300844_2021_山水比德_2021年年度报告（更新后）_2022-05-17.pdf

广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 广州山水比德设计股份有限公司广州山水比德设计股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 20222022 年年 0 04 4 月月 证券代码：证券代码：300844 300844 证券简称：山水比德证券简称：山水比德 公告编号：公告编号：20222022-021021 广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人孙虎、主管会计工作负责人周乔及会计机构负责人(会计主管人员)周乔声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2021 年 12 月 31 日的总股本 40,400,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 管理层讨论与分析.11 第四节 公司治理.42 第五节 环境和社会责任.59 第六节 重要事项.61 第七节 股份变动及股东情况.78 第八节 优先股相关情况.87 第九节 债券相关情况.88 第十节 财务报告.89 广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）经公司法定代表人签署的 2021 年年度报告原件。（五）其他相关文件。以上文件的备置地点：公司证券事务部。广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、山水比德 指 广州山水比德设计股份有限公司 股东大会、公司股东大会 指 广州山水比德设计股份有限公司股东大会 董事会、公司董事会 指 广州山水比德设计股份有限公司董事会 监事会、公司监事会 指 广州山水比德设计股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 山水有限 指 广州山水比德景观设计有限公司，公司前身 实际控制人 指 孙虎、蔡彬夫妇 山水集团 指 山水比德集团有限公司，公司控股股东 硕煜投资 指 广州硕煜投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一 山盛投资 指 珠海山盛投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一 保利 指 公司客户保利发展控股集团股份有限公司及其关联企业 万科 指 公司客户万科企业股份有限公司及其关联企业 旭辉 指 公司客户旭辉集团股份有限公司及其关联企业 中南建设 指 公司客户江苏中南建设集团股份有限公司及其关联企业 华润置地 指 公司客户华润置地控股有限公司及其关联企业 招商蛇口 指 公司客户招商局蛇口工业区控股股份有限公司及其关联企业 融创 指 公司客户融创房地产集团有限公司及其关联企业 中天 指 公司客户中天金融集团股份有限公司及其关联企业 建发 指 公司客户建发房地产集团有限公司及其关联企业 龙湖 指 公司客户重庆龙湖地产发展有限公司及其关联企业 智朗、智朗物业 指 广州市黄埔区智朗物业服务管理有限公司，2022 年 1 月更名为广州智朗新材料有限公司 保荐人、保荐机构 指 民生证券股份有限公司 立信事务所、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）大成律所、大成 指 北京大成律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期内、报告期 指 2021 年度 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 山水比德 股票代码 300844 公司的中文名称 广州山水比德设计股份有限公司 公司的中文简称 山水比德 公司的外文名称（如有）S.P.I Landscape Design Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）公司的法定代表人 孙虎 注册地址 广州市海珠区新港东路 1166 号 201 房，202 房，203 房，204 房，205 房，301 房（部位：自编 A），302 房，303 房，304 房，305 房，401 房，402 房，403 房，404 房，405 房，407 房（部位：自编 A），408 房，409 房，410 房，301 室（部位：自编 B）注册地址的邮政编码 510330 公司注册地址历史变更情况 本报告期未发生注册地址变更 办公地址 广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场南塔四楼 办公地址的邮政编码 510330 公司国际互联网网址 http:/www.gz- 电子信箱 spigz- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周乔 吴敏端 联系地址 广州市海珠区新港东路1166 号环汇商业广场南塔四楼 广州市海珠区新港东路1166 号环汇商业广场南塔四楼 电话 020-37039775 020-37039775 传真 020-37039770 020-37039770 电子信箱 spigz- spigz- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http:/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网：http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 蔡畅、陶凌雪 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1168 号 B 座 2101、2104A 室 朱仙掌、曹倩华 2021 年 8 月 13 日-2024 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元）589,742,221.11 490,214,757.10 20.30%400,487,800.23 归属于上市公司股东的净利润（元）51,854,818.55 102,069,433.36-49.20%75,691,532.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）39,989,980.09 99,344,326.52-59.75%79,564,618.97 经营活动产生的现金流量净额（元）-91,947,590.74 72,699,460.38-226.48%34,437,241.94 基本每股收益（元/股）1.54 3.37-54.30%2.50 稀释每股收益（元/股）1.54 3.37-54.30%2.50 加权平均净资产收益率 10.69%51.47%-40.78%59.07%2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 资产总额（元）1,190,582,890.13 412,600,490.39 188.56%312,598,872.35 归属于上市公司股东的净资产（元）967,895,555.91 227,513,932.12 325.42%169,128,712.76 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）40,400,000 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 支付的优先股股利 0.00 支付的永续债利息（元）0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）1.2835 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 94,993,501.21 186,794,990.76 124,551,629.24 183,402,099.90 归属于上市公司股东的净利润-246,760.56 46,821,739.30 3,346,407.66 1,933,432.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-699,048.39 46,533,363.77 529,194.83-6,373,530.12 经营活动产生的现金流量净额-73,426,434.94 18,518,371.88-23,082,549.08-13,956,978.60 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）45,198.03-11,841.80 160,740.92 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,330,580.65 2,473,839.70 1,242,687.27 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 454,219.37 460,145.81 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,058,684.80 -788,792.28 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 243,230.92 对外委托贷款取得的损益 广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,443,370.75 529,643.39 352,009.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 理财产品投资收益 318,888.89 242,915.01 1,070,466.46 股份支付对当期损益的影响 -606,868.66-5,486,312.08 减：所得税影响额 1,029,334.95 362,726.61 423,886.95 少数股东权益影响额（税后）合计 11,864,838.46 2,725,106.84-3,873,086.73-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司报告期不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 1 1、中国景观设计行业发展现状、中国景观设计行业发展现状 （1 1）风景园林及景观设计基本情况）风景园林及景观设计基本情况 随着社会的政治、经济、文化和科技的发展，现代风景园林的功能与形态在不断多样化，已经成为一门协调人类经济、社会发展和自然环境关系的科学与艺术，产生着巨大的环境效益、社会效益和经济效益。景观设计则是兼具科学性和艺术性的综合性学科，不仅涉及建筑、交通、景观、地形、水体、植被等多学科知识，还在不断吸收新技术、新工艺、新理念而持续向前发展。景观建设水平已经成为评价一个城市人居环境、生活水平、生态建设等方面的重要指标。下游各领域投资规模的持续稳定上升以及我国新型城镇化进程的稳步推进将对我国景观设计行业的发展起到较大推动作用。（2 2）行业周期性、区域性）行业周期性、区域性 景观设计行业，主要为地产、市政、旅游度假等领域提供设计及相关咨询服务，行业发展一定程度上受宏观经济发展周期波动的影响。对于市政类景观设计业务，不存在明显的周期性特征，地产类景观设计业务，与下游房地产行业发展紧密相关，呈现出一定的周期性与波动性。此外，地区经济发展水平，对景观设计行业也有较大影响，导致呈现一定区域性。（3 3）市场集中度情况）市场集中度情况 按业务划分，我国景观行业企业可分为两大类，一类是以“设计+工程”双业务驱动的企业，另一类基本以纯设计或工程业务为主的公司。一般而言，纯设计或工程类的企业景观业务专业化程度较高，但是业务结构较单一。目前，我国景观设计行业的企业类型及业务侧重点均呈现多元化态势，市场集中度较低，竞争激烈。然而，也有不少行业龙头领跑行业，这些企业普遍具备较高创新技术和设计水平、客户服务能力强，同时具备一定资本优势。未来，下游客户会更倾向与这些综合实力较强的规模化、全国性优质设计企业开展持久战略合作。企业的龙头效益将更加凸显，规模化将成为未来趋势。（4 4）房地产行业投资情况）房地产行业投资情况 2021年，我国房地产市场前高后低、前热后冷，部分房企流动性危机频发，需求端置业信心受挫，市场骤然转冷，成交大幅下跌，跌幅之快接近历史之最；四季度后行业信贷环境改善预期持续增强，但需求端仍疲弱，不同城市市场分化格局仍较为突出。此外，房企上半年拿地积极性较高，但结构分化较大，土拍“两集中”的城市整体并未起到稳地价效果，然而，下半年随着商品房市场急速冰冻以及百强房企频频暴雷，房企尤其是民企拿地极为谨慎，且多家百强房企甚至全面停止拿地，这导致基本面较强的二次集中土拍的城市，整体流拍率飙升至30%。2021年，全国房地产开发投资147602亿元，比上年增长4.4%；比2019年增长11.7%，两年平均增长5.7%。其中，住宅投资111173亿元，比上年增长6.4%。广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 数据来源：国家统计局（5 5）行业政策）行业政策 新时代下的中国风景园林行业正在新型城镇化、生态文明建设、文化旅游、乡村振兴、城市更新、健康中国、双碳战略等领域结合中央和地方出台的多项行业鼓励政策，持续释放自身潜能与行业机遇：文件文件 部门部门 时间时间 主要内容主要内容 关于推动城乡建设绿色发展的意见 中共中央办公厅、国务院办公厅 2021/10/21 1.促进区域和城市群绿色发展；2.建设人与自然和谐共生的美丽城市；3.打造绿色生态宜居的美丽乡村；4.加强城乡历史文化保护传承；5.加大科技创新力度，鼓励科研院所、企业等主体融通创新、利益共享，促进科技成果转化；6.推动美好环境共建共治共享 农村人居环境整治提升五年行动方案（20212025年）中共中央办公厅、国务院办公厅 2021/12/05 推动村容村貌整体提升：深入实施乡村绿化美化行动，突出保护乡村山体田园、河湖湿地、原生植被、古树名木等，因地制宜开展荒山荒地荒滩绿化，加强农田（牧场）防护林建设和修复。引导鼓励村民通过栽植果蔬、花木等开展庭院绿化，通过农村“四旁”（水旁、路旁、村旁、宅旁）植树推进村庄绿化，充分利用荒地、废弃地、边角地等开展村庄小微公园和公共绿地建设。支持条件适宜地区开展森林乡村建设，实施水系连通及水美乡村建设试点。2030年前碳达峰行动方案 中共中央国务院 2021/10/24 要求把碳达峰、碳中和纳入经济社会发展全局，有力有序有效做好工作，加快实现生产生活方式绿色变革。2 2、景观设计行业发展趋势、景观设计行业发展趋势 随着近年来我国新型城镇化进程的加快，我国景观设计行业发展不断成熟，市场规模不断扩大，未来景观设计的宜居舒适化、生态化、科技创意化及注重文化传承的趋势将逐步推广，将进一步提升产业附加值和市场需求空间。城市更新、乡村振兴、文旅、低碳、数字化等前进的目标和潜在市场为景观设计行业提供了巨大的发展契机。广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 13（1 1）行业龙头效益凸显，规模化发展成为趋势。）行业龙头效益凸显，规模化发展成为趋势。随着国家对地产行业的精准调控，地产行业粗放发展的时代已经过去，行业内各企业在市场竞争中逐渐分化，行业集中度大大提升。地产、市政、文旅等客户会更倾向于与综合实力较强的全国性设计企业开展持久的战略合作，规模化发展将成为未来行业的主要趋势。未来业务运作流程规范、创新技术实力雄厚、设计经验丰富、综合配套能力强、人力资源充足、能提供优质景观产品的大型景观设计优质企业，将在市场竞争中脱颖而出，龙头效益更加凸显，发展空间更大。（2 2）新型城镇化发展推动景观设计行业精细化、综合性发展。）新型城镇化发展推动景观设计行业精细化、综合性发展。新型城镇化质量将不断提升，旧城改造、无障碍环境建设和公共适老化改造等城市更新工作有序推进，在城乡规划建设中做好绿色城市设计、雨洪管理、公共健康、历史文化保护传承、不断深入推进以人为核心的新型城镇化大力开展，要求风景园林行业要协调好人与自然之间的关系，因地制宜结合在地自然资源与人文资源、凸显地方文化特色，营造出高质量个性化的景观环境，满足新型城镇化发展需求，这对景观设计行业精细化、综合性发展提出了更高的要求。（3 3）乡村振兴为景观设计行业提供了广阔的发展空间）乡村振兴为景观设计行业提供了广阔的发展空间 实施乡村振兴战略，具有重大现实意义和深远历史意义，是建设美丽中国的关键举措。其中生态宜居是乡村振兴战略总要求之一，是提高乡村发展质量的保证，其内容包括村容整洁，村内水、电、路等基础设施完善，倡导保护乡村气息，保护乡村景观和乡村生态系统，管理乡村环境污染，实现人与自然和谐共处，使乡村生活环境有绿色，全面建设美丽乡村。这为景观设计行业提供了广阔的发展空间。（4 4）文旅市场是景观设计行业未来重要增长点。）文旅市场是景观设计行业未来重要增长点。近年来，随着人们对精神生活的追求，我国旅游经济快速增长，产业格局日趋完善，市场规模和品质同步提升，旅游业已成为国民经济的战略性支柱产业，“旅游+”和“+旅游”的产品也会日益增多。景观设计正在为文旅行业的发展提供着更多支持，包括景区、度假区、主题园区、乡村旅游等等，从原来的单一场地性设计到“EPC”、“EPC+O”等多专业、多模式、多业态组合模式，数字化、生态重组、跨界等促使文旅项目向高水平高质量发展，也成为景观设计行业未来重要增长点。（5 5）“碳中和碳中和”政策推动景观设计行业不断提升生态科学性与系统性。政策推动景观设计行业不断提升生态科学性与系统性。“碳达峰”“碳中和”是我国绿色可持续发展的国策，深刻影响之后几十年我国的能源结构、工业生产和能源消费方式。高密度城市中的近自然生态空间营造，具有绿色自然碳汇及降低碳排放的作用，并有效缓解热岛效应，减少城市整体耗能，在实现碳中和总体目标中扮演重要角色。这需要景观设计专业从勘察设计、施工到后期使用与管养多阶段、多角度介入，对项目全生命周期提出设计策略，不断提升生态科学性与系统性。（6 6）新基建时代迎来景观设计行业的数智化转型）新基建时代迎来景观设计行业的数智化转型 “十四五”规划提出，加快数字化发展，建设数字中国，以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革。随着数字时代的到来，数字景观技术已成为当下风景园林规划设计中的重要方法，不仅影响着景观设计专业人员的工作方式和思维模式，也不断拓展着风景园林领域的研究边界，数字景观技术已成为有效解决现阶段风景园林领域所面临问题的主要途径之一，以真正实现“艺术”与“科学”的相互协调，并呈现出愈发多元化发展的趋势。广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 3 3、公司行业地位、公司行业地位 公司深耕景观设计业务领域多年，在市场内建立了良好的声誉和口碑，取得了较高的行业地位。（1）公司经过十多年发展，凭借业界前列的综合实力，得到了下游优质客户的高度认可，并建立了稳固的长期合作关系，在全国主要城市开设了设计分支机构。目前，除广州总部外，公司已于北京、上海、深圳、青岛、昆明、长沙、武汉、重庆、成都、南京、郑州、海口等城市成立15家分公司，设计师数量超千人，在全国100+城市落地3000+精品项目，是业内为数不多在全国范围内跨区域经营的大型景观设计公司。同时，公司2021年成功上市，品牌价值、市场知名度、资本实力亦得到提升，进一步加强了市场对公司的认可度。（2）公司多年来积累了丰富的设计经验，具有较强的市场影响力和口碑，拥有风景园林工程设计专项甲级资质，并先后获得“全国十佳园林设计企业”及亚洲建筑业协会、中国建筑规划设计招标协会等授予的“中国建筑规划设计最佳创意品牌机构”等荣誉称号，多项设计作品先后斩获IFLA国际大奖、园冶杯等国内外设计大奖，在业内具有较高知名度和标杆意义。（3）公司的设计思想理念对外输出并具有一定行业影响力，景观设计行业具有科学性和艺术性的双重特征，优秀的景观设计作品通常需兼具功能性和创造性。前瞻性的设计理念、设计手法往往创造出具有市场影响力、突破性的创新型作品，具有引领行业的作用，从而有利于企业占据较高的行业地位。公司“新山水”设计方法论指导了公司的作品创作设计，同时优质的景观设计作品又进一步扩大“新山水”设计方法论的市场影响力，提升了公司的行业地位。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 1 1、主营业务及主要产品、主营业务及主要产品 公司专注于园林景观设计业务，是一家以“新山水”设计方法论为指导，贯彻落实国家“生态文明建设”理念，为社区景观、文化旅游、商业空间、市政公共等领域提供整体性解决方案的景观设计综合服务商，已形成山水社区、山水文旅和山水城市三大业务板块。根据不同的服务对象和设计任务，公司主营业务分为社区景观类产品、文化旅游类产品、商业空间类产品和市政公共类产品四种类型，具体如下：（1 1）社区景观类产品）社区景观类产品 社区景观是公司园林景观设计的重要应用领域，也是目前公司最主要的业务类型，公司合作客户包括保利、万科、旭辉、中南建设、华润置地、招商蛇口、融创、中天、建发、龙湖等知名地产集团。社区景观是指住宅建设项目中（一般为地产开发）除住宅建筑以外的空间及各类景观要素的构成。社区通过绿化与街道的共享使其功能最大化，大幅增加行人停留与交往的空间，以及居民休憩娱乐的空间，进而提升居住品质。合理的景观设计往往会给社区带来人气、活力以及较高的产品附加值。针对社区景观，公司提出“山水人居”的概念，将社区比作城市的细胞，借由社区的山水空间，以点成面、面成基质，建构具有山水特性的城市细胞，营造出一种栖居的文化意象。（2 2）文化旅游类产品）文化旅游类产品 公司文化旅游类产品是指以旅游休闲为目标进行符合游客审美观的园林景观设计，涵盖旅游度假景区、特色小镇、创广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 意园、景区度假酒店等。随着国内文化旅游产业的蓬勃发展，文化旅游类项目需要满足更加多样化的市场环境。为此，公司多年来不断发展景观设计技术，深入发掘地域文化，通过不断地整合与实践，形成适用不同旅游目的地的设计资源。针对文化旅游园林景观，公司提出“山水田园”园林景观设计概念，“望得见山，看得见水，记得住乡愁”。公司立足于自然景观，响应乡村振兴、特色小镇与文化旅游等国家政策，最大化利用地理差异化资源，秉承本土文化价值和文脉肌理，放大地域文化特色，使之成为项目的灵魂和内涵，同时融入文化旅游的开发模式，配套生活、消费以及文化、运动、娱乐等产品，增强功能性，形成当代意义的田园综合体，营造生活的诗意情态。（3 3）商业空间类产品）商业空间类产品 公司商业空间类产品指包括商场、购物中心、商业街、写字楼等领域的园林景观设计。良好的商业空间景观可以优化商业区的室内外环境，使商业空间更具活力，进而促使产业更加集聚，部分商业区更是在不断优化环境的过程中形成了新的城市CBD，从而推动了城市的发展。（4 4）市政公共类产品）市政公共类产品 市政公共园林景观设计主要是为各级政府、事业单位的公共景观工程提供园林景观设计服务，包括城市公园、休闲广场、运动场地、社区公园、道路绿化带及停车场、城市河道治理等项目。在市政公共园林景观设计方面，公司致力于构建“山水城市”，充分利用现有自然山水景观资源条件，将富于中国文化艺术底蕴的山水哲学理念运用到城市空间布局中，将城市绿色生态廊道建设与城市功能有机结合，构筑现代化生态型的山水城市，同时结合场地分析，依托现代手段，实现自然气息对人文环境的渗透，达成土地之上所有生命的诗意共生，实现环境效益与社会效益的平衡共存。2 2、公司主要经营模式、公司主要经营模式 （1 1）盈利模式）盈利模式 公司向客户提供以整体性解决方案为核心的园林景观设计服务，并按照合同约定分阶段向客户交付设计成果、收取设计服务费。公司经营核心要素为设计人员，主要成本为员工薪酬。（2 2）销售模式）销售模式 公司获取客户的主要方式为招投标和客户直接委托。客户直接委托模式 客户直接委托指客户直接委托公司承担相关设计业务。客户直接委托的销售模式主要有三种方式：一是公司在获取项目信息并与客户初步接洽后，完成项目概念性设计方案，在方案创意或设计效果得到客户的认可后，客户直接委托公司承接项目。二是客户考察公司景观设计项目后，选择公司作为设计单位。三是集团客户直接委托。在该模式下，客户所属集团总部通常会根据综合实力、过往合作情况评价等要素，选择数家优质的景观设计机构作为合格供应商，建立合格供应商名录，其下属项目公司或开发主体可根据自身项目定位、需求和报价等因素，在合格供应商名录中选择合适的景观设计机构，主动联系并直接委托项目设计业务。直接委托模式下，公司业务流程为：广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 招投标模式 在招投标模式下，一方面，公司通过市场公开渠道获知项目信息，参加客户组织的项目投标会，竞标以获取业务机会；另一方面，公司凭借品牌优势和综合实力获得客户的邀标邀请，在对项目的要求、条件和经济价值进行分析及评估后，制作投标文件并投标，中标后与客户签订合同，开展相关业务。招投标模式下，公司的业务流程如下：（3 3）采购模式）采购模式 公司属于人才和智力密集型服务企业，主要依靠设计人员的艺术创意完成项目设计，经营成本主要为员工薪酬，采购内容主要为房租、装修、办公设备，以及部分项目执行过程中按需采购的技术协作和设计制作等服务。（4 4）业务开展模式）业务开展模式 园林景观设计是一项专业、复杂、系统的工作，为推动项目顺利进行，保证设计服务质量，实现设计作品对公司整体实力的传递，公司需要在业务管理、组织架构、人员安排和质量控制等方面做具体安排。组织架构、人员安排和质量控制 在组织架构方面，公司设立市场部负责评判和承接业务、拟定并签署合同，协调安排项目团队，监督项目的进程及效率。在人员安排方面，公司在承接订单后，根据项目与团队的定级匹配情况，结合项目时间要求与团队工作档期，分配任务至相应的设计院，组建设计团队，指定项目负责人负责相关工作的推进。在质量控制方面，公司设置了多重保障制度，从设计业务的核心环节建立了设计人员、项目负责人、事业部负责人和质量管理中心的多层审核链条，对设计工作质量进行层层把关。业务管理 在项目的前期阶段，公司市场部对接客户、收集项目信息、进行前期洽谈、对项目进行评估，根据项目重要程度和复杂程度对项目进行定级，并根据上述定级结果为项目协调匹配具体设计院与执行团队。广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 进行阶段工作包括概念设计、方案设计、扩初设计与施工图设计阶段。在项目进行阶段，项目组逐项分解工作任务、制定内部工作计划，并按工作计划进行各个阶段的设计，在设计过程中保持和客户的沟通，了解和更新客户的需求和想法，及时交流和解决在设计过程中所遇到的各类问题，并向客户汇报项目执行进度情况。上述各阶段设计工作结束后，项目负责人发起阶段设计成果审核流程，公司逐级审核通过后对外报送设计成果，取得客户出具的设计确认函。后期阶段工作主要是施工配合。在施工配合阶段，设计师对施工的重要节点进行现场服务和指导，直至竣工验收，以保障设计效果的最终呈现。项目完成后，项目组通过会议形式对项目进行复盘，总结经验得失，并对项目过程资料进行归档。（5 5）结算模式）结算模式 公司在完成合同约定的阶段性设计成果并取得客户对设计成果的确认函后，向客户发送请款函并开具发票，请求结算款项。客户内部付款审批流程、资金状况等对项目款项实际结算进度有所影响。报告期内，公司与客户的设计款项结算方式主要为银行转账。3 3、业绩驱动的主要因素、业绩驱动的主要因素 （1 1）国家相关产业政策的推动）国家相关产业政策的推动 党的十八大以来，生态文明建设纳入“五位一体”总布局。“十八大”报告中提出，“大力推进生态文明建设，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展”。这是“生态文明”首次被单独列出，并作重要论述。习近平总书记强调要下好山水这盘“大棋”，牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，加强生态保护和修复，扩大城乡绿色空间，努力打造青山常在、绿水长流、空气清新的美丽中国。公司作为山水方法论的实践者，正是以“新山水”作为指导思想，依托根植于山水的自然精神与文化价值，以人比德于自然的情感交流为媒介，提出城市与环境解决方案，服务于中国城市化发展以及生态文明建构。近年来，政府陆续颁布了多项有关城市园林绿化的行政法规，显示出政府对改善城市生态环境，构建环境友好型社会，实现全面、协调、可持续发展的决心。新时代下的中国风景园林行业正在新型城镇化、生态文明建设、文化旅游、乡村振兴、城市更新、健康中国、双碳战略等领域结合中央和地方出台的多项行业鼓励政策，持续释放自身潜能与行业机遇。在各项产业政策的推动下，园林行业和景观设计行业作为城市绿化、环境保护、生态修复等方面的重要参与者，将面临着较大的发展机遇。（2 2）行业下游客户需求持续上升）行业下游客户需求持续上升 公园、广场、风景区是面向大众的公共空间，与公园、广场、风景区等相比，居住区域内的社区景观与人们的日常生活结合更加紧密。居住区园林景观除了美化环境、改善生态、提供休憩游玩场所外，还能够提升居住楼盘的艺术与人文气质，从整体上提高居住类产品的附加值。在生活水平和审美情趣快速提高的背景下，配套园林景观成为消费者选择住宅时考虑的重要因素之一，因此各大房地产开发商在开发建设时，对于楼盘所配套的公共绿地、景观建设等方面的重视程度也在逐渐增强。在当前国家对房地产市场实施宏观调控的背景下，开发商之间的竞争愈发激烈，风景园林景观设计的重要性愈发凸显，开发商在风景园林景观方面的投入力度日益加强。多元化投资极大带动了风景园林行业的整体市场需求。园林景观设计行业作为细分行业，市场需求点和市场需求量也广州山水比德设计股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 大大增加，促使业内企业不断向细分领域纵深发展，深入挖掘不同层次的市场需求，同时也对企业的设计开发能力、综合管理水平等素质提出了更高要求，具有创新力、对市场变化响应迅速的企业将更占据优势。（3 3）新技术为行业带来能力提升和新的应用空间）新技术为行业带来能力提升和新的应用空间 “十四五”规划提出，加快数字化发展，建设数字中国，以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革。随着数字时代的到来，数字景观技术已成为当下风景园林规划设计中的重要方法，不仅影响着景观设计专业人员的工作方式和思维模式，也不断拓展着风景园林领域的研究边界，数字景观技术已成为有效解决现阶段风景园林领域所面临问题的主要途径之一，以真正实现“艺术”与“科学”的相互协调，并呈现出愈发多元化发展的趋势。通过不断改进的科技水平来提升技术和服务能力，在为甲方提供更为有效、更为精准的设计方案的同时，以实现公司的市场份额和盈利能力的增长。4 4、报告期主营业务的变化情况、报告期主营业务的变化情况 报告期内，公司主营业务及经营模式未发生变化。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1 1、人、人才优势才优势 公司依靠自身培养和外部引进，将人才战略贯彻到公司各个关键领域，已建设具有不同文化和学术背景的设计团队，其中本科以上学历员工占总人数的 85%以上，是公司向客户提供更具文化、创意和科技含量设计服务的基础保障。公司的创始人及首席设计师孙虎先生是行业领军人物之一，在业内率先提出“新山水”设计方法论，并将之成功运用到广州大一山庄、西安松生活馆、厦门龙湖璟宸府等项目中，在此基础上不断丰富和发展“新山水”方法论，逐渐扩大和深化该方法论在业内的影响力。2 2、品牌优势、品牌优势 公司为客户和合作伙伴设计了多个标志性项目，已在地产景观设计领域树立了自身的品牌，在业内树立了良好的口碑和品牌形象，并多次获得行业奖项和荣誉，如：亚洲建筑业协会、中国建筑规划设计招标协会等授予公司“中国最佳创意设计机构”；广东省环境艺术设计行业协会授予公司“推动行业创新发展杰出贡