300125_2021_聆达股份_2021年年度报告_2022-03-21.pdf

聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 聆达集团股份有限公司聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 2022 年年 03 月月 聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人陈小禹、主管会计工作负责人韩家厚及会计机构负责人公司负责人陈小禹、主管会计工作负责人韩家厚及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)张顺声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。张顺声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司的主营业务为光伏产业链相关业务，在公司的主营业务为光伏产业链相关业务，在 2021 年度受制于上游硅料、硅年度受制于上游硅料、硅片持续涨价及短缺，以及终端电站全面实现平价上网形成对下游组件价格抑制片持续涨价及短缺，以及终端电站全面实现平价上网形成对下游组件价格抑制的双重影响，电池片价格无法追涨，使得电池片制造企业业绩均出现不同程度的双重影响，电池片价格无法追涨，使得电池片制造企业业绩均出现不同程度的下滑，公司的下滑，公司2021年业绩出现了亏损。随着太阳能光伏技术和效率的不断提高，年业绩出现了亏损。随着太阳能光伏技术和效率的不断提高，其已成为最有竞争力的可再生能源；在行业政策方面，我国提出了实其已成为最有竞争力的可再生能源；在行业政策方面，我国提出了实现现 2030 年年前碳达峰、前碳达峰、2060 年前碳中和的重要战略目标，因此预计在未来十年光伏行业将年前碳中和的重要战略目标，因此预计在未来十年光伏行业将会呈现前所未有的发展，行业景气度较高。公司拥有一支具有多年光伏行业经会呈现前所未有的发展，行业景气度较高。公司拥有一支具有多年光伏行业经验的管理和技术团队，生产工艺采用行业主流的验的管理和技术团队，生产工艺采用行业主流的 PERC+SE，设备采用全球领先，设备采用全球领先的智能制造装备及精密的检测仪器，公司经营现金流充足，无重大诉讼仲裁，的智能制造装备及精密的检测仪器，公司经营现金流充足，无重大诉讼仲裁，因此公司的主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化，公司的持续经营能力因此公司的主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化，公司的持续经营能力也不存在重大风险。从太阳能电池行业技术发展情况来看，单晶取代多晶、也不存在重大风险。从太阳能电池行业技术发展情况来看，单晶取代多晶、N 型型取代取代 P 型、型、TOPCon 和和 HJT 技术取代技术取代 PERC，将是未来光伏电池发展，将是未来光伏电池发展的趋势。的趋势。2022 年度公司将继续坚持以技术创新为核心，通过提高产能利用率、降低产品年度公司将继续坚持以技术创新为核心，通过提高产能利用率、降低产品聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 边际成本、提高电池转换效率和产品良率等积极措施来改善公司的盈利能力。边际成本、提高电池转换效率和产品良率等积极措施来改善公司的盈利能力。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：（1）政策变化风险）政策变化风险 受新冠疫情影响，国际经济形势及国内外经济关系都发生了复杂的变化，受新冠疫情影响，国际经济形势及国内外经济关系都发生了复杂的变化，国内的相关产业及经济政策也在随之国内的相关产业及经济政策也在随之发生着改变，新能源产业特别是光伏行业发生着改变，新能源产业特别是光伏行业的相关政策，有可能会随着国际格局的趋势而给业内企业带来更大的技术及产的相关政策，有可能会随着国际格局的趋势而给业内企业带来更大的技术及产能压力等风险，需公司审时度势，适时做好相应的战略调整，积极应对相关风能压力等风险，需公司审时度势，适时做好相应的战略调整，积极应对相关风险。险。（2）市场竞争风险）市场竞争风险 光伏产业链各环节仍处于高强度竞争时期，市场竞争格局的变化促使市场光伏产业链各环节仍处于高强度竞争时期，市场竞争格局的变化促使市场进一步向优势企业集中，竞争焦点也由原来的规模和成本转向企业的综合竞争进一步向优势企业集中，竞争焦点也由原来的规模和成本转向企业的综合竞争力。如果未来光伏行业竞争加剧，而公司不能利用自身的竞争优势进一步提升力。如果未来光伏行业竞争加剧，而公司不能利用自身的竞争优势进一步提升市场地位，将面临丧失竞争优势和市场份额下降的风险。市场地位，将面临丧失竞争优势和市场份额下降的风险。（3）技术升级风险）技术升级风险 未来太阳能电池的各种工艺路线的发展仍具有不确定性，如果后续其他技未来太阳能电池的各种工艺路线的发展仍具有不确定性，如果后续其他技术路线出现重大突破，在量产效率大幅提高的同时成本也大幅下降，则现有术路线出现重大突破，在量产效率大幅提高的同时成本也大幅下降，则现有PERC 技术将面临较大冲击甚至有被替代的风险，如果嘉悦新能源无法紧跟行技术将面临较大冲击甚至有被替代的风险，如果嘉悦新能源无法紧跟行业技术发展速度，将面临技术更新迭代的风险。业技术发展速度，将面临技术更新迭代的风险。聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 4（4）经营管理风险）经营管理风险 随着国家随着国家“十四五十四五”规划的开局，中国的产业经济发展迎来了新变革时代，规划的开局，中国的产业经济发展迎来了新变革时代，既提供了前所未有的机遇，也带来了更为艰巨的挑战，公司的管理能力、决策既提供了前所未有的机遇，也带来了更为艰巨的挑战，公司的管理能力、决策效率、风险防控、制度体系等是否能与时俱进，是否能满足效率、风险防控、制度体系等是否能与时俱进，是否能满足“新发展阶段、新发新发展阶段、新发展理念、新发展格局展理念、新发展格局”的要求，是否能切实做到的要求，是否能切实做到提高上市公司质量、实现公司及提高上市公司质量、实现公司及股东价值最大化，存在一定的不确定性。股东价值最大化，存在一定的不确定性。（5）项目）项目延缓延缓风险风险 嘉悦新能源规划的二期嘉悦新能源规划的二期 5.0GW 高效电池片高效电池片(TOPCon)生产项目投资进展将生产项目投资进展将视行业一线企业技术路线的选择情况适时推进，尚存在较大不确定性，对于嘉视行业一线企业技术路线的选择情况适时推进，尚存在较大不确定性，对于嘉悦新能源的扩产计划和实现规模效应会产生一定的影响。且该项目投资款计划悦新能源的扩产计划和实现规模效应会产生一定的影响。且该项目投资款计划一部分来源于公司向特定对象发行股票的募集资金，一部分来源于向金融机构一部分来源于公司向特定对象发行股票的募集资金，一部分来源于向金融机构借款等自筹方式，融资压力比较大，存在因资金到位不及时项目实施延后的可借款等自筹方式，融资压力比较大，存在因资金到位不及时项目实施延后的可能性。能性。公司公司董事会审议通过的董事会审议通过的报告期报告期利润分配预案为：利润分配预案为：公司计划不公司计划不派发现金红利，派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。不送红股，不以公积金转增股本。聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.8 第三节 管理层讨论与分析.12 第四节 公司治理.30 第五节 环境和社会责任.46 第六节 重要事项.48 第七节 股份变动及股东情况.61 第八节 优先股相关情况.67 第九节 债券相关情况.68 第十节 财务报告.69 聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 备查文件目录备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名的 2021 年年度报告文本；2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；5、其他相关的资料。上述文件的备置地点：公司证券部 聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 释义释义 释义项 指 释义内容 聆达股份、本公司或公司 指 聆达集团股份有限公司 控股股东、杭州光恒昱 指 杭州光恒昱企业管理合伙企业（有限合伙）金寨嘉悦、嘉悦新能源 指 金寨嘉悦新能源科技有限公司 格尔木神光、格尔木公司 指 格尔木神光新能源有限公司 山东石大 指 山东石大节能工程有限公司 云南沃达 指 沃达工业大麻（云南）有限责任公司 阳光恒煜 指 阳光恒煜（厦门）新能源有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 A股 指 面值为 1.00 元的人民币普通股票 元 指 人民币元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 聆达股份 股票代码 300125 公司的中文名称 聆达集团股份有限公司 公司的中文简称 聆达股份 公司的外文名称（如有）Lingda Group Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Lingda Group 公司的法定代表人 陈小禹 注册地址 辽宁省大连高新技术产业园区火炬路 32B 号第 9 层 902、903 间 注册地址的邮政编码 116023 公司注册地址历史变更情况 公司上市时注册地址为大连高新技术产业园区学子街 2 号 1 号楼 3 单元 4 楼；2012 年 2 月 20日变更为大连高新技术产业园区火炬路 32 号 B 座 16-20 层；2015 年 6 月 12 日变更为辽宁省大连高新技术产业园区火炬路 32 号 B 座 18-20 层；2017 年 7 月 3 日变更为辽宁省大连市高新技术产业园区火炬路 32A号 B 座 20 层；2021 年 1 月 20 日变更为辽宁省大连高新技术产业园区火炬路 32B 号第 9 层 902、903 间。办公地址 辽宁省大连高新技术产业园区火炬路 32B 号第 9 层 902、903 间 办公地址的邮政编码 116023 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘琦 任丽伟 联系地址 辽宁省大连高新技术产业园区火炬路32B 号第 9 层 902、903 间 辽宁省大连高新技术产业园区火炬路32B 号第 9 层 902、903 间 电话 0411-84732571 0411-84732571 传真 0411-84732571 0411-84732571 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http:/）公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 9（）公司年度报告备置地点 辽宁省大连高新技术产业园区火炬路 32B 号第 9 层 902、903 间（公司证券部）四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号 签字会计师姓名 李宜、姜雪 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中泰证券股份有限公司 山东省济南市经七路 86 号 刘贵萍、秦泽茹 至 2021 年 12 月 31 日止 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元）1,051,376,254.73 282,327,984.92 272.40%110,927,501.98 归属于上市公司股东的净利润（元）-72,696,726.86-56,016,653.76-29.78%16,139,653.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-97,612,172.36-77,653,671.04-25.70%4,434,158.15 经营活动产生的现金流量净额（元）-132,803,377.28 27,005,751.40-591.76%26,455,761.22 基本每股收益（元/股）-0.27-0.21-28.57%0.06 稀释每股收益（元/股）-0.27-0.21-28.57%0.06 加权平均净资产收益率-10.38%-7.51%-2.87%2.10%2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 资产总额（元）2,300,543,255.41 2,357,678,936.08-2.42%1,233,153,979.40 归属于上市公司股东的净资产（元）665,028,412.16 715,746,946.08-7.09%775,038,794.52 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2021 年 2020 年 备注 营业收入（元）1,051,376,254.73 282,327,984.92 不适用 营业收入扣除金额（元）6,023,694.72 434,273.02 主要为销售废旧物资、销售原材料等收入。营业收入扣除后金额（元）1,045,352,560.01 281,893,711.90 不适用 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 264,480,531.74 302,497,837.96 263,789,421.80 220,608,463.23 归属于上市公司股东的净利润 2,736,319.61-3,742,740.86-37,659,337.56-34,030,968.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-8,595,205.87-19,554,147.37-40,777,152.53-28,685,666.59 经营活动产生的现金流量净额-115,350,314.67-7,106,612.38-15,463,563.17 5,117,112.94 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）5,363,546.04-49,239.15-58,752.68 聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）30,758,739.17 3,172,532.30 1,902,946.50 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 12,050,856.22 委托他人投资或管理资产的损益 6,537,230.18 11,122,395.11 债务重组损益 674,488.20 2,550.86 630,502.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 76,352.60 113,730.15 835,202.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,474.77 1,638,951.77-1,670,269.24 减：所得税影响额 4,390,655.88 586,925.84 190,706.73 少数股东权益影响额（税后）7,582,499.40 1,242,669.21 865,822.54 合计 24,915,445.50 21,637,017.28 11,705,495.41-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司报告期不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 公司主营业务收入90%以上来源于全资子公司嘉悦新能源从事的高效晶硅太阳能电池业务。根据相关行业分类细分，嘉悦新能源属于“C制造业”之“C3825光伏设备及元器件制造”。经中国上市公司协会行业分类专家委员会确定及中国证券监督管理委员会核准，公司已于2021年4月完成所属行业变更为“C38 电气机械和器材制造业”。光伏业务已成为公司重点发展的核心业务。1、行业发展状况及行业特点、行业发展状况及行业特点 根据集邦新能源网EnergyTrend统计的相关数据，不少海外国家陆续发布的2021年光伏新增装机数据及预测情况如下：根据国际能源署（IEA）发布的世界能源展望2020，太阳能光伏将随着技术和效率的不断提高，成为最有竞争力的可再生能源，结合适宜的政策推动部署，预计未来十年会呈现前所未有的速度发展。IEA将未来分为四种情景：（1）既定政策情景，受疫情影响，2021年全球经济恢复到危机前水平；（2）延迟复苏情景，受疫情进一步扩散影响，2023年全球经济恢复到危机前水平；（3）可持续发展情景，清洁能源政策和投资激增使能源体系步入正轨，全面实现可持续能源目标；（4）新2050净零排放情景，包括一个详细的分析模型，设定未来十年全球碳排放必须走上2050年净零排放轨道。IEA在分析中指出，在既定政策情景中，可再生能源将可满足未来10年80%的全球电力增长需求，并在2022年后将每年刷新新增装机纪录。积极应对气候变化、推动绿色低碳发展是当前国际基本达成共识的领域，我国提出了实现2030年前碳达峰、2060年前碳中和的重要战略目标，并要将之纳入生态文明建设整体布局。2021年是“十四五”规划首年，光伏发电等进入新发展阶段。为持续推动风电、光伏发电高质量发展，2021年上半年，我国陆续发布了关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见（国发20214号）、关于引导加大金融支持力度促进风电和光伏发电等行业健康有序发展的通知（发改运行2021266号）、国家能源局关于2021年风电、光伏发电开发建设有关事项的通知（国能发新能202125号）等政策指导及支持性文件，加速推动可再生能源的建设发展。根据国家能源局的数据，中国2021年新增光伏装机54.88GW，为历年以来年投产最多。其中，光伏电站25.60GW，分布式光伏29.28GW。截至2021年底，光伏发电累计装机3.06亿千瓦。从新增装机布局看，装机占比较高的区域为华北、华东和华中地区，分别占全国新增装机的39%、19%和15%。2021年硅料、硅片价格的持续上涨，导致太阳能电池及组件环节价格聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 上调，抑制了部分市场需求，同时也增大了成本压力，但中国乃至全球支持发展太阳能光伏的大趋势是无可抵挡的，产业面临的机遇与挑战并存，竞争格局不断变化。2、公司市场地位、公司市场地位 公司全资子公司嘉悦新能源所处行业为太阳能电池片行业，决定行业内企业竞争力的主要因素为市场占有率和产品技术水平。嘉悦新能源一期已建成投产3GW高效PERC晶硅电池项目，虽取得了一定市场占有率，但与行业领先企业相比仍有一定差距。若二期5GW高效晶硅电池产能顺利落地，嘉悦新能源将打破产能壁垒，市场竞争力和市场占有率将得到进一步提升。效率方面，2020年规模化生产的P型单晶电池均采用PERC技术，平均转换效率达到22.8%，而嘉悦新能源单晶PERC电池正面转换效率突破过23%，位于市场前列，目前因产线设备升级改造，转换效率在逐步恢复提升中。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号创业板行业信息披露中的“光伏产业链相关业务”的披露要求：（一）公司主要业务、主要产品及其用途（一）公司主要业务、主要产品及其用途 1、高效光伏太阳能电池片业务、高效光伏太阳能电池片业务 公司高效光伏太阳能电池片业务由全资子公司金寨嘉悦新能源科技有限公司负责开展。嘉悦新能源成立于2019年1月，是一家集研发、生产、销售、服务于一体的高效晶硅太阳能电池的技术创新型企业，嘉悦新能源致力于提供高转化率、低衰减和高发电量的光伏电池，为客户在太阳能领域提供高效电池解决方案。嘉悦新能源坐落在安徽省金寨县现代产业园区笔架山路1号，计划总投资40亿元，占地522亩，规划建设10GW高效光伏电池产能，项目分三期建设，一期已建成投产3GW高效PERC晶硅电池项目；二期投资建设5GW 210兼容182 TOPCon电池智能工厂；三期将根据市场情况和公司实际发展战略进行规划。嘉悦新能源目前主营PERC单晶硅太阳能电池片，主要产品示意如下：序号序号 产品名称产品名称 示例图示例图 产品用途产品用途 1 166单晶+PERC+SE+5BB单晶硅太阳能电池片 光伏设备核心组件，通过阳光照射，将光能转化为电能。2 166单晶PERC+SE+12/9BB单晶硅太阳能电池片 3 166单晶+PERC+SE+双面+5BB单晶硅太阳能电池片 4 166单晶+PERC+SE+双面+12/9BB单晶硅太阳能电池片 5 182单晶+PERC+SE+双面+9BB/10BB/11BB单晶硅太阳能电池片 嘉悦新能源一期项目产品的技术路线采用PERC+SE技术，叠加的SE技术通过在金属栅线与硅片接触部位及其附近进行高浓度掺杂，而在电极以外的区域进行低浓度掺杂，既降低了硅片和电极之间的接触电阻，又降低了表面的复合，提高了少子寿命，使电池具有以下3点明显的优点：（1）降低串联电阻，提高填充因子；（2）减少载流子复合，提高表面钝化效果；（3）增强电池短波光谱响应，提高短路电流和开路电压。因此，SE技术处理过的电池相比传统太阳能电池有0.3%的提升，SE技术跟PERC技术相结合，可以使电池的量产效率实聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 现快速突破。2、光伏发电业务、光伏发电业务 公司光伏发电业务由全资子公司格尔木神光新能源有限公司负责开展。格尔木神光位于青海省海西蒙古族藏族自治州格尔木市，运营共计规模53MW的并网光伏电站，主要采用高倍聚光的太阳能光伏技术，2011年一期3MW并网发电，2013年5月二期50MW并网发电。公司光伏发电业务主要产品为电力，电力并网销售给国网青海省电力公司。（二）公司主要经营模式（二）公司主要经营模式 1、盈利模式、盈利模式（1）高效光伏太阳能电池片业务）高效光伏太阳能电池片业务 嘉悦新能源将采购的硅片、非硅材料通过自动化的生产工序加工制成单晶硅太阳能电池片后，向下游的太阳能电池组件企业销售，并收取货款获得盈利。（2）光伏发电业务）光伏发电业务 格尔木神光通过将运营的光伏电站产生的电力并入国家电网而获得相关电费收入。2、采购模式、采购模式（1）高效光伏太阳能电池片业务）高效光伏太阳能电池片业务 嘉悦新能源太阳能电池片业务采购的原材料主要分为硅片与非硅材料。非硅材料包括浆料（正银、背银、铝浆）、网版（正极、背极、背场）、特殊气体、化学品以及包装材料等。嘉悦新能源生产晶硅太阳能电池片需要采购的能源为工业用电、水。嘉悦新能源建立了对供应商的管理体系，制定合格供应商名录，原材料质量过关、品牌可靠、供货规模符合公司要求的供应商方可列入 合格供应商名录。公司的采购流程自接到下游客户订单后启动，由供应链部门根据销售订单的情况，并结合原材料库存水平制定采购需求清单，对原材料市场行情进行充分的市场调研后，在合格供应商名录内选择合作供应商。公司供应链部门负责实时跟进采购信息、追踪订单交付与结算等。原材料采购价格为到厂价，原材料由供应商送货到厂并经由品质部质检通过后入库完成采购。（2）光伏发电业务）光伏发电业务 格尔木神光光伏发电业务不涉及原材料采购，目前主要发生费用为光伏电站的日常维护、备件更换等费用。3、生产模式、生产模式（1）高效光伏太阳能电池片业务）高效光伏太阳能电池片业务 嘉悦新能源建立了健全的生产管理体系，嘉悦新能源设立制造部，对产品生产实施全程管理。公司以市场需求为导向，生产和销售紧密对接，遵循“以销定产”的原则进行生产。具体生产模式为：销售部接受客户订单，交由经营计划部编制生产计划，并及时分发制造部。制造部依据生产计划做好生产准备后，开始生产。公司引入全球领先的PERC+SE晶硅电池片智能制造装备与精密的检测仪器，结合对生产质量、生产安全、生产进度、设备效率、工艺执行等方面进行全面的监控和检查，确保整个生产制造系统正常、高效运行。（2）光伏发电业务）光伏发电业务 公司光伏发电业务依托格尔木本地光照优势，通过光伏组件将光能转换成电能，经变电站升压将电能输送到电网。公司制定了严格的运营管理制度、安全生产制度、设备维护制度等，保障光伏电站的安全、高效运行。4、销售模式、销售模式（1）高效光伏太阳能电池片业务）高效光伏太阳能电池片业务 嘉悦新能源太阳能电池片销售分为两种模式，一种为采用自产自销模式，由公司独立采购原材料，根据合同订单的要求加工制成晶硅太阳能电池片后，销售给客户；另一种为受托加工模式，由委托方提供主要原料，嘉悦新能源按照委托方的要求加工货物。嘉悦新能源主要面向国内的下游光伏电池组件厂商进行销售，同时存在少量的境外销售。（2）光伏发电业务）光伏发电业务 格尔木神光管理运营的并网光伏电站，其产生的电力并入国家电网。国网青海省电力公司根据供电电表数据定期和格尔木神光进行电费结算。（三）报告期主要业务驱动因素（三）报告期主要业务驱动因素 报告期内，公司实现营业收入105,137.63万元，同比增加272.40%；营业利润-9,187.20万元，同比减少38.44%；利润总额聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 15-9,244.85万元，同比减少75.07%；归属于上市公司股东的净利润-7,269.67万元，同比减少29.78%；基本每股收益为-0.27元，同比减少28.57%。营业收入较上年同期增加272.40%，营业成本较上年同期增加438.56%，主要系报告期太阳能电池业务营业收入和营业成本增加所致；营业成本涨幅大于营业收入涨幅，主要系光伏产业链上游主要原材料价格上涨而太阳能电池价格未能追涨所致。税金及附加较上年同期增加471.01%，主要系报告期太阳能电池业务税费增加所致。销售费用较上年同期增加70.05%，主要系报告期主要系报告期太阳能电池业务销售费用增加所致。研发费用较上年同期增加180.31%，主要系报告期加大对太阳能电池等项业务的研发投入所致。财务费用较上年同期增加89.66%，主要系报告期太阳能电池业务利息费用增加所致。其他收益较上年同期增加843.02%，主要系报告期收到的政府补助增加所致。资产减值损失较上年同期减少89.44%，主要系上年同期计提长期股权投资和固定资产减值准备所致。营业外收入较上年同期减少99.65%，主要系上年同期非同一控制下企业合并金寨嘉悦取得较高收益所致。营业外支出较上年同期减少144.61%，主要系上年同期福建金银湖项目和解，冲回2019年度计提的预计负债所致。所得税费用较上年同期减少406.48%，主要系报告期递延所得税费用减少所致。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司于2020年10月通过重大资产重组方式收购金寨嘉悦新能源科技有限公司70%股权，成功进入光伏电池行业，实现在原有光伏业务领域上游产业链的延伸；至2021年7月，公司实现了对嘉悦新能源的100%控股。本次股权交易后，原有高管团队1名成员离任，其余高管及部门总监以上管理层均继续留任；除上述变动外，有2名核心技术人员离职。公司在保持骨干管理团队稳定的情况下及时对嘉悦新能源的董事及高级管理人员进行了调整，补充了具备资深行业背景的高级管理人员、首席技术官及核心技术人员，上述人员已与嘉悦新能源签署了3-5年的任职期限合约，保证现有管理团队及研发队伍的相对稳定。根据相关行业分类细分，嘉悦新能源属于“C制造业”之“C3825光伏设备及元器件制造”。经中国上市公司协会行业分类专家委员会确定及中国证券监督管理委员会核准，公司已于2021年4月完成所属行业变更为“C38 电气机械和器材制造业”。光伏业务已成为公司重点发展的核心业务。公司目前的主要竞争优势如下：1、产品与技术优势、产品与技术优势 公司高效太阳能电池片一期项目采用行业主流的PERC+SE生产工艺，目前一期高效晶硅光伏电池生产线已经量产，并持续降低生产成本、提升转换效率、提升良品率，在客户端口碑表现优异。公司二期项目将采用更先进的TOPCon技术，引入全球领先的智能制造装备及精密的检测仪器，生产线可兼容大尺寸电池片、多主栅技术，预留下一代电池技术路线接口，并且持续与供应商和客户对新技术、新产品进行沟通讨论，时刻保持着市场嗅觉灵敏度，力争在最合适时间点推出最符合市场需求、收益最好的产品。目前，公司产品的良品率持续提升，产品转换效率在行业内处于较高水平，能够对非硅成本进行有效控制，技术优势明显。同时公司还积极开展光伏电池新理论、新产品、新材料各类研究，为公司的产品布局及未来发展注入科技力量，形成公司的产品与技术优势。2、技术人才优势、技术人才优势 核心技术人才是公司的核心竞争力之一。公司聚集了一批行业高端人才，核心技术团队长期从事太阳能电池片的研发、生产与经营，均拥有十余年的同行业从业经验，经验丰富。公司在现有的基础上，不断补充对高层次人才的培养与吸纳，通过多渠道引进优秀的太阳能电池科技精英，构建了一支具有较高素质的科技人才队伍。3、客户储备优势、客户储备优势 嘉悦新能源凭借先进的生产加工设备与生产管理，生产出了转换效率较高且具有一定产品质量优势的太阳能电池片产品，在业内树立了良好的口碑。公司与中建材浚鑫科技有限公司、中节能太阳能科技（镇江）有限公司、东方日升（常州）进出口有限公司、隆基绿能科技股份有限公司、晶澳太阳能科技股份有限公司等优质客户都有良好的合作。聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 四、主营业务分析四、主营业务分析 1、概述、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号创业板行业信息披露中的“光伏产业链相关业务”的披露要求：营业收入整体情况 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,051,376,254.73 100%282,327,984.92 100%272.40%分行业 太阳能电池业务 976,050,996.46 92.84%211,229,926.25 74.82%362.08%光伏发电业务 58,447,147.71 5.56%55,879,488.91 19.79%4.59%余热发电业务 8,979,920.10 0.85%8,239,221.45 2.92%8.99%裸眼 3D 业务 489,194.61 0.05%3,794,373.94 1.34%-87.11%商业保理业务 2,486,375.73 0.88%-100.00%其他 7,408,995.85 0.70%698,598.64 0.25%960.55%分产品 太阳能电池 976,050,996.46 92.84%211,229,926.25 74.82%362.08%光伏发电 58,447,147.71 5.56%55,879,488.91 19.79%4.59%能源服务 8,979,920.10 0.85%8,239,221.45 2.92%8.99%裸眼 3D 489,194.61 0.05%3,794,373.94 1.34%-87.11%商业保理 2,486,375.73 0.88%-100.00%其他 7,408,995.85 0.70%698,598.64 0.25%960.55%分地区 中国境内 1,050,868,048.88 99.95%276,503,861.46 97.94%280.06%中国境外 508,205.85 0.05%5,824,123.46 2.06%-91.27%不同技术类别产销情况 单位：元 技术类别 销售量 销售收入 毛利率 产能 产量 在建产能 计划产能 聆达集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 光伏电站 70,174,026 度 58,447,147.71 67.00%53MW 71,440,269 度 单晶硅 262,581,248 片 976,050,996.46-1.27%439,280,000 片 264,582,581 片 636,040,000 片 1,075,320,000片 对主要收入来源国的销售情况 单位：元 主要收入来源国 销售量 销售收入 当地光伏行业政策或贸易政策发生的重大不利变化及其对公司当期和未来经营业绩的影响情况 中国境内 70,174,026 度 58,447,147.71 中国境内 262,581,248 片 976,050,996.46 光伏电站的相关情况 报告期内，公司从事的光伏电站业务主要为全资子公司格尔木神光运营的合计53MW的并网光伏电站，项目运营期25年。其中一期电站3MW，执行基础上网电价为1.15元/度；二期电站50MW，执行基础上网电价为1元/度；同时根据国家电网的调度，依据不同的接纳直售电区域，执行浮动电价