002655_2021_共达电声_2021年年度报告_2022-04-08.pdf

共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 共达电声股份有限公司共达电声股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 004 2022 年年 04 月月 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人傅爱善、主管会计工作负责人郑希庆及会计机构负责公司负责人傅爱善、主管会计工作负责人郑希庆及会计机构负责人人(会计主会计主管人员管人员)郑希庆声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。郑希庆声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 管理层讨论与分析.10 第四节 公司治理.22 第五节 环境和社会责任.39 第六节 重要事项.40 第七节 股份变动及股东情况.47 第八节 优先股相关情况.54 第九节 债券相关情况.55 第十节 财务报告.56 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 四、载有法定代表人签名的公司 2021 年度报告文本 五、其他有关资料 六、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司、共达电声 指 共达电声股份有限公司 微型电声元器件 指 利用换能器原理，实现声信号-电信号-声信号的转换，从而实现声音传递功能的微型元器件，主要包括微型麦克风、微型扬声器/受话器，主要应用于移动电话、笔记本电脑、个人数码产品和消费类电声产品等 微型驻极体麦克风 指 应用了可驻留电荷的驻极体材料的微型麦克风（Electret Condenser Microphone），具有电容麦克风的优良特性，不需要复杂的电路，与场效应管或专用 IC 集成到一起，具有低阻抗输出特性，易实现超高信噪比，指向性可根据需要灵活调节，目前市场需求量相对稳定。传声器 指 又称麦克风，是将声音信号转换为电信号的能量转换器件 微型扬声器 指 实现由电信号到声信号转变的微型电声元器件，通过音圈在磁场切割磁力线产生推动力驱动振膜振动，进而由振膜推动空气实现发声，功率较大、频响宽、保真度高，一般用于声音的外放，如运用于手机及便携式音频产品的音乐播放 微型受话器 指 原理与微型扬声器相同，但功率相对较小，用于语音的接收，如手机或电话机的听筒 电声组件 指 由相同和不同的电声元件（和其它元件）或线路构成的一个组件 MEMS 麦克风/硅麦克/Silicon MIC 指 基于 MEMS 技术、采用硅材料制作的麦克风，可以利用传统的表面贴片设备完成自动装配，汲取了半导体工艺技术的优点，具有高可靠性、优异的声音性能和灵活的扩展性等特点 消费类电声产品（Personal Audio）指 终端消费者使用的、用于实现语音传递功能或多媒体音乐播放功能的消费类电子产品 智能产品 指 运用到智能手机、智能穿戴、智能车载、智能家居等领域的具备一定自主性，自动化程度高的产品 无锡韦感、控股股东 指 无锡韦感半导体有限公司 爱声声学 指 潍坊爱声声学科技有限公司 万魔声学 指 万魔声学股份有限公司 春天融和 指 西安曲江春天融和影视文化有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 共达电声 股票代码 002655 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 共达电声股份有限公司 公司的中文简称 共达电声 公司的外文名称缩写（如有）GETTOP 公司的法定代表人 傅爱善 注册地址 山东潍坊 注册地址的邮政编码 261200 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 山东省潍坊市坊子区凤山路 68 号 办公地址的邮政编码 261200 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李光强 宋颖 联系地址 山东省潍坊市坊子区凤山路 68 号 山东省潍坊市坊子区凤山路 68 号 电话+86-536-2283009+86-536-2283009 传真+86-536-2283006+86-536-2283006 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http:/）公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 共达电声股份有限公司董事会办公室 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91370700727553239B 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）2018 年 3 月 7 日，公司控股股东由潍坊高科变更为爱声声学；2021 年 10 月 21 日，公司控股股东由爱声声学变更为无锡韦感。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 魏启家、柏鸿丹 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元）936,756,205.71 1,180,095,857.95-20.62%984,325,864.30 归属于上市公司股东的净利润（元）65,553,563.90 45,935,814.22 42.71%30,818,475.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）68,379,817.18 45,868,018.09 49.08%31,729,822.63 经营活动产生的现金流量净额（元）11,672,156.23 184,936,880.67-93.69%80,759,594.99 基本每股收益（元/股）0.18 0.13 38.46%0.09 稀释每股收益（元/股）0.18 0.13 38.46%0.09 加权平均净资产收益率 11.28%8.45%2.83%6.11%2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 总资产（元）1,167,620,937.15 1,077,122,987.14 8.40%1,187,322,843.62 归属于上市公司股东的净资产（元）623,853,540.93 521,355,591.60 19.66%520,333,739.75 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 231,550,221.16 226,995,061.50 233,828,538.90 244,382,384.15 归属于上市公司股东的净利润 24,866,716.08 25,287,383.86 8,346,671.96 7,052,792.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 24,329,718.05 22,358,887.26 6,771,377.49 14,919,834.38 经营活动产生的现金流量净额-4,434,210.04 34,276,392.53-20,424,424.82 2,254,398.56 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-5,561,464.79-1,004,782.61 7,522.94 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,128,338.55 5,146,861.78 11,393,379.86 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -3,738,751.76-11,448,386.35 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-424,336.85-356,771.22-628,490.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 31,209.81 21,239.94-1,625,526.35 减：所得税影响额 109,846.99 合计-2,826,253.28 67,796.13-911,347.46-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况一、报告期内公司所处的行业情况 公司是专业的电声元器件及电声组件制造商和服务商、电声技术解决方案提供商，主营业务为微型精密电声元器件及电声组件的研发、生产和销售，主要产品包括微型麦克风、车载麦克风、微型扬声器/受话器及其阵列模组，广泛应用于智能车载、智能穿戴、智能家居、智能手机、AR/VR等消费类电子产品领域。近几年，以智能手机为代表的消费类产品增长较为平稳，这对全球消费电子行业厂商依靠货量、份额实现快速增长的逻辑已经逐渐转变为依靠切入新的供应链、新的品类获得增长。随着5G物联网时代不断的发展，先进通讯技术、人工智能技术、智能交互技术、传感器技术和新兴智能硬件产品进一步融合，创造出大量新型应用场景和产品需求，以智能车载、智能穿戴、智能家居、VR/AR等为代表的新兴产业快速增长。近几年，随着“碳中和”口号的提出，传统车企加速转型，新能源行业快速崛起，机遇也随之而来。上述新兴产业的快速发展，也带动与之相关的精密声学零组件、MEMS传感器和ECM传感器、精密结构件等精密零组件产品的需求增长，打开了新的发展方向和市场空间。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司秉承“万物有声 万物互联”的企业愿景，专注于先进传感器、换能器、微机电等半导体设计、封测，零件及模组的制造，致力于成为世界一流的电声技术整体解决方案提供商。公司主营业务为微型电声元器件及电声组件的研发、生产和销售，主要产品包括微型麦克风、车载麦克风、微型扬声器/受话器及其阵列模组；上述产品广泛应用于智能手机、平板电脑、智能无线耳机、VR/AR、智能穿戴、智能家居、智能车载等终端产品中。报告期内，公司不断加大研发投入，加强新品研发、资源整合、市场开拓和成本控制，公司的行业地位也得到进一步提升。公司同全球科技和消费电子行业领先客户延续了长期良好的合作关系，公司专利申请数量和产品技术水平持续提升，产品解决方案和服务能力持续获得客户认可，在微型扬声器、MEMS传感器、TWS智能无线耳机、VR/AR、智能穿戴、智能家居、智能车载等领域与国内众多客户都建立了合作关系。报告期内，公司加强市场开拓，产品结构进一步优化，实现营业收入936,756,205.71元，同比减少20.62%；实现归属于母公司股东的净利润65,553,563.9元，同比增长42.71%；基本每股收益0.18元。报告期内，公司研发投入63,341,608.32元，同比增加9.03%，研发实力稳步提升。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司坚持以技术为依托，以市场为导向，以质量为保障，以服务为目标，以人才为根本，打造核心竞争力，具体表现在以下几个方面：1、技术与研发优势 公司立足于微型电声元器件及其组件、模组、系统等产品的研发、生产和销售，拥有一支高素质、专业化的研发队伍，通过整合微型驻极体麦克风、微型扬声器/受话器、硅微麦克风、车载通讯、人机交互等多品种产品研发生产技术，形成了既相互独立又互为支撑的研发平台；不但可以自主选择技术路线进行研发，迅速响应客户需求，而且能够有效整合资源，为客户提供一流的电声整体声学解决方案。截止报告期末，公司已获授权专利444项，在申请专利38项，自主创新能力不断增强。共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 2、客户资源优势 面对复杂的国内外宏观经济形势和智能手机行业增速放缓的趋势，公司管理层审时度势，与时俱进，在持续巩固传统精密零组件业务核心竞争优势的同时，积极进行战略创新转型，紧紧把握科技和消费电子行业中新兴产品的创新机遇。依托公司的全球优质客户资源以及稳固良好的客户合作关系，以市场和技术为导向，持续拓展智能车载、智能家居、智能穿戴、AR/VR等领域内新的业务增长点。紧跟全球一流客户的战略创新步伐，优化公司产品结构，支持战略产品开发，继续巩固和深耕公司客户资源优势。3、工艺技术优势 公司深耕电声领域多年，主要产品具有较高的市场竞争力。公司不断提升生产工艺水平，为产品质量的提高打下了坚实的基础。公司主要产品的零部件自制配套，确保产品质量和生产成本都能得到有效控制。公司独立研发生产的自动组装线和自动检测装置，提高了产品的一次合格率、一致性和稳定性，也减少了人工、提高了生产效率。公司全自动封装设备均采用国际一流品牌，可实现在线100%AOI及MES物料追踪功能；在产品测试方面，公司除了拥有独特的声学相位调制技术，可有效提升小尺寸麦克风拾取指向性，增强声源信号采集强度外，还拥有齐全的试验、检测设备，并通过了CANS认可，可以为第三方产品的性能出具检测报告。基于公司优异的质量控制水平，公司是众多重要客户的最佳供应商和优秀供应商。4、管理优势 公司快速发展的同时，公司核心管理团队一如既往地保持稳健高效的作风。建立了严格规范的管理体系，应对智能时代消费电子产品升级换代快、产品品质要求高、加工精度高、交货周期短、客户认证难的挑战。公司始终关注并持续推动核心管理团队的国际化、专业化、年轻化，积极吸纳来自于际领先企业的高级管理人才和专业人才加入到核心管理团队中。同时，公司加强人才梯队建设，越来越多的年轻人才在培养与实践中逐步成长为公司管理团队的中坚力量。公司的管理团队兼具经验与活力，在新的市场环境和高强度的行业竞争中，持续推动着公司的稳定快速发展。四、主营业务分析四、主营业务分析 1、概述、概述 参见”二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业）营业收入构成收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 936,756,205.71 100%1,180,095,857.95 100%-20.62%分行业 电子元器件行业 936,756,205.71 100.00%1,180,095,857.95 100.00%-20.62%分产品 电子元器件及电声组件 936,756,205.71 100.00%1,180,095,857.95 100.00%-20.62%分地区 国内收入 568,291,774.29 60.67%820,017,383.77 69.49%-30.70%共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 出口及境外收入 368,464,431.42 39.33%360,078,474.18 30.51%2.33%分销售模式 直销 903,745,840.07 96.48%1,162,546,714.39 98.51%-22.26%经销 33,010,365.64 3.52%17,549,143.56 1.49%88.10%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以以上的行业、产品、地区、销售模式的情况上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 电子元器件行业 936,756,205.71 676,940,182.66 27.74%-20.62%-26.86%6.17%分产品 电子元器件及电声组件 936,756,205.71 676,940,182.66 27.74%-20.62%-26.86%6.17%分地区 国内收入 568,291,774.29 442,258,346.03 22.18%-30.70%-37.20%8.06%出口及境外收入 368,464,431.42 234,681,836.63 36.31%2.33%6.05%-2.23%分销售模式 直销 903,745,840.07 650,852,176.00 27.98%-22.26%-28.47%6.25%经销 33,010,365.64 26,088,006.66 20.97%88.10%67.19%9.89%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减 电子元器件行业 销售量 只 558,345,835 518,736,341 7.64%生产量 只 577,348,213 539,461,006 7.02%库存量 只 127,771,365 108,768,987 17.47%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 13（5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电子元器件行业 电子元器件及电声组件 676,940,182.66 100.00%925,554,203.43 100.00%-26.86%说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）335,057,143.97 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.77%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 114,780,154.13 12.25%2 客户 2 79,407,402.94 8.48%3 客户 3 64,100,007.14 6.84%4 客户 4 44,674,872.27 4.77%5 客户 5 32,094,707.49 3.43%合计-335,057,143.97 35.77%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）195,777,708.89 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.18%共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 103,492,013.51 18.60%2 供应商 2 30,046,676.04 5.40%3 供应商 3 25,639,783.34 4.61%4 供应商 4 19,670,725.13 3.53%5 供应商 5 16,928,510.87 3.04%合计-195,777,708.89 35.18%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 22,720,870.17 18,625,346.45 21.99%管理费用 72,820,055.95 68,656,595.26 6.06%财务费用 13,031,182.54 22,953,357.11-43.23%主要系公司本期平均借款金额减少导致利息支出减少、汇率波动导致汇兑净损失减少所致 研发费用 63,341,608.32 58,097,614.66 9.03%4、研发投入、研发投入 适用 不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 智能车载语音模组的研发 开发、设计为客户提供车舱主动声音管理解决方案，研发、制造具有智能硬件的智能车载语音模组，以更好的满足车载智能音频需求。进行中 完成具有优质音频质量、较高抗扰能力、高度智能化的多款智能车载语音模组产品的设计研发及量产，满足车载智能声学产品的音频需求。项目产品及设计方案提升了智能汽车音频系统的音频质量、抗扰能力、高度智能化，提高了公司在车载声学产品的技术水平及盈利能力，项目产品利润空间大，经济效益好。微机电声学MEMS传感器关键技术研发 研发、开发适用于空气、压力或骨传导等不同场景下的智能微机电声学MEMS 传感器，相关产进行中 根据项目需求，搭建从芯片设 计 开 发、微 机 电 声 学MEMS 传感器产品封装测试、交付、客户应用为一体项目产品性能好，产品利润空 间 大，有 效 增 强 公 司MEMS 传感器声学产品的市场竞争力，提升了微机电声共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 品应用于智能终端、物联网、金融交易及军事国防等不同领域。的完整微机电声学MEMS传感器产品解决方案，完成产品的量产及应用。学 MEMS 传感器的市场效益。微型扬声器及相关模组等关键技术研发 设计、研发具有大振幅、超薄、低失真、防水、高响度等性能的微型扬声器及其模组，提升音频类消费品的声音品质，提高客户满意度。进行中 遵循开发设计目标，完成满足客户要求并适用于智能手机、智能穿戴、智能家居、智能车载等需求的多款产品的量产及应用。项目产品广泛用于手机、电脑、电视、智能手表、音响、智能家居等消费类电子产品上，经济效益好，市场前景广阔。驻极体传感器关键技术研发 研发、生产具有高语音质量、主动噪音消除的驻极体传感器产品，为穿戴、车载、会议系统等领域提供主动降噪的产品解决方案。进行中 基于项目设计方案，完成多款高信噪比、高一致性和稳定性的驻极体传感器的研发设计及应用，满足智能穿戴、车载、会议系统等领域产品对高 ANC 需求的迫切性。项目产品的制造安装简单，产品信噪比、THD等性能好，其高稳定性及一致性提升了产品的市场竞争力，巩固了公司驻极体传声器产品的市场份额及竞争优势。公司研发人员情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发人员数量（人）297 301-1.33%研发人员数量占比 13.06%11.48%1.58%研发人员学历结构 本科 186 189-1.59%硕士 13 14-7.14%博士 4 3 33.33%研发人员年龄构成 30 岁以下 106 108-1.85%3040 岁 167 172-2.91%公司研发投入情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发投入金额（元）63,341,608.32 58,097,614.66 9.03%研发投入占营业收入比例 6.76%4.92%1.84%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 适用 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 967,770,517.28 1,338,257,322.91-27.68%经营活动现金流出小计 956,098,361.05 1,153,320,442.24-17.10%经营活动产生的现金流量净额 11,672,156.23 184,936,880.67-93.69%投资活动现金流入小计 267,711.67 5,133,719.23-94.79%投资活动现金流出小计 29,628,007.85 68,153,748.22-56.53%投资活动产生的现金流量净额-29,360,296.18-63,020,028.99 53.41%筹资活动现金流入小计 277,854,971.72 540,606,388.82-48.60%筹资活动现金流出小计 216,050,674.16 683,933,299.59-68.41%筹资活动产生的现金流量净额 61,804,297.56-143,326,910.77 143.12%现金及现金等价物净增加额 43,563,470.26-23,203,287.10 287.75%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 （1）报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少17,326.47万元，降低93.69%，主要原因为本期电汇结算的销售回款减少所致。（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额同比增加3,365.97万元，增幅53.41%，主要原因为本期购建固定资产减少所致。（3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增加20,513.12万元，增幅143.12%，主要原因为本期银行借款增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量1,167.22万元与本年度净利润6,555.36万元存在-5,388.14万元的差异，两者存在差异的主要原因是报告期公司资产减值准备、固定资产折旧、无形资产摊销、财务费用、存货、经营性应收及应付项目等因素共同影响所致。五、非主营业务分析五、非主营业务分析 适用 不适用 六、资产及负债状况分析六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 104,217,005.22 8.93%61,383,789.63 5.70%3.23%应收账款 272,097,154.34 23.30%303,326,439.20 28.16%-4.86%存货 232,396,509.01 19.90%181,919,866.97 16.89%3.01%固定资产 345,322,524.08 29.57%376,895,252.60 34.99%-5.42%在建工程 14,642,613.90 1.25%13,633,283.07 1.27%-0.02%短期借款 186,271,915.29 15.95%146,504,933.90 13.60%2.35%合同负债 303,004.62 0.03%1,143,829.17 0.11%-0.08%境外资产占比较高 适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 参见第十节财务报告七、50所有权或使用权受到限制的资产”七、投资状况分析七、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 4、金融资产投资、金融资产投资（1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品）衍生品投资情况投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。八、重大资产和股权出售八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 九、主要控股参股公司分析九、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 青岛共达智能科技创新中心有限公司 子公司 技术开发、工业设计、生产和销售 1000 万元人民币 8,582,952.18 8,582,952.18 8,875.80 6,838.49 6,838.49 深圳市共达电声科技有限公司 子公司 声学元器件的研发、销售、技术服务 500 万元人民币 61,659.86 61,659.86 334,879.45 325,264.53 报告期内取得和处置子公司的情况 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 适用 不适用 主要控股参股公司情况说明 十、公司控制的结构化主体情况十、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 十一、公司未来发展的展十一、公司未来发展的展望望（一）公司所处行业竞争格局和发展趋势 公司立足声学领域，主要研发、生产、销售微型驻极体麦克风、硅微麦克风、微型扬声器/受话器等微电声元件及其组件、模组、系统等产品，处于行业中端，市场竞争激烈，产品更新换代周期越来越短，下游消费类电子产品尤其是智能手机增长疲弱，但产品应用领域广泛，智能车载、智能家居、智能穿戴等市场已经形成巨大容量，产品市场占有份额相对稳定。（二）未来发展战略 公司将深耕大客户，为客户提供声学整体解决方案。2022年，公司将深化产品结构调整，完善营销渠道，走专业化道路，坚持大客户战略，深挖国内外知名客户需求；围绕现有声学元器件，结合芯片、算法的研发，开发更多具有语音识别与控制的声学系统模组，做好人工智能的接口；不断延伸产业链，寻求更多的在智能终端（手机及耳机、汽车电子、智能机器人、智能音响等）的产品应用及加工；坚持自主研发和联合研发相结合、ODM和OEM相结合、自我发展和行业整合相结合；推动公司产品在智能穿戴、智能车载、智能家居、智能手机等领域的应用，实现基础元器件、声学系统模组、智能终端产品应用及加工协调有序发展，进一步提高公司产品市场占有率。为了实现上述经营目标，公司主要措施为：1、加大市场开拓力度 定位中高端客户群体，以卓越的技术创新能力和品质保障能力，全面、全方位满足客户需求，深入客户供应体系，紧跟客户发展步伐，优化产品结构，推广公司新产品，推动微型电声元件及其组件、模组、系统在平板电脑、智能家居、智能穿戴、智能车载、智能手机、语音识别等领域的应用，进一步提高公司产品市场占有率。2、提高产品研发能力 依托现有微型电声元件产品研发技术平台，整合国际、国内研发中心力量，借助电声领域高等院校及实力企业资源，培养技术创新人才，积淀技术创新文化，持续提高公司产品研发、创新能力。3、提高自动化装备、生产水平 2022年公司将继续改进现有自动化生产设备，提高产品组装、测试设备生产效率，加大自动化装备投入，进一步优化生产工艺，提高自动化生产设备在生产中所占比例，采用自动化手段，降低人工成本，满足不同品种、不同规格产品生产需要。4、加强人才队伍建设 公司的经营业绩要继续保持快速增长，公司的业务、技术、研发人才的持续引进至关重要。2022年公司将继续大力吸引和招聘各类技术、管理人才，实施有效的竞争激励机制，建立人才梯队，为公司健康快速发展提供人力资源保障。（三）未来面对的风险 1、市场风险 公司电声元器件产品的下游系消费类电子产品，面向全球市场，易受到下游产品消费情况波动影响。2、经营风险 （1）国际化风险 共达电声股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 公司外销产品可能受到贸易保护的冲击，从而会对公司业务产生影响。同时公司有较高比重的外销业务，虽然运用了一些风险规避措施，但是仍然难以全部消除汇率波动的影响。（2）主要客户相对集中的风险 公司主要客户皆为全球知名消费类电子产品制造商或终端商，主要客户相对集中是公司凭借技术、研发、产品品质等方面的竞争优势长期进行大客户开发的结果。尽管公司与上述客户已经建立了长期稳定的合作关系保，但如果公司在产品质量控制、合格供应商认证、交期等方面无法及时满足客户要求，将可能使客户订单发生一定波动。（3）核心人员流失风险 经过公司的持续引进和长期培养，公司现有的核心人员已经成为推动公司发展的关键力量。虽然公司建立了较为完善和有效的人力资源管理和人才激励机制，但是如果公司不能持续完善各项用人制度和激励机制，可能将导致核心人员的流失。（4）应收账款回收风险 公司主要客户均为全球消费类电子产品制造商，信用较高，发生呆坏账的可能性较小。尽管如此，如果全球经济环境发生重大不利变化，或主要债务人的财务、经营状况发生恶化，则可能存在应收账款发生坏账或坏账准备计提不足的风险。3、政策风险 （1）所得税优惠政策变化的风险 自2008年1月1日起，新