002865_2021_钧达股份_2021年年度报告_2022-03-17.pdf

海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 海南钧达汽车饰件股份有限公司海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 2022 年年 03 月月 海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人陆小红、主管会计工作负责人郑彤及会计机构负责人公司负责人陆小红、主管会计工作负责人郑彤及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)刘阿华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。刘阿华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本公司请投资者认真本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告阅读本报告，公司在本报告“第四节、经营情况讨论与第四节、经营情况讨论与分析分析”中中“九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。风险，敬请广大投资者注意风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 管理层讨论与分析.10 第四节 公司治理.31 第五节 环境和社会责任.51 第六节 重要事项.56 第七节 股份变动及股东情况.80 第八节 优先股相关情况.88 第九节 债券相关情况.89 第十节 财务报告.93 海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司董事长签名的 2021 年年度报告全文。二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、钧达股份或海南钧达 指 海南钧达汽车饰件股份有限公司 控股股东、锦迪科技 指 海南锦迪科技投资有限公司 杨氏投资 指 海南杨氏家族科技投资有限公司 海南新苏 指 海南新苏模塑工贸有限公司 开封中达 指 开封中达汽车饰件有限公司 郑州钧达 指 郑州钧达汽车饰件有限公司 郑州卓达 指 郑州卓达汽车零部件制造有限公司 苏州新中达、新中达 指 苏州新中达汽车饰件有限公司 佛山华盛洋 指 佛山市华盛洋模具塑料制造有限公司 重庆森迈 指 重庆森迈汽车配件有限公司 武汉钧达 指 武汉钧达汽车饰件有限公司 长海精密 指 武汉钧达长海精密模具有限公司 柳州钧达 指 柳州钧达汽车零部件有限公司 长沙钧达 指 长沙钧达雷海汽车饰件有限公司 苏州钧达 指 苏州钧达车业科技有限公司 宁德钧达 指 宁德钧达汽车科技有限公司 武汉河达 指 武汉河达汽车饰件有限公司 开封河西 指 开封河西汽车饰件有限公司 柳州分公司 指 海南钧达汽车饰件股份有限公司柳州分公司 武汉河达 指 武汉河达汽车饰件有限公司 上饶弘业 指 上饶市弘业新能源有限公司 捷泰科技 指 上饶捷泰新能源科技有限公司 长沙钧达项目 指 长沙钧达汽车内外饰件项目 柳州钧达项目 指 柳州钧达汽车内外饰件项目 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 钧达股份 股票代码 002865 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 海南钧达汽车饰件股份有限公司 公司的中文简称 钧达股份 公司的外文名称（如有）Hainan Drinda Automotive Trim Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）Drinda 公司的法定代表人 陆小红 注册地址 海口市南海大道 168 号海口保税区内海南钧达大楼 注册地址的邮政编码 570216 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 海口市南海大道 168 号海口保税区内海南钧达大楼 办公地址的邮政编码 570216 公司网址 http:/ 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑彤 蒋彩芳 联系地址 海口市南海大道 168 号海口保税区内海南钧达大楼 海口市南海大道 168 号海口保税区内海南钧达大楼 电话 0898-66802555 0898-66802555 传真 0898-66812616 0898-66812616 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 海口市南海大道 168 号海口保税区内海南钧达大楼公司证券事务部 海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）2021 年公司收购了捷泰科技 51%的股权，进入光伏行业，主营业务新增光伏电池片业务。历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大夏 B 座 13 层 签字会计师姓名 丁鹏、龚昊 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层 栾宏飞、高振宇 2021 年 10 月-2023 年 4 月 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元）2,863,387,814.89 858,474,941.70 233.54%826,734,130.90 归属于上市公司股东的净利润（元）-178,635,689.37 13,546,420.99-1,418.69%17,227,122.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-180,756,886.40-20,310,282.13-789.98%10,786,131.81 经营活动产生的现金流量净额（元）580,963,951.79 50,447,966.68 1,051.61%-28,023,026.99 基本每股收益（元/股）-1.35 0.11-1,327.27%0.14 稀释每股收益（元/股）-1.35 0.11-1,327.27%0.14 加权平均净资产收益率-17.90%1.46%-19.36%1.86%2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 总资产（元）6,015,210,593.65 1,857,557,669.51 223.82%1,840,996,158.25 海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净资产（元）1,001,828,893.56 1,047,855,068.64-4.39%919,780,065.51 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2021 年 2020 年 备注 营业收入（元）2,863,387,814.89 858,474,941.70 无 营业收入扣除金额（元）12,849,538.29 7,463,171.83 出租固定资产、代收代付的电费收入等 营业收入扣除后金额（元）2,850,538,276.60 851,011,769.87 无 七、七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 298,524,875.68 296,224,679.14 234,533,520.37 2,034,104,739.70 归属于上市公司股东的净利润 4,104,748.57-38,858,439.76-45,530,557.69-98,351,440.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,677,437.94-38,468,334.36-46,098,933.40-98,867,056.58 经营活动产生的现金流量净额-33,683,491.41 7,034,732.36 188,370,458.89 419,242,251.95 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,533,557.67-414,787.16-2,131,267.76 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,316,595.77 12,560,845.64 10,819,815.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-258,920.72 8,937,126.23-628,083.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,395,693.66 减：所得税影响额 349,868.39 5,622,175.25 1,619,473.65 少数股东权益影响额（税后）53,051.96 合计 2,121,197.03 33,856,703.12 6,440,990.63-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况一、报告期内公司所处的行业情况 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中汽车制造相关业的披露要求 报告期公司收购了捷泰科技51%股权，进入光伏行业，主营业务新增光伏电池片业务，形成了“光伏电池+汽车零部件”的双主业经营格局。（一）光伏电池片业务情况 1、光伏产业 光伏产业通常是指以硅材料的应用开发形成的光电转换产业链条。光伏产业链主要包括硅料、铸锭（拉棒）、切片、电池片、电池组件、应用系统等6个主要环节。图1:光伏产业链构成 在全球气候变暖及化石能源日益枯竭的大背景下，可再生能源开发利用日益受到国际社会的重视，大力发展可再生能源已成为世界各国的共识。在2020年9月22日第75届联合国大会上，国家主席习近平宣布“中国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和”（以下简称“碳达峰、碳中和”目标）。12月12日，习主席在气候雄心峰会上进一步宣布了具体目标：“到2030年，中国单位国内生产总值二氧化碳排放将比2005年下降65%以上，非化石能源占一次能源消费比重将达到25%左右，森林蓄积量将比2005年增加60亿立方米，风电、太阳能发电总装机容量将达到12亿千瓦以上”。2020年9月17日，欧盟委员会正式发布了2030年气候目标计划以及政策影响评估报告，12月11日提出将2030年温室气体减排目标从40%提高为至少55%。美国宣布重返应对全球气候变化的巴黎协定，并提议美国将在2035年前实现电力系统零碳，并在2050年前实现全社会近零排放。各种可再生能源中，太阳能以其成本低廉、清洁环保、用之不竭等显著优势,已成为发展最快的可再生能源。随着光伏发电成本逐年降低并实现平价上网，光伏发电竞争优势越来越明显，逐渐成为各国调整能源结构、保障能源供给，实现未来“碳达峰、碳中和”目标的重要路径。根据国际能源署(IEA)预测，在可再生能源净增量中，光伏新增装机比重最大，并持续保持稳定增长，2022-2030年全球光伏市场规模仍将加速扩张，预测情况具体如下：海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 图2:2022-2030年全球新增装机预测 数据来源于中国光伏协会 大力发展光伏产业，对调整能源结构、推进能源生产和消费革命、促进生态文明建设具有重要意义。我国已将光伏产业列为国家战略性新兴产业之一，在产业政策引导和市场需求驱动的双重作用下，全国光伏产业实现了快速发展，已经成为我国可参与国际竞争并取得领先优势的产业。根据中国光伏协会数据显示，2021年，我国光伏新增装机容量达到54.88GW，同比增长13.9%，连续9年名列全球第一；光伏累计装机规模突破300GW，连续7年位居全球首位。据中国光伏行业协会预测，2022年我国光伏新增装机规模预计为75-90GW，“十四五”期间，国内年均新增装机规模将达83-99GW。2、光伏电池行业 光伏行业目前主要采用晶硅电池，光伏电池是光伏发电的核心零配件，决定光电转换效率，目前光伏电池主要由P型多晶、P型单晶及N型单晶组成。（1）各种电池技术平均转换效率 2021年，规模化生产的P型单晶电池均采用PERC技术，平均转换效率达到23.1%，较2020年提高0.3个百分点；采用PERC技术的多晶黑硅电池片转换效率达到21.0%，较2020年提高0.2个百分点；常规多晶黑硅电池效率提升动力不强，2021年转换效率约19.5%，仅提升0.1个百分点，未来效率提升空间有限；铸锭单晶PERC电池平均转换效率为22.4%，较单晶PERC电池低0.7个百分点；N型TOPCon电池平均转换效率达到24%，异质结电池平均转换效率达到24.2%，两者较2020年均有较大提升，IBC电池平均转换效率达到24.1%，今后随着技术发展,TBC、HBC等电池技术也可能会不断取得进步。未来随着在生产成本的降低及效率、良率的提升，N型电池将会是电池技术的主要发展方向之一。表 1 2021-2030 年各种电池技术平均转换效率变化趋势 数据来源于中国光伏协会 海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 注：a.背接触 n 型单晶电池目前处于中试阶段；b.均只记正面效率。（2）各种电池技术市场占比 2021年，新建量产产线仍以PERC电池产线为主。随着PERC电池片新产能持续释放，PERC电池片市场占比进一步提升至91.2%。随着国内户用项目的产品需求开始转向高效产品，原本对常规多晶产品需求较高的海外市场也转向高效产品，2021年常规电池片（BSF电池）市场占比下降至5%，较2020年下降3.8个百分点。N型电池（主要包括异质结电池和 TOPCon电池）相对成本较高，量产规模仍较少，目前市场占比约为3%，随着N型电池研发的投入及量产化的普及，N型电池的生产成本、良率及转换效率快速改善，N型电池将具备进入市场化条件，P型电池向N型电池升级的时代即将来临。图 3：2021-2030 年各种电池技术市场占比变化趋势 数据来源于中国光伏协会 （3）光伏电池行业增长趋势 随着光伏行业的发展，光伏电池行业也呈现快速增长趋势，据中国光伏协会数据统计，2021年全国电池片产量约为198GW，同比增长46.9%，预计2022年全国电池片产量将超过261GW。图4：2010-2022 年全国电池片生产情况（单位：GW）数据来源于中国光伏协会 海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 （二）汽车零部件业务情况 2021年，立足“十四五”开局之年，国内宏观经济运行总体平稳，作为国民经济重要的支柱产业，变局之下的汽车行业近年来总体保持稳定发展，在面对芯片短缺、原材料价格持续高位等不利影响下，汽车行业迎难而上，主动作为，全年汽车产销呈现稳中有增的发展态势，展现出强大的发展韧性和内生动力，对宏观经济稳中向好的发展态势起到了重要的支撑作用。据中国汽车工业协会统计分析，2021年,汽车产销分别完成2,608.2万辆和2,627.5万辆，同比分别增长3.4%和3.8%，结束了2018年以来连续三年的下降局面。但随着2018年这三来的行业调整，行业内企业竞争加剧，两极分化明显，部分品牌进一步边缘化，经营形势不容乐观。汽车零部件行业作为汽车整车行业的上游行业，是支撑和影响汽车工业发展的核心环节，是汽车行业的基础和重要组成部分，因此汽车工业发展直接影响饰件产品的市场需求。公司汽车饰件总成产品主要应用于汽车的车身系统，根据中国证监会2012年发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于汽车制造（C36）下的汽车零部件及配件制造业，具体细分为汽车内外饰件行业。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中汽车制造相关业的披露要求 （一）光伏电池片业务方面 公司光伏电池片业务以子公司捷泰科技进行开展，捷泰科技主要从事光伏电池片的研发、生产和销售，拥有一流的生产工艺及国际先进生产设备，凭借着技术创新、科学管理及成本控制的三大生产核心竞争力，主打的PERC、单晶太阳能电池达国际领先水平，获得ISO9001、ISO 14001认证。1、生产模式 捷泰科技生产模式以自主研发、自主生产为主，以市场需求为导向，建立了健全的生产管理体系。具体执行过程为：公司根据销售部提供的订单或市场需求预测，PMC部门结合公司的生产能力及员工情况制定年度生产计划和月度生产计划。制造部门根据经审批的生产计划、结合订单和库存情况制定具体生产任务并实施。品控部负责对产品质量进行监督和检查及售后服务。2、采购模式 捷泰科技的采购模式主要系根据客户订单情况进行采购，同时在充分市场调研的基础上选择性提前采购备货，公司采购部负责统筹管理公司的采购工作，负责采购计划编制、供应商开发与管理、采购实施、合同/订单管理、订单履行、物流运输、付款管理等工作。具体执行过程为：PMC 部门根据订单情况、结合原材料库存情况制定采购需求清单并提交至采购部；采购部依据该需求清单，结合市场情况，选择供应商并签订采购合同，请供应商备料，捷泰科技经过多年业务积累，已经建立了各类原材料产品的合格供应商名录；同时，采购部负责实时跟进采购信息、追踪订单交付、结算等。3、销售、定价和结算模式（1）销售模式 捷泰科技主要采用自产自销的销售模式。自产自销模式是指由公司采购原材料，根据合同订单的要求进行生产电池片，销售给客户。公司采取直销及通过贸易商销售的方式销售电池片，设置了专门的销售部门负责销售工作，注重深化客户服务，传递电池片产品的价值。销售部门同时负责最新市场信息的掌握与反馈、开发与评估客户、履行与管理销售合同、销售回款的安全性控制、客户关系维护、客户满意度调查等工作。贸易商客户中，部分为下游客户提供供应链融资服务，部分为光伏行业专业贸易商。（2）结算模式 除部分战略客户设置1-2个月的信用期外，公司对其他客户结算方式均为先付款后发货，经营性现金流较好。公司与上游供应商及下游客户的结算方式均以票据为主。（3）定价模式 光伏电池片行业市场价格透明，同类性能产品市场价格接近，一般参考主流生产企业的当月销售价格制定。（二）汽车饰件业务方面 公司汽车饰件业务以子公司苏州钧达、海南新苏进行开展，业务主要为汽车塑料内外饰件的研发、生产、销售，业务涵海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 盖汽车仪表板、保险杠、门护板、配集成等，拥有与整车厂同步设计开发、模块化供应的能力，具备设计验证、工艺开发、产品制造的完整塑料内外饰件配套能力。公司在主要客户周边地区布局生产基地，提高快速反应能力，降低物流成成本，有效满足了客户需求，提高了公司整体竞争力。1、经营模式 公司具有独立的采购、生产和销售体系。汽车内外饰件是具有个性化的产品，其中仪表板和保险杠总成是重要的零部件，每个车型的内外饰件造型、结构、材质、工艺均有差异，需要根据整车厂的要求进行个性化开发和生产。因此，公司的经营模式是设计制造一体化，订单式生产的模式。公司根据整车厂提出的技术、质量、开发周期、成本等要求，为其配套开发仪表板、保险杠、门护板、功能部件等内外饰件，并依据订单数量，安排采购及生产计划。2、采购模式 公司采取集中采购与分散采购相结合的模式。公司根据客户、产品的具体要求和成本测算，将采购物资按照采购金额分为两类：大额采购与零星采购。大额采购由公司本部集中制定采购计划，并根据具体情况不同分为邀请招标方式、竞争性谈判方式、单一来源或客户指定采购方式。在选择供应商时，公司采购部综合考虑采购量或采购金额、供应商的资质、供货质量与供货及时性等因素，确定进入采购名录的供应商。在实际生产中，公司制造及质量部与各公司根据生产计划、各物料采购周期、库存、价格变动状况等通过内部采购审批系统提出请购申请，并在系统内完成审批后，由各公司采购部实施。零星采购可由子公司直接执行，根据具体情况选择适用的采购方式。子公司直接采购的，在子公司内部履行相应审批流程，由子公司采购部实施。3、生产模式 公司生产内外饰件产品采用订单式生产模式，即对于开发完成后进入批量生产的产品，一般每年公司与客户签订框架性销售合同。客户将每年的生产计划主要按照月、周等的生产周期来分解制定详细的生产任务书，并提前告知公司。公司通过客户信息网络平台接收客户订单并安排生产计划。同时，在整车厂总装线附近和公司生产基地合理储备库存，满足整车厂的每日总装需求。4、销售模式 公司的塑料内外饰件产品主要为国内整车厂配套。公司与整车厂初步接触后，由整车厂对公司技术、设备、研发能力进行初步评审，评审合格后进入整车厂的供应商目录，对于公司进入供应商目录的整车厂，在其开发新车型时会向公司发出开发邀请或投标邀请，公司随即参与到整车开发中并形成可行性研究报告，当整车开发完毕进入量产阶段，公司会获得整车厂的订单。因此，公司的销售模式属于“契约订单式”销售。公司销售主要分为售前、售后两部分。售前主要负责市场开拓、新项目开发洽谈或招投标、跟踪开发进度、客户沟通和管理等工作。售后主要负责订单处理、发货组织、物流、包装组织管理、仓库和驻厂人员管理等工作。报告期内整车制造生产经营情况 适用 不适用 报告期内汽车零部件生产经营情况 适用 不适用 公司开展汽车金融业务 适用 不适用 公司开展新能源汽车相关业务 适用 不适用 新能源汽车补贴收入情况 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中汽车制造相关业的披露要求（一）光伏电池片业务方面 海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 1、拥有较强的技术创新能力 公司所处的光伏电池行业对技术的先进水平和更新速度有着很高的要求，公司大力投入研发，努力提高自身技术水平。目前捷泰科技公司拥有专门的研发中心及研发团队，专注于持续高效电池片的研发工作，并且取得的效果显著。多晶黑硅平均效率超过19.2%，最高效率达19.6%，抗LID小于1%，抗PID小于1.5%。单晶 PERC平均效率超过23.3%；抗LID小于1%，抗PID低于1.5%。公司非常注重新技术的更新换代，通过研发或引进新技术，保证产品高效，例如：单晶双面 PERC 技术、SE（选择性发射极）技术、氧化抗PID 技术、N型电池技术。此外，公司也积极优化工艺流程，提高产品品质和可靠性，例如：优化PN结、水膜技术、氢钝化技术等。2021年，公司通过持续的技术研发，在N型TOPCon电池生产、工艺技术方面形成突破，具备了TOPCon电池量产化能力。2、科学管理，成本控制能力较强 作为一家专注于电池片研发及生产的厂商，公司深耕于电池片行业，苦心钻研电池片的技术研发升级，有着独特的工匠文化积淀。公司的管理团队深耕光伏行业十余载，其中研发技术团队负责人来自中国台湾等地，其拥有丰富生产管理及技术研发经验。管理团队建立了科学的质量管理体系，以保证产品质量符合客户的需求，严格的质控指标和完整的质量控制体系，使得公司的客户关系稳定，客户满意度高。3、技术设备优势 公司采用国际先进的智能化生产设备，打造全自动化无人车间，实现了生产线自动化。对生产设备的整个生命周期进行管理，以设备稼动率更高、碎片率更低以及高产能为目标，为持续高效生产提供保证。2021年上半年，公司目前主要生产线年产5GW 新一代大尺寸高效单晶电池片生产线投产。新产线具有效率高，成本低等竞争优势。4、客户资源优势 捷泰科技与其主要客户晶科能源、锦州阳光等世界排名前列的组件厂商均建立了长期稳定的合作伙伴关系，其均为实力雄厚的头部光伏组件企业，经营状况稳健并且现金流量较稳定能够保证捷泰科技在光伏周期波动中的收入稳定与实现。除此之外，捷泰科技也在积极开拓下游新的客户并建立长期合作关系。（二）汽车内外饰件业务方面 1、设计开发和生产一体化优势 公司具有同步开发、模块化供货能力，具备设计验证、工艺开发、产品制造的完整塑料内外饰件配套能力。公司设有研发中心，拥有一支经验丰富的研发团队，目前已累计开展数十个车型内外饰件配套的研发项目。在设计开发的基础上，公司具有大规模产品生产能力，在配合客户完成产品开发的同时提供满足客户需求的大批量产品。2、战略布局优势 为实现与客户的近距离对接，最大限度地降低产品运输成本，提高公司产品竞争力，公司采取紧贴汽车产业集群的战略，在海口、苏州、开封、郑州、佛山、重庆、武汉、柳州等地建立了生产基地，直接配套珠三角、长三角、西南、中部汽车产业集群。3、质量控制优势 公司始终将ISO/TS16949质量保证体系和客户要求贯彻于研发、制造全过程，并根据汽车零部件行业质量控制的特点设计了以产品质量控制为目标、以过程质量控制为手段的质量控制管理措施，在产品开发设计、原材料采购、工艺设计、模具设计、产品制造、质量控制检测等各个环节，通过APQP、DFMEA、PFMEA、PPAP、防错技术等手段，确保产品质量满足客户的要求。四、主营业务分析四、主营业务分析 1、概述、概述 2021年，面对国内经济需求收缩、预期减弱，疫情冲击及外部环境复杂等不确定因素的影响，公司紧密围绕年初制定海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 的发展战略和经营计划，一方面积极探索拓展新业务，推动公司转型，成功收购了捷泰科技51%股权，进入光伏行业；另一方面原有汽车饰件业务受汽车行业复苏乏力，部分整车客户经营困难等因素影响，公司汽车饰件业务出现了较大幅度的亏损。2021年度，公司实现营业收入286,339万元，同比增长233.54%；净利润为-13,441万元,归属于上市公司股东的净利润为-17,864万元。截止2021年12月31日，公司总资产为601,521万元，同比增长223.82%；归属于上市公司股东的所有者权益为100,183万元，同比下降4.39%。报告期内，公司总体经营情况如下：（一）实施重大资产重组 成功转型光伏行业 报告期，公司通过江西省产权交易所以支付现金的方式受让上饶市宏富光伏产业中心（有限合伙）持有的捷泰科技47.35%股权，通过协议转让方式受让上饶展宏新能源科技中心（有限合伙）持有的捷泰科技3.65%股权。并于2021年9月26日完成对捷泰科技51%股权的交割手续，捷泰科技自2021年10月1日起纳入公司合并报表范围。2021年，捷泰科技克服原材料供需紧张、价格全面上涨等不利因素，加强原材料采购管理及库存管理，加大工艺技术提升，促进降本增效，加强与客户沟通协作，保证稳定生产，以及公司新建5GW大尺寸（182&210mm）单晶PERC电池产能逐渐释放，出货量持续提升，生产经营业绩持续增长。2021年末，捷泰科技总资产33.04亿元，同比增长28.8%，净资产12.42亿元，同比增长43.77%；2021年度，实现营业收入50.55亿元，同比增长81.63%，净利润2.25亿元。捷泰科技自2021年10月1日起纳入公司合并报表范围，报告期纳入合并报表营业收入为168,878万元，本期归属于上市公司股东的净利润贡献4,951万元。（二）积极布局产能扩张，抢占市场竞争先机 受2021年原材料上涨影响及新产品技术快速的迭代升级，大尺寸产品成为光伏行业内主导产品，捷泰科技积极布局产能扩张抢占市场先机，2021年5月投产5GW电池片生产线，可兼容182210mm大尺寸单晶PERC电池，2021年大尺寸电池片产量3.04GW,占总产量54%左右。截至2021年末，捷泰科技具备约8.2GW设计生产能力，较2020年末增长77.42%，全年电池出货量5.7GW，同比去年增长36.86%。2022年将会继续扩张新产品产能，提升公司的市场竞争力。（三）持续加强研发创新，确保公司技术领先优势 2021年，捷泰科技持续加大研发投入，加强PERC单晶电池量产技术和工艺的改善，不断提升产品的效率和品质，同时也持续加强新型电池技术研发，坚持“量产一代、研发一代、储备一代”的研发管理模式，通过产品和技术的创新突破，生产高品质、高性能、高效率的电池产品，持续保持公司技术领先优势。通过持续的研发投入及工艺试验，捷泰科技于2021年底完成了N型TOPCon电池生产技术的研发，具备了量产化的能力，N型TOPCon电池产品在成本、效率、良率等方面具备了市场竞争力。2021年末，捷泰科技累计申请专利137余项，获得授权专利113余项，其中授权发明专利28项，截止2021年末，捷泰科技共有员工1317人，其中研发人员194人，占员工总数14.7%。2021年12月，捷泰科技与安徽来安汊河经济开发区管理委员会签订了 高效太阳能电池片生产基地项目投资合作协议，计划建设16GW高效太阳能电池片项目。该项目分二期实施，主要生产新型N型TOPCon大尺寸单晶高效电池，首期8GW计划于2022年投产，公司将成为N 型电池时代的行业领跑者之一，引领电池行业的技术进步和产品升级。（四）汽车饰件业务低迷，出现大幅亏损 2018年以来，受汽车行业调整影响，特别是疫情及汽车芯片短缺，短期内抑制了行业复苏。2021年因部分客户采购量及采购价格大幅下降，同时主要原材料涨价导致公司汽车饰件业务毛利率下滑，公司汽车塑料饰件业务出现大幅亏损。2021年度汽车饰件业务出现亏损的主要原因为：1、受原材料采购单价上涨、单位人工成本增加，以及产品销售价格大幅下滑等因素影响，报告期汽车饰件业务毛利率同比大幅下降。2、因部分车型销量远低于预期或因故停产或迟迟未能量产，公司预计无法收回前期投入的模具投资，公司根据会计准则对相应车型模具的摊余成本，按各车型具体情况计提资产减值准备。该部分减值对本期损益影响4,276万元。3、因汽车行业调整、环保管控政策日益收紧以及竞争加剧，汽车饰件业务订单不足，开工率较低。经测试，公司根据会计准则对该部分生产设备计提减值准备。该部分减值对本期损益影响4,444万元。基于此，为降低经营风险，同时筹集资金发展光伏电池片业务，增强公司持续经营能力，公司拟剥离经营效益较低的汽车饰件业务资产，并于2022年3月15日披露了重大资产出售暨关联交易报告书（草案）。如交易顺利完成，公司将置出增长乏力、亏损严重的汽车饰件业务，进一步聚焦光伏电池片业务，提高公司盈利能力，从而整体提升上市公司价值。海南钧达汽车饰件股份有限公司 2021 年年度报告全文 17（五）实行股票期权激励计划，吸引和激励人才，打造核心凝聚创新团队 为充分调动相关管理人才、核心技术和业务人才的积极性和创造性，提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，公司实行了“2021年股票期权激励计划”，首次向捷泰科技109名中高层管理人员和核心骨干人员授予共计277.60万份股票期权，预留44.9万份股票期权。本次股票期权激励计划的实行，有助于建立、健全公司长效激励约束机制，激发核心管理和技术人员的工作热情，分享公司持续增长的发展成果，确保公司发展战略和经营目标的实现。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,863,387,814.89 100%858,474,941.70 100%233.54%分行业 汽车饰件产品 1,156,339,105.90 40.38%834,043,618.65 97.15%38.64%光伏电池片 1,641,829,978.79 57.34%0.00 0.00%100.00%其他业务 65,218,730.20 2.28%24,431,323.05 2.85%166.95%分产品 汽车饰件产品 1,156,339,105.90 40.38%834,043,618.65 97.15%38.64%光伏电池片 1,641,829,978.79 57.34%0.00 0.00%100.00%其他业务 65,218,730.20 2.28%24,431,323.05 2.85%166.95%分地区 国内 2,863,387,814.89 100.00%858,474,941.70 100.00%233.54%分销售模式 以销定产 2,863,387,814.89 100.00%858,474,941.70 100.00%233.54%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 汽车饰件产品 1,156,339,105.90 1,037,607,867.30 10.27%27.87%59.70%-13.71%光伏电池片 1,641,829,978.