831651_2016_保通食品_2016年年度报告_2017-05-14.pdf

1 保通食品NEEQ:831651北海保通食品股份有限公司 BEIHAI BOSTON FOOD CO.LTD 年度报告20162公 司 年 度 大 事 记 1、公司12 月份获得广西著名商标，广西出口名牌称号。2、公司12 月获得国家级农产品冷链流通示范企业称号。3、公司11 月获得国家级农业产业化重点龙头企业称号。4、公司10 月获得澳大利亚虾类产品出口资格。5、公司7 月完成917 万股的股票定向增发，融资4862 万。6、公司5 月通过食品生产许可证（SC）现场审核。7、公司5 月通过南宁海关“高级认证企业”实地认证工作。8、公司2 月顺利通过BRC 年审，公司的品质管理体系再次得到充分肯定。北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 主要会计数据和关键指标9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.23 第六节 股本、股东情况24 第七节 融资情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况29 第九节 公司治理及内部控制.31 第十节 财务报告.35 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 4释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、保通食品 指 北海保通食品股份有限公司 董事会 指 北海保通食品股份有限公司董事会 监事会 指 北海保通食品股份有限公司监事会 股东大会 指 北海保通食品股份有限公司股东大会 公司章程 指 北海保通食品股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 国浩（上海）律师事务所 上海证券 指 上海证券有限责任公司 中银国际 指 中银国际证券有限责任公司 山西证券 指 山西证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 5第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京永拓会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留的审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 自然灾害及疫情引发的市场波动风险 公司的主营业务对虾、海捕产品及罗非鱼等的上游属于养殖业或捕捞业，易受自然灾害及养殖疫情的影响。寒冻、暴雨、洪涝等自然灾害可能引发鱼虾类生长迟缓、死亡的，台风、大雾等天气可能导致渔船无法出海捕捞，而养殖疫情的爆发则可能导致鱼虾类的大面积死亡并导致市场收购价格的巨大波动。经营业绩季节性波动风险 虾类的养殖一般 1-5 月为虾产出的淡季，6-12 月为虾类产出旺季。海捕类每年 5-11 月为休渔期，公司做为水产品加工受到直接影响。水产品养殖的季节性导致公司总体业务经营呈现一定的季节性特点。存货跌价的风险 公司水产品加工业务以虾类、海捕类和罗非鱼类等水产品为主，原材料采购有明显的季节性，市场需求较为旺盛，产成品绝大部分依赖于出口，因此为了维持生产经营的正常运营，公司需要持续保持一定的存货。如果出现存货的可变现价值低于存货账面价值的情形，将会对公司的经营业绩产生一定的负面影响。坏账风险 公司应收账款的账龄较短，发生坏账的风险较小，但应收账款数额较大，一旦发生坏账，将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影响。资产抵押的风险 公司部分固定资产、土地使用权以及存货已用于公司的金融机构借款的抵押、担保或质押，如果公司资产安排或使用不当，资金周转出现困难，未能在合同规定的期限内偿还借款，金融机构将可能采取强制措施对上述资产进行处置，从而对北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 6公司正常生产经营造成一定影响。汇率风险 公司水产品销售以出口为主，出口业务占比较大，汇率波动会对公司的毛利率和盈利能力产生一定的影响。原材料供应的风险 公司的前五大供应商存在部分自然人，由于自然人在经营拓展能力、经营期限、经营风险的承受能力等方面较易受到自身条件和自然规律的制约，因此，可能会对公司的生产经营产生不利影响。此外，由于水产品的养殖受到市场预期、饲料价格、自然灾害和养殖季节性等因素的影响，原料鱼的采购具有旺季供应过剩、价格低和淡季供应阶段性不足、价格高的季节性波动特点。上述因素造成，公司原材料供应的稳定性和价格存在一定的风险。非经常性损益的风险 非经常性损益的主要为政府补贴收入，由于这部分非经常性损益金额较大，公司面临因非经常性损益波动对公司经营业绩带来影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 7第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北海保通食品股份有限公司 英文名称及缩写 BEIHAI BOSTON FOOD CO.LTD&BHBT 证券简称 保通食品 证券代码 831651 法定代表人 庞春远 注册地址 市出口加工区二期北部湾西路与成都路交界处 办公地址 市出口加工区二期北部湾西路与成都路交界处 主办券商 申万宏源证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 北京永拓会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 利泽秀、夏如益 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街-1-号-2-幢-13-层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘昆俊 电话 0779-2229201 传真 0779-2229222 电子邮箱 公司网址 www.bt- 联系地址及邮政编码 北海市北部湾西路与成都路交界北海保通食品股份有限公司、536000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-24 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）农副产品加工类 主要产品与服务项目 罗非鱼系列产品、虾系列产品、海捕系列产品 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）141,673,580 做市商数量 7 控股股东 庞春远 实际控制人 庞春远、庞春国 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 8企业法人营业执照注册号 91450500785213611L否 税务登记证号码 91450500785213611L否 组织机构代码 91450500785213611L否 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 9第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,037,499,642.181,014,728,591.44 2.24%毛利率%12.6613.62-归属于挂牌公司股东的净利润 76,109,285.1880,158,735.93-5.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 71,114,925.9667,767,840.13 4.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.6422.80-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.5519.24-基本每股收益 0.560.61-8.20%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,086,012,479.461,046,167,563.95 3.81%负债总计 556,321,353.78643,050,504.22-13.49%归属于挂牌公司股东的净资产 519,343,438.66395,394,179.48 31.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.672.98 23.15%资产负债率%（母公司）43.1556.62-资产负债率%（合并）51.2361.47-流动比率 1.741.43-利息保障倍数 5.704.83-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 61,863,201.7997,712,878.32-36.69%应收账款周转率 2.962.93-存货周转率 3.523.73-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.816.15-营业收入增长率%2.2410.98-净利润增长率%-5.66110.32%-五、股本情况 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 10单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 141,673,580132,500,000 6.92%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-40,160.84计入当期损益的政府补助 6,953,229.46其他营业外收入和支出-157,414.14非经常性损益合计非经常性损益合计 6,755,654.48所得税影响数-1,722,833.21少数股东权益影响额（税后）-38,462.05非经常性损益净额非经常性损益净额 4,994,359.22七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 2010年以来获得的专项政府补助资金共 506 万元未按相应形成的资产计提折旧进度确认收入，将可供出售金融资产转到长期股权投资并权益法核算 2015 年初未分配利润 1,275,471.42 2015 年净利润 827,792.582015 年末未分配利润 2,103,264.002015 年末递延收益-2,043,953.66可供出售金融资产 -4,947,794.50 长期股权投资 5,007,104.84 （1）公司对 2010 年以来获得的专项政府补助资金 506 万元，在递延收益项目列报，相关专项资金专门用于固定资产的购建，相应购建的固定资产已投入使用并按本公司固定资产计提折旧政策按期计提折旧，但未相应确认营业外收入，减少递延收益的金额。根据企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，专项资金购建的固定资产交付使用时，固定资产从可供使用时起，按照固定资产预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。2016年度公司对 2015 年及以前年度的递延收益及相关项目进行了更正。（2）广西北投保通进出口有限公司为本公司和广西北投建设投资有限公司投资的企业，本公司占股比例为 49%，属于本公司的联营企业，前期在可供出售金融资产列报，根据企业会计准则第 2 号长期股权投资的相关规定，对联北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 11营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。公司对上述前期差错采用追溯重述法进行处理。前期差错更正采用追溯重述法影响的合并报表项目及影响金额如下：2015 年度/2015 年 12 月 31 日 受影响报表项目 重述前 重述额 重述后 可供出售金融资产 4,947,794.50-4,947,794.50 -长期股权投资 5,007,104.845,007,104.84年初未分配利润 18,745,537.841,275,471.4220,021,009.26投资收益-2,279,805.81 411,011.76-1,868,794.05营业外收入 14,589,997.73416,780.8215,006,778.55净利润 82,014,132.83827,792.5882,841,925.41归属于母公司净利润 79,330,943.35827,792.5880,158,735.93未分配利润 90,743,025.172,103,264.0092,846,289.17递延收益 16,799,323.97-2,043,953.6614,755,370.31 具体说明如下：（1）根据北财建（2009）82 号文，2010 年本公司取得物流业调整和振兴项目建设扩大内需中央预算专项专项资金 268 万元，相应固定资产已于 2010 年 8 月起陆续投入使用，本公司已对相应固定资产计提折旧，但未同时确认营业外收入，冲销递延收益1,466,803.66元，现追朔调整增加2015年初未分配利润1,165,452.84元，增加2015年度营业外收入301,350.82元。（2）根据北财建（2010）74 号文，2010 年本公司取得广西服务业务发展引导专项资金143 万元，相应固定资产已于 2010 年 12 月投入使用，本公司已对相应固定资产计提折旧，但未同时确认营业外收入，冲销递延收益 346,775.00 元，现追朔调整增加 2015 年初未分配利润 277,420.00 元，增加 2015 年度营业外收入 69,355.00 元。（3）根据北财建（2010）68 号文，2010 年本公司取得广西服务业务发展引导专项资金95 万元，相应固定资产已于 2010 年 12 月投入使用，本公司已对相应固定资产计提折旧，但未同时确认营业外收入，冲销递延收益 230,375.00 元，现追朔调整增加 2015 年初未分配利润 184,300.00 元，增加 2015 年度营业外收入 46,075.00 元。（4）对广西北投保通进出口有限公司的投资从可供出售金融资产调整到长期股权投资核算，追溯调整减少 2015 年初未分配利润 351,701.42 元，增加 2015 年度投资收益 411,011.76元。北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 12第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司立足于水产行业，依靠多年的水产标准化养殖、生产及加工经验，严格按照出口端消费市场的食品质量要求，在保证质量的前提下，业务模式上取得突破，形成了“公司+标准化养殖+农户合作”的业务模式；公司拥有根据国家检验检疫总局、美国 FDA 相关法规以及欧盟相关技术标准进行规划、设计、建设的整个生产体系，从捕捞以及养殖基地源头开始，建立全面可追溯的 HACCP 质量管理体系；公司密切关注上游鱼虾养殖业的产量及价格变化情况，依靠先进的业务模式及 HACCP 质量管理体系，为广大消费者提供对虾、海捕产品等初加工及深加工产品，随着企业业务的扩张，公司深入了解客户需求，为客户提供多种规格的海洋水产品。公司冷冻海洋水产品销售的主要客户为众多的国内外水产品贸易进口商、经销商，例如 WINSY STRONG LIMITED COMPANY、EXPORT PACKERS COMPANY LIMITED，终端客户为庞大的个人消费群体。公司采用直接销售的方式销售给进口商、经销商等客户。经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的业务流程体系，并形成了持续性的盈利模式。公司实行“公司+标准化养殖+农户合作”的模式以标准化养殖基地作为示范基地辅导定点合作农户进行养殖，并从定点合作农户中收购鱼虾原料；公司通过国内外的展销会获得客户，销售部门根据用户订单派发生产任务；生产部门根据订单及原料库存情况安排订单的生产；品管部门负责原料鱼的质量控制以及生产产品的质量控制。通过上述业务流程，公司为客户提供冷冻海洋水产品，从而获得收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上一年度未发生较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016 年，公司实现营业收入 1,037,499,642.18 元，同比增长 2.24%；利润总额和净利润分别为82,248,121.62 元、78,154,091.95 元，同比下降 4.94%及 5.66%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为1,086,012,479.46 元，净资产为 529,691,125.68 元，归属挂牌公司净资产为 519,343,438.66 元。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的比占营业收入的比重重 营业收入 1,037,499,642.182.24%-1,014,728,591.4410.98%-营业成本 906,103,941.833.38%87.34%876,501,726.6710.45%86.38%毛利率 12.66%-13.62%-北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 13管理费用 30,886,386.62-7.01%2.98%33,214,458.928.88%3.27%销售费用 8,702,851.4745.86%0.84%5,966,713.09-41.53%0.59%财务费用 737,626.18-89.78%0.07%7,219,427.95-79.44%0.71%营业利润 75,492,467.142.10%7.28%73,937,929.66149.20%7.25%营业外收入 7,095,646.77-52.72%0.68%15,006,778.5534.58%1.44%营业外支出 339,992.29-85.97%0.03%2,423,429.24452.50%0.24%净利润 78,154,091.95-5.66%7.53%82,841,925.41110.32%8.08%项目重大变动原因：项目重大变动原因：一、销售费用 公司 2016 年销售费用为 8,702,851.47 元，较去年同期增加 3,736,138.38 元，增长 45.86%，主要原因是公司 2016 年加大了对国内销售的支持力度，增派促销人员到各大经销商实施驻点促销，同时2016 年公司设立电商部，加大对电商平台实行终端销售的投入。二、财务费用 公司 2016 年财务费用为 737,626.18 元，较去年同期减少 6,481,801.77 元，下降 89.78%，主要原因是公司 2016 年公司银行贷款减少，相应支付利息减少，同时收到汇兑收益影响。三、营业外收入 公司 2016 年营业外收入为 7,095,646.77 元，较去年同期减少 7,911,131.78 元，下降52.72%，主要原因是 2016 年政府补助减少。四、营业外支出 公司 2016 年营业外支出为 339,992.29 元，较去年同期减少 2,083,436.95 元，下降85.97%，主要原因是去年公司有处置固定资产损失，而今年没有该项处置。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 1,016,854,430.57 894,273,564.54988,928,812.55 862,126,173.47其他业务收入 20,645,211.61 11,830,377.2925,799,778.89 14,375,553.20合计合计 1,037,499,642.18 906,103,941.831,014,728,591.44 876,501,726.67按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%出口销售 579,530,461.6755.86%697,344,132.68 68.72%国内销售 437,323,968.9042.15%291,584,679.87 28.74%合计 1,016,854,430.5798.01%988,928,812.55 97.46%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司针对市场的变化，充分发挥公司子公司东兴保通的地缘优势，充分利用东兴互市贸易的优惠政策，通过边民互市贸易进口国外物美价廉的水产品，以此为基础，持续加大对国内市场的开拓。同时公司设立电商部门，采取灵活多变的销售模式，通过电商平台进军终端市场，从而使得公司 2016 年国内销售在销售收入中占比相比 2015 年提高了 13.41%。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 61,863,201.7997,712,878.32投资活动产生的现金流量净额-149,711.27-49,569,665.98筹资活动产生的现金流量净额-67,912,213.82-24,409,775.22北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 14现金流量分析：现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 6,1863,201.79 元，比去年同期减少 35,849,676.53 元，下降 36.69%，主要是因为其他与经营活动方面的支出增加。投资活动产生的现金流量净额为-149,711.27元，比去年同期增加 494199547.71，主要是因为去年公司子公司东兴保通支付了各工程的款项。筹资活动产生的现金流量金额为-67,912,213.82，比去年同期减少了 43,502,438.62 元，主要是因为 2016 年银行收回信用类贷款，导致公司还银行贷款后没有续贷。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系1 WINSY STRONG LIMITED 265,991,466.5425.64%否 2 天津鸿宾丰瑞食品贸易有限公司 67,398,064.966.50%否 3 Hong Kong Star Foodstuff Trading L.L.C（港星）50,979,652.064.91%否 4 YUEN FAT MARINE 47,883,503.674.62%否 5 北海市国成食品有限公司 41,767,642.634.03%否 合计合计 474,020,329.8645.69%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系1 钦州市钦南区琪盛水产养殖专业合作社 21,629,446.713.64%否 2 吴彩强 20,622,652.623.47%否 3 吴雄伟 18,702,229.493.15%否 4 黄启新 18,325,083.623.09%否 5 冯亚六 16,716,163.472.82%否 合计合计 95,995,575.9116.17%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 13公司拥有的发明专利数量 0研发情况：研发情况：-2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 15货币资金 94,851,769.67 6.10%8.73%89,398,883.01134.95%8.55%0.18%应收账款 379,334,259.40 17.78%34.93%322,067,845.22-13.18%30.79%4.14%存货 262,408,126.59 4.02%24.16%252,275,485.7815.65%24.11%0.05%长期股权投资 5,220,879.00 4.27%0.48%5,007,104.84-0.48%0.00%固定资产 195,996,687.30-9.30%18.05%216,091,528.73-4.83%20.66%-2.61%在建工程 229,583.03 0.00%0.02%229,583.03-58.11%0.02%0.00%短期借款 232,027,734.69-37.50%21.37%371,235,875.928.32%35.49%-14.12%长期借款 3,750,000.00-84.30%0.35%23,880,000.00109.84%2.28%-1.93%资产总计 1,086,012,479.46 3.81%-1,046,167,563.956.14%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司短期借款下降 37.5%，主要是因为公司 2016 年信用类短期贷款被银行收回，并不再续贷。公司长期借款下降 84.30%，主要是因为公司归还了这部分的长期借款。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称 注册地 业务性质持股比例（%）取得方式 直接间接北海保通冷链物流有限公司 广西北海物流业 100-设立或投资 北海市保通水产养殖有限公司 广西北海水产业 100-设立或投资 东兴市保通冷冻食品有限公司 广西东兴水产业 90-非同一控制下企业合并高州保通冷冻食品有限公司 广东高州水产业 100-设立或投资 北海保通商贸信息有限公司 广西北海贸易 100-设立或投资 广西钦州保通水产科技养殖有限责任公司 广西钦州水产业 100-设立或投资 北京保通天地食品有限公司 北京市 水产业 55-设立或投资 深圳前海保通食品有限公司 广东深圳贸易 100-设立或投资 防城港市保通深海养殖产业有限公司 广西防城港 水产业 80-设立或投资 保通复天（上海）食品有限公司 上海市 贸易 51 设立或投资 钦州保通彩强农业水产开发有限公司 广西钦州水产业 60 设立或投资 （2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况-（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 农业作为我国经济发展的重点支撑产业，正日益得到政府的重视，国家连续六年的中央一号文件都是关于“三农”问题。水产行业作为农业的延生产业，其发展可带动农民致富、促进就业，支持农村经济的整体发展，因此得到了各级产业政策的大力支持。2006 年、2007 年及 2009 年的中央一号文件均将发展水产养殖、扩大优势水产等农产品出口列为重点项目。另外国家还出台了一系列政策支持水产行业从养殖、加工到流通全行业的发展。国家及各政府部门通过实施积极的产业政策，进一步促进我国水产行业结构的调整，推动我国优势水产区域、水产品种的发展，规范市场秩序，为我国水产行业的大力发展北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 16提供了保证。目前，世界水产品为全球 30 多亿人口提供至少 15%的动物蛋白摄入量，国际水产品消费需求正在持续增加。联合国粮农组织有关统计数字显示，2004 年水产品是全球销售额最高的食品，当年全球共消费了 1,020 亿美元，人均年水产品消费量为 16.2 千克。随后几年至 2009 年已增长至 17.2 千克，创下了历史最高纪录。自 1973 年以来，世界鱼类产品消费量已经翻了一番。联合国粮农组织最新预测显示，2012 年-2015 年，全球人均水产品消费量每年将增长 0.8%，而整体需求量每年的增幅将达到 2.1%，2018年全球鱼类供应量可望达到 2 亿吨。未来几十年全球水产品产量、总消费、水产品需求和人均食品消费将不断增加，到 2030 年，全球年人均水产品消费量将增加到 19-21 千克，届时全球水产品的需求总量将大幅增长。国际市场需求增长的同时，我国的内销市场也迅速得到发展。我国城镇居民家庭水产品人均年消费水平在 1990 年为 7.69kg，2004 年为 12.48kg，2008 年已增长至 14.2kg，较 1990 年增长了近 1 倍；农村居民家庭人均水产品年消费水平由 1990 年的 2.13kg 增至 2004 年的 4.49kg，2008 年更是达到 5.25kg，比 1990 年也增长了近一倍。但与 2030 年的世界平均水平相比，还有一定的差距。随着居民家庭可支配收入提升，人们对生活质量的追求也在不断提高，消费观念也随之发生变化，对味道鲜美、营养丰富、富含高蛋白水产品的需求量将逐年递增，因此国内水产品消费市场有着巨大的发展空间。当然从目前中国水产业的状况看，水产业也面临这巨大的挑战：1、国内市场环境：根据全国水产商会的统计，2014 中国养殖水产品产量相对于 2013 年减少了 23%。2014 年中国对虾养殖产量 100 万吨，相比于 2012 年的 153 万吨，减少了将近 35%。产量锐减、虾价上涨，直接导致了目前大多数企业没有原料生产、市场无货可供的紧张局面。其他水产品如海捕类产品的情况基本相似。2、国际市场环境：近年来全球经济持续低迷，水产进口大国欧美的市场需求减弱；海外采购商刻意诱导国内水产企业打价格战，自相残杀，致使国内水产加工企业连年亏损；欧美采购的目标市场大规模从中国迁出。从 2014 年开始，美国市场的主要供应国为印尼、厄瓜多尔和越南，欧盟市场的主要供应国为厄瓜多尔、印度、印尼、尼加拉瓜和洪都拉斯，中国已不在这些水产品进口大国的主要采购市场之列。3、国内水产行业除了要面对上述不利市场环境外，还要面临养殖环境变差、原料成本上涨、食品安全负面新闻影响、人口红利消失以及印度、越南等国水产行业崛起的打压，出口形势异常严峻。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 区域优势 公司所在的广西属于中、南亚热带季风气候区，气候温暖，水产资源丰富，是我国东南沿海优势水产区的五省之一，毗邻水产大省广东。广西水域广，适宜水产养殖的 20 米等深线以内的浅海滩涂面积约 950万亩，内陆大水面面积 1080 万亩。公司主打产品对虾是广西的优势水产品种，2009 年国务院出台的 国务院关于进一步促进广西经济社会发展的若干意见中明确指出“扩大罗非鱼、对虾等优势产品养殖规模”，农业部全国优势农产品区域布局规划（2008-2015 年）和全国出口水产品优势养殖区域发展规划（2008-2015 年）等规划均将广西确定为对虾优势养殖区和优势出口水产品，广西各级政府高度重视罗非鱼、对虾等优势产业的发展，加大对基础条件建设支持的力度，现广西的对虾产量分居全国第二位。北部湾经济区是广西的战略发展经济体，主要包括南宁、北海、钦州、防城港等沿海港口。目前公司已战略布局广西的北海、钦州、防城港的东兴等港口城市，几乎辐射了整个广西的海域沿线，水产养殖面积广、资源丰富、交通便利，大大促进了公司水产的高速发展。公司旗下子公司东兴保通充分发挥地缘优势的资源优势，利用边民互市贸易，以有竞争力的价格优势从国外采购物美价廉的水产品，保证公司的产品质量和原料供应。公司的战略区域布局，为公司业绩的高速增长奠定了基础。产品结构优势 水产经营具有一定的风险性。首先水产养殖受气候影响大，不同的水产品种对气候的适应性不同，在发生气候异常的情况下，部分水产品种的忍耐度有限，容易发生气候灾害。另一方面，随着水产养殖北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 北海保通食品股份有限公司 2016 年年度报告 17规模的日益扩大、集约化程度的不断提高和环境的日益恶化，水产养殖病害频繁发生，已成为制约水产养殖业发展的重要因素之一。一旦某种水产品发生病害，其供应将受到严重影响，价格也极其不稳定，给下游加工与消费带来很大影响。公司针对不同的市场使用不同水产品开拓不同市场将更有优势。与生产加工单一品种水产品企业比，公司的水产品种包括罗非鱼、对虾、金鲳鱼、其他海捕产品等，公司水产品种的多样化给公司的经营带来了很大的抗风险能力。当某种水产品遭遇气候灾害、病虫灾害发生时，公司能及时调整产品结构，减少稀缺产品的加工，扩大富余水产品品种，最低程度降低灾害给公司经营带来的影响。同时，公司的产品多样化也能促进公司开拓不同的消费市场，满足不同的消费需求，有助于公司经营业绩的快速增长和市场知名度的迅速提高。质量安全优势 水产品由于其独特的生长环境，极易受到环境的影响和污染。随着现代工业的发展和工业废弃物的增多，容易导致了水产品中有毒、有害成分的积累。近年来国内外一系列食品安全事件的发生，使水产品的质量安全日益受到了国内、国外的重视。美国、欧盟等许多水产品进口国，纷纷提高了其水产品进口的技术壁垒、绿色壁垒。国内政府也加强了对食品生产企业的管控，提高了食品安全标准，加大了食品安全事件的惩罚力度。公司自成立以来，一直注重产品的质量安全。公司已根据国家检验检疫总局、美国 FDA 相关法规以及欧盟相关技术标准进行规划、设计、建设整个生产体系硬件，并从捕捞以及养殖基地源头开始，建立全面可追溯的 HACCP 质量管理体系，并对加工全程实施电子闭路监控。公司拥有先进的自动、半自动的罗非鱼、对虾加工生产线，最大程度减少人为污染半成品、成品的机会。公司拥有专门质量检测中心，拥有抗生素残留快速检测仪、自动免疫荧光分析仪、串联质谱联用仪、酶联免疫仪、原子荧光光度计等一大批国际先进的大型检验检测设备和仪器，可高效、准确地进行产品药物残留、重金属、微生物的检测，保证从原材料到成品的整条产业链的质量安全。公司先后通过了 ISO22000:2005 食品安全管理体系认证、输美 HACCP 认证，欧盟（EEC）卫生注册、俄罗斯水产品卫生注册等，并获得食品生产许可证和出口食品生产企业备案证，公司过硬的产品质量体系，良好的产品质量，使公司各类水产品已畅销世界各地。原材料供应优势 由于行业的特殊性，水产资源是影响水产加工企业经营的关键因素之一。随着水产资源的日益紧张，对优质养殖水域资源的争夺将成为水产行业竞争的重要特征，稳定的原材料供应能使水产企业获得明显的竞争优势。公司通过实施从多方面的有效政策和措施，保证原材料供应的稳定性。从经营模式上，公司以前瞻性的视角以及创新的综合运作，以冷冻水产品加工出口为龙头，推行水产行业“公司+基地+农户”的新型产业化合作模式，公司目前拥有多个合作养殖场，使公司多年来不但能获得丰富的原材料供应，还能有效控制原材料产品质量和原材料成本。在生产基地选择方面，公司尽量选择在原材料资源丰富的地域建厂，如公司除了北海总部外，分别在罗非鱼丰富的茂名、高州、水产贸