831640_2016_碧沃丰_2016年年度报告_2017-04-09.pdf

佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 1 证券代码：831640 证券简称：碧沃丰 公告编号：2017-020 碧 沃 丰 NEEQ：831640 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 年度报告年度报告 2016 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2016 年 5 月 18 日，公司参加山东省环保厅主办的“山东省小清河、海河流域废水处理系统优化及第三方治理技术交流暨供需对接洽谈会”，公司迎合北方市场的需求，加大了市场推广及技术服务力度。2、2016 年 6 月 7 日，公司旗下全资子公司碧沃丰生物有限公司 BIOFORM 微生物菌剂及 BIOFORM 环境治理生物修复技术荣获中国环境科学协会颁发“环境友好型技术产品证书”，公司的环境治理技术得到了权威性机构的认可。3、2016 年 8 月 4 日，公司全资子公司碧沃丰工程有限公司取得由佛山市住房和城乡建设管理局颁发的建筑业企业资质证书。4、公司获评成为佛山市环境治理微生物及应用工程技术研究中心，这是政府有关部门对公司技术研发和创新能力的充分肯定。佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.29 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.37 第十节 财务报告.45 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、碧沃丰 指 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 碧沃丰有限公司 指 佛山市碧沃丰生物科技有限公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 广州碧沃丰 指 广州市碧沃丰环保科技有限公司 生物公司 指 碧沃丰生物有限公司 工程公司 指 碧沃丰工程有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 报告期初 指 2016 年 1 月 1 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露负责人 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 水十条 指 水污染防治行动计划 景观水 指 自净能力较低的天然水体及人工水体，其容易受污染。水族净化 指 利用物化、生化方法对水族箱、观赏鱼池等水质要求高、观赏为目的的小水域系统的水质进行净化 固废 指 特指可生物降解的生活垃圾、动物粪便等固体废弃物 废气除臭 指 市政垃圾场的除臭，或室内装修或汽车内的甲醛、甲苯等成分的分解除臭 土壤修复 指 主要针对受石油类、化工类或化肥污染的土壤，采用物化、生物修复等方法降解污染物，恢复土壤的结构、功能 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 5 BF 微生物菌剂 指 由自然界提取筛选的微生物，复配生物酶，经过一系列的工艺制备而成的生物菌剂 BF 纳米载体填料 指 由聚氨酯材料改性后制成的立方状填料 污染源 指 造成环境污染的污染物发生源，通常指向环境排放或释放有害物质，或对环境产生有害影响的场所、设备和装置 种源 指 将污水厂的污泥作为培养另一个污水厂污泥的种子 抵抗力 指 生物体在生长繁殖期间，生物个体对外界干扰的防御能力 招商证券 指 招商证券股份有限公司做市专用证券账户 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了 标准无保留意见 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无 3、豁免披露事项及理由（如有）无 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、客户集中度风险 报告期内，公司前五大客户占公司销售收入的比例达到65.69%，其中公司对最大客户广东楚汉友诚贸易有限公司的销售收入为 15,987,207.13 元，占公司 2016 年度营业收入的26.05%。虽然目前公司前五大客户相对稳定，销售情况良好，但如果公司不能持续获得类似大型客户，将会严重影响公司营业收入的增长。2、控制权变更的风险 公司控股股东、实际控制人张斌因个人原因将其持有的公佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 7 司股份全部进行了质押（具体事项详见 2016 年 10 月 24 日披露的股权质押公告2016-067），若控股股东张斌未能及时还款，质权人要求行使质权，处置质押股份，则公司控制权将发生变更，进而对公司的经营产生重大影响。3、行业竞争加剧的风险 环保产业是政策驱动型产业，随着国家对环保产业投入的不断加大和环保监管的日趋严格，吸引大量竞争者纷纷加入环境治理服务领域，环保市场愈发呈现百花争鸣的局面。公司的竞争对手势必日益增多，其中不乏有实力、有技术的大型企业。如果公司不能及时有效地采取应对措施，将会面临盈利增长放缓的风险。4、人才短缺风险 随着公司经营规模的快速扩张，公司对高端技术人才和管理人员的需求越趋明显，公司一直重视后备人才的培养，并注重多渠道、多方式的从外部引进人才。但鉴于公司所处行业技术水平要求较高，人才的招聘成为业内企业所共同面对的难题。如果公司人才需求不能及时得到满足，将对公司的产生经营一定影响。5、应收账款回收风险 根据公司经营战略的布局，公司加大了承接工程项目的力度，特别是大客户工程项目的承接。随着公司工程项目数量的增加，应收账款随之增多。由于项目工程款结算周期较长，如果公司出现大额应收账款未能收回的情况，将增加公司的财务风险，对公司的盈利能力也将产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 碧沃丰 证券代码 831640 法定代表人 张斌 注册地址 佛山市南海区桂城深海路 17 号瀚天科技城 A 区 8 号楼 5 楼 501-1 单元 办公地址 佛山市南海区桂城深海路 17 号瀚天科技城 A 区 8 号楼 5 楼 501-1 单元 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 龚静伟、卢茂桉 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐晓君 电话 186 7576 7404 传真 0757-6386 3686 电子邮箱 xuxiaojunbio- 公司网址 www.bio- 联系地址及邮政编码 佛山市南海区桂城深海路 17 号瀚天科技城 A 区 8 号楼 5 楼 501-1单元，528200 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）M75-技术推广和应用服务业 主要产品与服务项目 专业化微生物菌剂研发、生产与销售，生物环保工程项目的设计与施工 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）30,717,000 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 9 做市商数量 2 控股股东 张斌 实际控制人 张斌 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914406006886243203 否 税务登记证号码 914406006886243203 否 组织机构代码 914406006886243203 否 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,371,746.54 20,735,787.96 195.97%毛利率%35.51 61.19 -归属于挂牌公司股东的净利润 4,959,373.72 3,547,648.65 39.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,940,948.71 2,476,944.45 59.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.65 21.45-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.06 14.97-基本每股收益 0.1615 0.1204 34.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 56,560,573.40 50,491,574.99 12.02%负债总计 14,888,079.55 13,778,454.86 8.05%归属于挂牌公司股东的净资产 41,672,493.85 36,713,120.13 13.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.3567 1.1952 13.51%资产负债率%（母公司）29.75 27.13-资产负债率%（合并）26.32 27.29-流动比率 3.47 3.45 0.58%利息保障倍数 11.11 20.21-45.03%三、营运情况三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,234,547.60 -10,571,223.48 44.11%应收账款周转率 7.59 4.99 52.12%存货周转率 5.66 1.40 304.29%佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 11 四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.02 286.36-营业收入增长率%195.97 144.87-净利润增长率%39.79 163.73-五、股本情况五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,717,000.00 30,717,000.00-计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性损益六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,188,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,661.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,198,661.04 所得税影响数-180,236.03 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,018,425.01 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 本公司所处行业为生物技术推广和应用服务业，是一家以生物技术为核心的环境治理高新技术企业。公司的主营业务为专业化微生物菌剂研发、生产与销售，生物环保工程项目的设计与施工。公司拥有微生物菌剂相关的核心专利与技术，拥有专业、稳定的技术团队，业务范围涵盖污水处理、景观水治理、水族净化、固废处理、废气除臭、土壤修复等多个领域，为有治污需求的各行各业客户提供优质的服务。公司一直坚持走专业化发展道路，注重技术研发的资金投入与能力建设。公司的核心产品为 BF 高效生物菌剂及 BF 纳米载体填料，在市场上均具有较强的竞争力。目前，公司 BF 高效生物菌剂已多达 48种，形成了生物治污领域为数不多的治污菌种库，能够为不同类型的污染源提供合适的治理方案。公司采取直销、经销、合伙设立子公司等模式开拓业务，通过销售产品及派遣技术人员到客户所在地提供技术服务的方式为客户解决环保难题。公司依托在环保领域多年的经验及专业的服务，现已积累了丰富的客户资源，为中海石油舟山石化有限公司、通用电气水处理技术（无锡）有限公司、江西晨鸣纸业有限责任公司等大型企业提供环境治理服务。公司的收入主要来源于销售微生物菌剂和承接环保工程。报告期内，公司的销售模式较上年度发生了变化，逐步由单一的直销方式转变为直销、经销、合伙设立子公司相结合的方式。目前，公司仅对水产养殖行业采用经销政策。公司与经销商签订经销协议，授权其在许可的区域范围内经销产品。此外，公司选择与合适的合作伙伴设立子公司，通过资源共享、优势互补，从而实现合作共赢的局面。销售模式的转变是公司适应市场发展的需要，也是公司可持续发展的需要。经销商的本地化优势及合作伙伴丰富的渠道资源，都将利于提高公司的市场竞争力及盈利能力。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 13 总体回顾：总体回顾：报告期内，公司围绕年初制定的经营目标，紧跟市场步伐，不断提升市场占有率，在稳健发展的基础上，合理做好整体规划和战略布局。1、财务情况 2016 年度，公司实现营业收入 6,137.17 万元，同比增长 195.97%；净利润为 495.94 万元，同比增长39.79%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本 3,071.70 万元，总资产为 5656.06 万元，净资产为 4167.25万元。2、研发生产 2016 年，公司加大对研发的投入力度，在产品研发、技术创新等方面做了大量工作，共投入研发经费约 479.57 万元。公司不仅对实验室进行重新装修，配备先进的设备与仪器，使实验室更加专业与科学。此外，公司还加深了与中国海洋大学等高等院校的合作，有效提升公司了核心竞争力。报告期内，公司通过“省企业技术中心”认定。3、市场营销 报告期内，公司在 2015 年的原有基础上，积极布局 2016 年的销售渠道，培育新的营业收入增长点，销售收入达到 6,137.17 万元。公司销售队伍不断扩大，品牌宣传力度也大幅度提升。公司通过微信公众号推广、参加展会及供需见面会等方式，积极将公司的环境治理技术推向市场，扩大公司客户群。另外，在提高销售额的同时，公司重视对售后服务团队的建设，以保障产品售后服务质量，提高客户满意度，维护公司品牌形象和信誉。4、公司治理 公司在业务不断发展的基础上，始终坚持以人为本，建章立制，建立及完善了员工工作守则等多项管理制度，通过一系列制度的实施使公司各项工作有章可循，有据可依，实现了公司管理的规范化和标准化。另外，公司注重人才的引进、培养及梯队建设，员工综合能力得到普遍提高。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度基本保持一致，未发生重大变化。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 61,371,746.54 195.97%100.00%20,735,787.96 144.87%100.00%佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 14 营业成本 39,578,784.50 391.85%64.49%8,046,870.14 198.27%38.81%毛利率 35.51%61.19%-管理费用 9,602,734.03 59.53%15.65%6,019,414.53 107.50%29.03%销售费用 5,824,717.43 79.46%9.49%3,245,706.88 80.22%15.65%财务费用 601,296.53 584.76%0.98%87,810.87-36.29%0.42%营业利润 4,895,591.89 62.57%7.98%3,011,422.29 309.72%14.52%营业外收入 1,202,147.12-4.82%1.96%1,263,082.26 79.15%6.09%营业外支出 3,486.08 19.56%0.01%2,915.72-92.72%0.01%净利润 4,959,373.72 39.79%8.08%3,547,648.65 163.73%17.11%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较 2015 年度增加 40,635,958.58 元，增幅 195.97%；主要是：（1）本年度公司营销投入加大，销售人员大幅增加；（2）2016 年下半年公司大力推行经销模式，经销商创造了部分收入；（3）2016 年工程公司创造了 10,301,299.42 元收入；（4）生物公司产生贸易收入 13,535,469.91 元；（5）国家环保法的实施及执行力度的加大，水十条的颁布，导致了整个环保市场的大幅增长。2、报告期内，公司营业成本较 2015 年度增加 31,531,914.36 元，增幅 391.85%；主要是因为：（1）公司菌剂销售收入增长 85%左右，对应的营业成本增长；（2）工程公司创造了 10,301,299.42 元收入，对应成本为 8,981,052.23 元；（3）生物公司产生贸易收入 13,535,469.91 元，对应成本为 13,056,410.34 元。3、报告期内，毛利率下降至 35.51%，主要原因为：（1）母公司毛利率由 2015 年的 61.19%下降至 2016年的 52.40%（母公司毛利率下降主要是因为：生产原料价格有所增长，生产成本随之增长；公司快速发展，为了更好的抢占市场和增加市场份额，对部分客户在价格上给予了一定的优惠政策。开发经销商体系，对经销商在价格上给予的折扣幅度较大）；（2）生物公司在 2016 年的业务主要以国内贸易为主，毛利率为 3.54%，而营业收入达到 13,535,469.91 元，占总收入的 22.05%；（3）工程公司产生了 10,301,299.42元收入，但对应的毛利率仅为 12.82%。4、报告期内，公司管理费用较 2015 年度增加 3,583,319.50 元，增幅为 59.53%，主要原因是：（1）随着公司经营规模的扩大，公司本年度管理人员数量增加 66.67%，工资、社保、住房公积金、福利、差旅费随之增加；（2）为提升公司产品的竞争力，增强产品的功效，加大产品应用领域，公司加大产品研发力度，研发支出较 2015 年增长 2,381,988.24 元，增幅高达 98.69%；（3）为了提升员工的忠诚度，公司给予部分员工在一定程度上提薪。5、报告期内，公司销售费用较 2015 年度增加 2,579,010.55 元，增幅 79.46%，主要因为：（1）随着公司经营规模的扩大，本年度营销部门人员数量同比增长了 238.46%，工资、社保、住房公积金、福利、差旅费随之增加；（2）本年度新增办公场所，租金增加，销售部门所分摊的租赁费用增加。佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 15 6、报告期内，公司财务费用较 2015 年度增加 513,485.66 元，增长 584.76%，主要原因是：2016 年公司向银行贷款所需偿付的利息费用 602,960.79 元，而 2015 年公司资金较为充裕，公司银行存款获得的利息收入抵补了利息费用。7、报告期内，公司营业利润较上年增加 1,884,169.60 元，增幅 62.57%，主要因为本年度营业收入大幅增加，营业利润随之增长。报告期内，公司营业利润较上年增长 62.57%，远低于营业收入 195.97%的增幅，主要是因为营业收入中包括工程公司工程收入 10,301,299.42 万元，生物公司贸易收入 13,535,469.91 万元，而工程公司和生物公司的毛利率远低于菌剂销售和生物环保工程的毛利率。8、报告期内，公司净利润较上年增长 1,411,725.07 元，增幅为 39.79%，净利润增加主要是因为：（1）公司营业收入大幅增加，可以覆盖相应的费用；（2）2016 年获得政府补助收入，提高了净利润。公司净利润增长率远低于营业收入增长率，主要是因为公司毛利率整体下滑。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 38,830,913.64 17,935,775.43 20,735,787.96 8,046,870.14 其他业务收入 22,540,832.90 21,643,009.07-合计合计 61,371,746.54 39,578,784.50 20,735,787.96 8,046,870.14 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%商品销售 57,299,162.95 93.36 19,039,751.32 91.82 环保工程 3,719,975.57 6.06 1,696,036.64 8.18 技术服务 352,608.02 0.58 合计 61,371,746.54 100.00 20,735,787.96 100.00 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成保持稳定，较上年度未发生大幅变化。2016 年度，公司商品销售收入占比较 2015 年度增加 1.54%，主要是因为：（1）工程公司签下了南一路工程项目的专业分包合同，增加了 7,606,492.84 元商品销售收入；（2）生物公司进行贸易，增加了商品销售收入 13,535,469.91 元。2016 年度，公司新增了技术服务收入，主要是为客户提供系统设计图纸、解决方案、现场技术服务。（3）现金流量状况）现金流量状况 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 16 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -15,234,547.60 -10,571,223.48 投资活动产生的现金流量净额 -572,053.15 -2,845,689.55 筹资活动产生的现金流量净额 -1,852,960.79 32,400,459.75 现金流量分析：现金流量分析：1、2016 年度，经营活动产生的现金流量净额较 2015 年度净支出增加了 4,663,324.12 元，增长率为44.11%，主要是（1）工程公司销售收入对应的材料成本支出为 8,981,052.23 元；（2）生物公司 13,535,469.91万贸易收入对应的材料成本支出为 13,056,410.34 元；（2）公司因签署南一路工程项目而向广东德帝建设工程有限公司支付了 830 万元往来款。2、2016 年度，公司净利润为 4,959,373.72 元，但经营活动产生的现金流量净额为-15,234,547.60 元，两者差距较大，主要是：（1）本年度公司资金闲置的情况下，公司为了充分发挥资金的作用，通过预付供应商款项获取相对优惠的价格，公司预付账款较上年末增加 243.09 万元；（2）公司因签署南一路工程项目而向广东德帝建设工程有限公司支付了 830 万元往来款；（3）随着公司销售收入的增长，公司增加了库存 610.48 万元。3、2016 年度，公司投资活动产生的现金流量净额较 2015 年度净支出下降了2,273,636.40元，降幅为79.90%，主要为：（1）碧沃丰实验室装修、购买研发仪器以及山东碧沃丰办公室装修支出 1,670,664.85元。（2）公司对广州碧沃丰进行实缴和出售广州碧沃丰 60%的股权，导致对广州碧沃丰的净投资增加 32万元。4、2016 年度，公司筹资活动现金净流出 1,852,960.79 元，主要是（1）偿还佛山农村商业银行股份有限公司 125 万元贷款；（2）支付贷款利息 602,960.79 元。公司 2016 年筹资活动现金净流入额较 2015 年度净流入减少34,253,420.54 元，主要是：（1）公司 2015年两次定向发行股份募集资金 2,206.20 万元，而 2016 年不存在定向发行；（2）2016 年偿还银行贷款支出较 2015 年增加 990 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东楚汉友诚贸易有限公司 15,987,207.13 26.05%否 2 广东中旗新材料科技有限公司 8,098,282.41 13.20%否 3 福建荣建集团有限公司 7,606,492.86 12.39%否 4 武汉中原轻化有限责任公司 6,488,861.50 10.57%否 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 17 5 广东中窑窑业股份有限公司 2,136,959.65 3.48%否 合计合计 40,317,803.55 65.69%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市盟晟贸易有限公司 9,243,125.64 19.73%否 2 上海卓拓国际贸易有限公司 8,172,435.91 17.45%否 3 大连德正粮油食品有限公司 8,079,557.71 17.25%否 4 广州嘉裕生物科技有限公司 4,883,974.43 10.43%否 5 泰安市三捷生物科技有限公司 4,072,411.13 8.69%否 合计合计 34,451,504.82 73.55%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,795,689.91 2,413,701.67 研发投入占营业收入的比例 7.81%11.64%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 9 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况：研发情况：2016 年度，公司继续加强对研发的投入，研发支出总额为 4,795,689.91 元，较上年增长 2,381,988.24元。公司研发支出的构成主要为直接接入、工资及福利、社会保险、住房公积金、折旧等，公司能够将发生的与研发活动直接相关的支出按照项目与费用性质归类，并由此确保研发费用准确核算。研发费用的持续加大投入，保持了公司产品及技术的持续创新，为公司业务的发展奠定了基础；本报告期内公司研发投入占营业收入的比例准确、合理。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 6,556,713.11 -72.92%11.59%24,216,274.65 362.78%47.96%-36.37%应收账款 10,344,907.97 109.92%18.29%4,928,111.49 45.73%9.76%8.53%佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 18 存货 13,890,312.83 78.41%24.56%7,785,460.07 109.16%15.42%9.14%长期股权投资 2,315,777.46 23.30%4.09%1,878,162.40-3.72%0.37%固定资产 2,071,034.28 55.10%3.66%1,335,267.50 144.84%2.64%1.02%在建工程 -短期借款 10,000,000.00 -11.11%17.68%11,250,000.00 17.75 22.28%-4.60%长期借款 -资产总计 56,560,573.40 12.02%-50,491,574.99 286.36%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、2016 年 12 月 31 日，公司货币资金较 2015 年 12 月 31 日减少17,659,561.54 元，增幅-72.92%，主要原因是：（1）公司因签署南一路工程项目而向广东德帝建设工程有限公司支付了 830 万元往来款，而所收到的保证金只有 1,852,000.00 元；（2）部分客户付款期限延长，导致未能及时收回现货币资金。2、2016 年 12 月 31 日，公司应收账款较 2015 年 12 月 31 日增加5,416,796.48 元，增幅 109.92%，主要系公司本年度产销量大幅增长及新客户付款期限延长，导致应收账款的增长。3、2016 年 12 月 31 日，存货较 2015 年 12 月 31 日增加 6,104,852.76 元，增幅 78.41%，随着公司产销规模的扩大，为了获得优惠的采购价格，同时提高客户对公司的出货周期满意度，公司提高存货量。4、2016 年 12 月 31 日，公司固定资产较 2015 年 12 月 31 日增加 735,766.78 元，增幅 55.10%，主要是（1）随着公司产销规模的扩大，人员增长，给新进员工配备办公司电脑 43 台；（2）新建实验室购进实验仪器及研发设备；（3）山东子公司装修新增办公设备。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 报告期初，公司共有 2 家全资子公司、1 家控股子公司及 1 家参股子公司，分别为：广州市碧沃丰环保科技有限公司、碧沃丰工程有限公司、碧沃丰生物有限公司、深圳市碧沃丰环保产业投资管理有限公司。2016 年 1 月 22 日，公司受让了李锦英所持广州碧沃丰 49%的股权，至此，广州碧沃丰成为公司的全资子公司。2016 年 11 月 30 日，公司将持有的广州碧沃丰 60%的股权转让给毛辉先生，至此，广州碧沃丰成为公司的参股子公司。报告期内，公司新设了两家全资子公司，分别为：江苏碧沃丰环保科技有限公司、山东碧沃丰生态环境有限公司。报告期末，公司共有 4 家全资子公司及 2 家参股子公司，具体情况如下：公司全称 碧沃丰 持股比例 注册地 注册资本（万元）营业期限 经营范围 佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 19 广州市碧沃丰环保科技有限公司 40%广州市 160 2014 年 1 月 6 日至2019 年 12 月 27 日 研究和试验发展 碧沃丰工程 有限公司 100%佛山市 5,000 长期 工程的设计与施工，工程总承包、运营、管理、咨询与技术服务；污水处理，饮用水处理，固废处理，废气治理，土壤治理，园林绿化，生态修复；销售环保设备材料；国内贸易。碧沃丰生物 有限公司 100%佛山市 5,000 长期 生物化工产品的研发、生产与销售；环保技术、生物技术的研究、开发，环保节能设备、材料的研发、生产、应用及销售，环保项目咨询及技术服务；检测服务；有机固废、废气的生物处理技术研究、开发及技术应用；国内贸易。深圳市碧沃丰环保产业投资管理有限公司 40%深圳市 500 长期 一般经营项目：投资兴办实业；项目投资、投资管理、受托资产管理、投资咨询、股权投资、财务咨询、代理记账；企业管理咨询；从事广告业务；国内贸易；信息咨询；企业市场营销策划。江苏碧沃丰环保科技有限公司 100%盐城市 5000 2016年3月22日至*生物化工产品的研究、生产（生产限具备条件的分支机构经营）与销售；环保节能设备、材料的研究、生产与销售；环保工程的设计与施工；环保项目技术咨询、技术服务；环保监测服务；有机固废、废气的生物处理技术研究、技术转让、技术咨询、技术服务。山东碧沃丰生态环境有限公司 100%泰安市 500 2016年7月22日至 年 月 日 水处理，固废处理，废气治理，土壤治理、园林绿化、生态修复；生物化工产品的研发、生产与销售（不含危险化学品）；环保技术及生物技术的研发；环保节能设备及材料的研发、生产、应用及销售；工程设计与施工；工程总承包、运营、管理、咨询、技术服务及检测服务；国内贸易。报告期内，全资子公司碧沃丰工程有限公司的经营情况对合并报表的营业收入和净利润影响超过10%。报告期内，碧沃丰工程有限公司的营业收入为 1,030.13 万元，占合并报表营业收入的 16.79%；净利润为-133.85 万元，占合并报表净利润的-26.99%。工程公司的财务情况如下：佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2016年年度报告 20 单位：元 项目 2016.12.31 资产总额 9,423,060.59 负债总额 1,154,766.64 所有者权益 8,268,293.95 项目 2016 年度 营业收入 10,301,299.42 营业成本 8,981,052.23 净利润-1,338,530.00 （2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 2016 年是环保政策的密集发布的一年，在这一年里，国家相继推出或修订了多项与环保息息相关的政策，其中包括土壤污染防治行动计划的印发、水污染防治法的修订、“十三五”环境影响评价改革实施方案的发布等。这一系列政策的实施，表示国家正加强对环境治理的支撑力度，未来多年，“环保”依然值得被市场看好。在环保产业众多细分的领域中，水处理行业是值得重点关注的领域，同时市场竞争也较为激烈。2016年 6 月 12 日，环保部网站发布水污染防治法（修订草案）（征求意见稿）及其编制说明，这是水污染防治法施行 8 年以来的较大规模修订，以水环境质量改善为核心，对预防、治理、修复等方面进行系统的完善。在国家政策控制的刚性需求及经济发展、人民生活水平提高产生的内在需求下，水处理行业总体规模迅速扩大，许多企业纷纷加入水环境治理服务领域，造就行业竞争趋势愈加激烈，在此情况下，技术与实力无疑成为企业间竞