化产品，公司采用订单生产模式，根据销售订单组织和安排生产。营运中心组织架构及控制制度公司设立统一的营运中心，对各生产基地生产运营按计划调控，各生产基地设立计划部，对生产基地内的生产排期和物料管理等进行统筹安排，协调生产、采购和仓库等各相关部门，保障生产的有序进行。公司制订了工程资料控制程序、过程控制程序、计划控制程序、不合格品控制程序等文件，规定生产流程、相关部门的职责等，并根据公司实际情况及时进行修订。生产流程公司生产流程控制主要通过ERP系统完成，客户订单录入ERP系统后，工程部根据客户资料要求制定该产品的生产制造指引，计划部负责协调材料、工具库存状况及车间的生产能力，生产完成后由品质部负责产品的质量检测。（3）销售模式公司销售采用直接销售模式，由市场中心直接与客户对接、洽谈、评审，并由各销售主体分别签订销售合同或订单实现销售。市场中心组织架构及控制制度广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文15公司实行集中的市场管理策略，设立统一的市场中心，市场中心下设市场开发部和客户管理部，人员按照各生产基地产品行业特性和制造能力分组，同时市场开发部设置专门团队负责海外市场开发；按生产基地分组的市场开发部主要侧重导入适合所在生产基地的客户及订单，订单由市场中心协调分配；客户管理部负责后台对市场开发业务员实施一对一的辅助，并跟进完成客户评审、订单跟踪、产品排单、产品交付等各个环节的工作。公司制订了合同评审控制程序、下单流程、销售与发票管理办法、应收账款管理办法等文件，规定了公司客户开发维护、订单导入的运作程序、审核批准程序、相关部门的职责等，并根据公司实际情况及时修订。销售流程公司一般与主要客户签订框架性买卖合同，约定产品的质量标准、交货方式、结算方式等；在合同期内客户按需向公司发出具体采购订单，并约定具体技术要求，产品价格、数量等。3、行业发展情况、行业发展情况目前，全球电子信息产品规模巨大且市场需求相对稳定，新能源汽车、5G等相关产业成长空间潜力明显，给未来PCB产业的持续稳定增长奠定坚实基础。根据Prismark数据，2025年全球PCB总产值预计达到863亿美元，汇丰前海证券预测，2025年中国PCB产值约为517亿美元，2020-2025年中国PCB产值年均复合增长率将达8%，高于全球增长速度。4、行业地位、行业地位公司是国内排名靠前的PCB企业之一，公司产品的最高层数、最小线宽线距、最小孔径等核心制程能力与可比上市公司整体处于同一水平，整体生产能力处于国内同行业先进水平，具备较强市场竞争力。公司是CPCA常务理事单位，连续多年入围中国印制电路行业百强企业排行榜。根据中国电子电路行业协会（CPCA）2021年5月发布的第二十届（2020）中国电子电路行业排行榜，科翔股份在内资PCB企业中排行第21位，在综合PCB企业中排行第42位。根据知名调研机构N.T.Information于2021年7月发布的2020年全球百强PCB制造商排行，公司在全球PCB企业中排行第72位。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析（一）不断完善的产品结构，定位精准的生产基地（一）不断完善的产品结构，定位精准的生产基地作为行业产品种类最齐全的PCB企业之一，公司一直按照既定战略方针，提前规划和布局新的产品板块，继2020年度软硬结合板研发到2021年度批量生产以外，2021年度又规划一个全新的产品板块-陶瓷基板。同时在原来产品板块上，做更加细致的分工，使产品板块布局更加清晰，更加明确；赣州科翔的新能源产品板块，包括逆变器、充电桩、储能、5G天线等包括厚铜、高频等特种板；江西科翔扩大HDI产能，并升级HDI产品技术能力，以二阶起步，打造国内最为先进的HDI制造工厂。产品板块分工明确后，互补状况非常明显；大亚湾科翔的消费类电子的成本优势，智恩电子的专业汽车产品的流程技术优势，广东科翔的小批量、多品种优势，赣州科翔新能源风口优势，江西科翔的HDI高端制造优势等去劣存优，各展所长，形成集团的核心竞争力，公司产品在市场中更具有竞争力。（二）首家（二）首家5G智能工厂，精准打造高端制造智能工厂，精准打造高端制造江西科翔HDI生产工厂以行业首家5G智能制造工厂作为起步平台，以二阶以上HDI产品作为产品生产平台，大量使用国内外先进的信息技术，制造技术，大幅提高产品生产能力。PCB最小孔径可达0.075mm，最小线宽可达0.035mm，批量任意层互连HDI板为常规流程设计。广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文16生产线自动化升级，MES信息技术的运用，视觉系统的辨别和追溯，人工智能的自我检测和修复，成倍增加生产效率、大幅提升产品质量、有效缩短产品交付周期，达产后有效提高公司盈利能力。（三）持续提升的管理能力，更加明确地管理分工（三）持续提升的管理能力，更加明确地管理分工科翔股份核心管理人员拥有20多年的PCB从业经历，并已实现跨越集团化管理。公司拥有一支行业经验丰富、团结协作一致、技术积累雄厚的管理团队，核心团队多年来一直从事印制电路板领域的技术研发、产品管理、供应链管理、市场营销等工作，拥有大型PCB制造企业的现代化管理经验，了解掌握行业的前沿技术，同时对PCB市场有着深刻的理解。2021年度常委会、经营委员会的成立，使公司管理工作分工更加明确，市场订单的统一接单和调配，成本管控及生产效率的精益管理，市场分析及产品的战略布局等，做到有序推进，层次分明，使集团管理结构更加简化，结构更加分明，职责更加清晰，从而大幅提高管理效率，减少管理成本，也进一步加大各工厂之间的合作力度，深化合作关系，提升公司盈利水平，增强行业竞争力。四、主营业务分析四、主营业务分析1、概述、概述参见“第三节管理层讨论与分析”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成营业收入整体情况单位：元2021 年2020 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计2,252,597,520.88100%1,602,150,265.49100%40.60%分行业PCB 制造2,161,427,247.7595.95%1,555,617,597.1197.10%38.94%其他业务收入91,170,273.134.05%46,532,668.382.90%95.93%分产品PCB 制造2,161,427,247.7595.95%1,555,617,597.1197.10%38.94%其他业务收入91,170,273.134.05%46,532,668.382.90%95.93%分地区内销2,044,929,945.1290.78%1,441,422,151.2589.97%41.87%外销207,667,575.769.22%160,728,114.2410.03%29.20%分销售模式广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文17直销1,933,404,252.7285.83%1,372,779,171.4385.68%40.84%经销319,193,268.1614.17%229,371,094.0614.32%39.16%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业PCB 制造2,161,427,247.75 1,895,310,392.4412.31%38.94%49.98%-6.45%分产品PCB 制造2,161,427,247.75 1,895,310,392.4412.31%38.94%49.98%-6.45%分地区内销2,044,929,945.12 1,709,965,199.5716.38%41.87%50.53%-4.81%分销售模式直销1,933,404,252.72 1,602,654,842.1517.11%40.84%50.87%-5.51%经销319,193,268.16297,368,503.476.84%39.16%47.26%-5.13%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2021 年2020 年同比增减PCB 制造销售量万平方米273.01223.6422.08%生产量万平方米281.46224.7825.22%库存量万平方米11.856.1991.44%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用2021年度PCB库存量相较2020年度增加91.44%原因如下：1、报告期内，公司首次公开发行股票募投项目江西科翔印制电路板及半导体建设项目（一期）投产，滚动库存新增约2万平米；2、报告期内，受大环境芯片供应短缺影响，部分消费电子类客户受到影响，生产速度放缓，导致延期提货从而增加库存。（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文18（5）营业成本构成）营业成本构成行业分类行业分类单位：元行业分类项目2021 年2020 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重PCB 制造直接材料1,218,758,690.0264.30%708,481,726.2056.06%72.02%PCB 制造直接人工217,194,030.3911.46%121,794,881.699.64%78.33%PCB 制造制造费用459,357,672.0324.24%433,441,885.7134.30%5.98%说明1、报告期内，受大宗商品涨价的影响，原材料价格大幅上涨，原材料成本增速大于销售规模增速；2、公司首次公开发行股票募投项目江西科翔印制电路板及半导体建设项目（一期）于2021年9月开始阶段性投产，到2021年底生产规模迅速扩大，导致直接人工成本增长较快。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否2021年12月1日，广州陶积电电子科技有限公司作为智恩电子的控股子公司纳入合并报表范围，详情请见本报告第十节财务报告八、合并范围的变更。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）585,637,781.01前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例26.00%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1第一名141,412,435.186.28%2第二名134,747,411.585.98%3第三名122,600,049.655.44%4第四名109,188,350.664.85%5第五名77,689,533.943.45%广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文19合计-585,637,781.0126.00%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）1,102,934,946.00前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例38.50%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1第一名310,379,109.2910.83%2第二名309,359,208.3910.80%3第三名235,330,855.778.22%4第四名150,210,160.775.24%5第五名97,655,611.783.41%合计-1,102,934,946.0038.50%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用、费用单位：元2021 年2020 年同比增减重大变动说明销售费用49,495,337.8644,405,645.2311.46%主要系销售人员薪酬增加所致管理费用98,669,691.3175,452,092.6730.77%主要系管理人员薪酬增加所致财务费用4,830,526.1910,583,743.96-54.36%主要系利息收入增加、汇率波动影响所致研发费用113,620,456.5274,805,258.5351.89%主要系研发项目增加所致4、研发投入、研发投入 适用 不适用主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响26 层（挠性 8 层）刚挠结合板技术研究研究 26 层（挠性 8 层）刚挠结合板制作工艺技术，解决挠性区揭盖技术、压合对准度控技术、挠性区域成型加工技术技术研发明确产品工艺流程，突破挠性区揭盖技术、压合对准度管控技术、挠性区域成型技术等关键技术提升公司在刚挠结合板方面领先地位广东科翔电子科技股份有限公司 2021 年年度报告全文20的难点高可靠性医疗设备PCB 技术研究研究高可靠性医疗设备PCB 工艺及流程，通过对层压、电镀、线路等关键制程制作参数及控制点的管控，确保医疗PCB 达到“可靠性高、稳定性好”的特点完结对可靠性医疗设备PCB压合控制技术、镭射控制技术、电镀控制技术的研发，并完成生产工艺的技术验证提升公司在医疗领域的竞争力电源类选择性镀厚铜PCB加工技术研究研究电源类 PCB 选择性镀厚铜加工技术要点，为后续该类型特殊结构印制电路板提供技术支持，丰富公司产品类型技术研发确定电源类选择性镀厚铜PCB 在压膜、电镀工序的制作流程及工艺参数，突破选择性镀厚铜技术，提高电源类选择性镀厚