831588_2016_山川秀美_2016年年度报告_2017-06-27.pdf

山川秀美 NEEQ:831588 山川秀美生态环境工程股份有限公司 Shanchuan Xiumei Environment Engineering CO.,Ltd.年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 12 月 23 日，公司 2015 年第六次临时股东大会通过山川秀美生态环境工程股份有限公司股票发行方案的议案。公司定向发行股票550万股，募集资金 2,750 万元。2016 年 2 月 25 日，公司收到全国中小企业股份转让系统公司关于山川秀美生态环境股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函（2016）1658 号）。2016 年 3 月 15 日，新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让。2016 年 4 月，公司 2016 年第一次临时股东大会通过关于公司转让所持北京国兴五佳高分子纤维再生科技有限公司股权的议案将公司所持北京国兴五佳高分子纤维再生科技有限公司 100%股权以 1,000 万元的价格转让。2016 年 6 月，公司 2016 年第二次临时股东大会通过关于公司购买中达联股权的议案。公司向达华工程管理（集团）有限公司购买其持有的中达联82.80%的股权。2016 年 10 月 24 日，河北省发改委下发关于下达 2016 年奥运迎宾廊道光伏发电项目并网计划的通知（冀发改能源【2016】1327 号），公司控股子公司秀美怀来新能源有限公司项目被列入2016年奥运迎宾光伏发电项目并网计划。公告编号：2017-042 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.29 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.37 第十节 财务报告.42 公告编号：2017-042 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司 指 山川秀美生态环境工程股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）中达联 指 达华集团北京中达联咨询有限公司 秀美怀来 指 秀美怀来新能源有限公司 公司章程 指 山川秀美生态环境工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会、董事会、监事会 指 山川秀美生态环境工程股份有限公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2016 年度 上期、上年 指 2015 年度 上期末 指 2015 年 12 月 31 日 公告编号：2017-042 3 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-042 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 业务拓展风险 公司除大气污染治理业务外，公司新购入的控股子公司中达联所从事的电力工程监理业务的服务群体多为大型电力建设单位，因此受行业政策影响较大，市场竞争较为激烈。除此之外，公司积极开拓的与新能源相关的新业务，若市场拓展不利，或政策变动较大，将会给公司经营带来风险。行业及政策变动风险 公司经营光伏电站的投资运营及管理。国内外宏观经济、财政政策、货币政策对光伏行业有较大影响，且一直存在变动、调整。公司在光伏行业的业绩也将随相关影响因素的变化或调整而出现波动，存在一定的行业及政策变动风险。技术创新风险 公司公司始终坚持科技创新，注重对核心技术的培育。尽管公司非常重视技术研发，改善公司的设计工艺，不断提升公司技术水平和服务质量，但不排除今后几年更先进的技术被开发出来并投放市场，从而影响公司的竞争力。技术及管理人员流失的风险 掌握核心技术的人员和具有丰富管理经验的管理人员对公司的发展至关重要。公司多年来培养、引进了一批专业技术和管理人才,建立了良好的人才引进机制和较为完善的激励机制。但随着行业内竞争企业的增加,对优秀人才需求的不断上升,公司可能出现人才流失的情况,从而对公司的生产经营产生不利影响。内部控制风险 随着公司快速发展，资产结构的不断调整，公司的组织结构、管理体系、内部控制体系随之不断完善与调整，但内部控制的完善、执行是一个逐步、渐进的过程，公司内部风险控制将存在一定的风险。电价补贴收入收回风险 根据相关部门的规定,目前公司并网光伏发电企业的售电收入包括两部分,即脱硫标杆电价和电价补贴。光伏电站实现并网发电后,脱硫标杆电价的部分,由电网公司直接支付,可以实现及时结算。但是电价补贴部分则需要上报国家财政部,由国家财政部根据国家能源局发布的补贴企业目录,从可再生能源基金中拨付。由于可再生能源基金收缴结算过程周期较长，发电企业的现金流受到影响，可能对实际的投资效益产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是。报告期内减少了两项风险因素，公司减少的风险因素具体如下：1、行业竞争加剧的风险 报告期内，公司袋式除尘业务收入占比较低，随着公司购入子公司中达联，公司从将从生态环境工程行业变为包含火电、送变电、风力发电、太阳能发电、生物质发电、垃圾发电等监理业务的多元化公司，公司还布局新能源投资建设，原有的行业竞争加剧的风险已解除。2、客户所属行业集中的风险 报告期内，公司购入子公司中达联，布局新能源投资建设，原有的袋式除尘业务对公司业绩影响降低，客户所属行业集中的风险已解除。公告编号：2017-042 5 报告期内，公司增加了一项风险因素：电价补贴收入收回风险。因公司控股子公司秀美怀来在建项目即将实现并网发电，如补贴电价部分结算周期较长，将会对公司的现金流产生一定的影响。因此本期增加了电价补贴收入收回风险。公告编号：2017-042 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山川秀美生态环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanchuan Xiumei Environment Engineering CO.,Ltd.证券简称 山川秀美 证券代码 831588 法定代表人 杜永林 注册地址 北京市昌平区北七家镇鲁疃村 办公地址 北京市建国门内大街 18 号恒基中心办公 3 座 9 层 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融界甲 9 号金融街中心 7 层 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朴仁花、刘祁 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙轶群 电话 010-65180505 传真 010-64800439 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市建国门内大街 18 号恒基中心办公 3 座 9 层,100005 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 以袋式除尘技术为核心技术的工业废气除尘工程总承包业务、电力工程监理、太阳能光伏电站投资运营 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 95,500,000 做市商数量 6 控股股东 北京达华农业庄园有限责任公司 实际控制人 杜永林 四、注册情况 公告编号：2017-042 7 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110114722616544C 否 税务登记证号码 91110114722616544C 否 组织机构代码 91110114722616544C 否 公告编号：2017-042 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 104,579,193.69 93,474,833.07 11.88%毛利率 25.41%27.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,363,347.46 12,586,358.41-9.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,165,297.02 12,281,544.72-9.09%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.01%18.86%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.91%18.40%-基本每股收益 0.12 0.14-14.29%注：因公司购买了中达联 82.8%的股权，构成同一控制下企业合并，上年同期营业收入原为 3,534,489.22 元，本期追溯调整为 93,474,833.07 元；上年同期归属于挂牌公司股东的净利润原为 367,905.01 元，本期追溯调整为元 12,586,358.41 元；上年同期归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润原为-1,477,051.53 元，本期追溯调整为 12,281,544.72 元；上年同期加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）原为 0.55%，本期追溯调整为 18.86%；上年同期加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）原为-2.19%，本期追溯调整为 18.40%；上年同期基本每股收益原为 0.01 元，本期追溯调整为 0.14 元。二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 228,892,223.70 248,447,578.03-7.87%负债总计 51,759,792.66 85,714,069.11-39.61%归属于挂牌公司股东的净资产 168,534,705.85 156,671,358.39 7.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.74 1.15%资产负债率（母公司）2.58%23.04%-资产负债率（合并）22.61%34.50%-流动比率 2.55 2.75-利息保障倍数-注：因公司购买了中达联 82.8%的股权，构成同一控制下企业合并，上年期末资产总计原为 165,701,788.88 元，本期追溯调整为 248,447,578.03 元；上年期末负债总计原为 32,335,402.02 元，本期追溯调整为 85,714,069.11 元；上年期末归属于挂牌公司股东的净资产原为 127,488,447.69 元，本期追溯调整为 156,671,358.39 元；上年期末归属于挂牌公司股东的每股净资产原为 1.42 元，本期追溯调整为 1.74 元；上年期末资产负债率（合并）原为 19.51%，本期追溯调整为 34.50%；上年期末流动比率原为 4.98，本期追溯调整为 2.75。公告编号：2017-042 9 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,583,184.17-3,337,670.85-应收账款周转率 2.43 3.28-存货周转率 766.67 342.83-注：因公司购买了中达联 82.8%的股权，构成同一控制下企业合并，上年同期经营活动产生的现金流量净额原为：-6,543,803.43 元，本期追溯调整为-3,337,670.85 元；应收账款周转率原为：0.44，本期追朔调整为 3.28；存活周转率原为：10.26，本期追溯调整为 342.83。四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-7.87%315.88%-营业收入增长率 11.88%370.16%-净利润增长率 10.43%-353.34%-注：因公司购买了中达联 82.8%的股权，构成同一控制下企业合并，上年同期总资产增长率原为 181.26%，本期追溯调整为 315.88%；营业收入增长率原为-82.22%，本期追溯调整为 370.16%；上年同期净利润增长率原为-107.41%，本期追溯调整为-353.34%。五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 95,500,000 90,000,000 6.11%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 25,000.00 补偿款 256,670.00 滞纳金-268.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 281,401.59 所得税影响数 42,210.24 少数股东权益影响额（税后）41,140.91 非经常性损益净额非经常性损益净额 198,050.44 公告编号：2017-042 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司所属行业为环境治理业中的大气污染防治理业，报告期内公司主要从事以袋式除尘技术为核心技术的工业废气除尘系统工程总承包。公司为客户提供前期规划、设计、采购、加工、安装、售后服务等一系列服务。公司一般通过参与项目招投标签订合同，根据业主需求进行定制化工程设计、设备和材料采购、提供施工和安装咨询、进行设备和工艺调试服务、试运行、竣工交付业主。公司目标客户主要为火电行业企业。报告期内，公司购买了中达联 82.8%的股权，成为中达联的控股股东，主营业务增加了电力工程监理相关业务。中达联所处行业为专业技术服务类，其具备国家住建部批准的电力工程监理甲级、冶炼工程监理乙级资质主要从事火电、送变电、风力发电、太阳能发电、脱硫脱硝、生物质发电、垃圾发电等工程项目的监理工作。公司在与建设单位（业主）签订合同后，对相关工程的质量、进度、投资、安全进行控制监督和整体协调，促使业主与施工建设单位双方签定的工程承包合同得到全面履行，中达联将依据合同中约定的条款收取监理费，以此实现业务收入和利润。公司投资的控股子公司秀美怀来主要从事大型太阳能光伏电站的投资运营。目前正在建设的 50 兆瓦奥运迎宾光伏廊道项目基本建设完成。根据 2016 年 10 月 24 日河北省发改委下发的 关于下达 2016 年奥运迎宾廊道光伏发电项目并网计划的通知（冀发改能源【2016】1327 号），该项目被列入 2016 年奥运迎宾光伏发电项目并网计划。项目将于 2017 年 6 月 30 日前，实行并网发电。该项目的成功运营，将为为公司引入新能源投资运营的业务新模式，及带来新的利润增长点。公司主营业务收入来源为产品销售、技术服务及电力工程监理服务收入。报告期内，公司的商业模式较上年度发生变化。除保留原有的袋式除尘业务外，增加了电力工程监理业务。报告期内，公司购买了中达联 82.8%的股权，成为中达联的控股股东。中达联已成立二十多年，主要客户群体均为电力及新能源等相关企业，凭借其多年从事电力工程监理业务掌握的技术和积累的经验，在电力工程建设相关行业内具有较高的知名度和丰富的资源。收购完成后，有利于公司整合电力及新能源相关业务的上下游关系，提升整体业务的连续性，形成行业信息共享，增加潜在的业务机会，有利于公司提升整体资产质量，提高盈利能力。公告编号：2017-042 11 年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 是 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 注：报告期内，公司所处行业未发生变化。除保留原有的袋式除尘业务外，公司购买了中达联 82.8%的股权，成为中达联的控股股东，由此使得公司主营业务、主要服务、关键资源、销售渠道、收入来源、商业模式均有所变化。具体情况如下：主营业务：增加了电力工程监理相关业务。中达联主要从事火电、送变电、风力发电、太阳能发电、脱硫脱硝、生物质发电、垃圾发电等工程项目的监理工作。主要服务：增加了为从事火电、风力发电、太阳能发电的客户提供监理服务。在与建设单位（业主）签订合同后，对相关工程的质量、进度、投资、安全进行控制监督和整体协调，促使业主与施工建设单位双方签定的工程承包合同得到全面履行。关键资源：子公司中达联拥有国家建设部批准的电力工程甲级资质、冶炼工程监理乙级资质。中达联成立二十年来，获奖工程达数十项，并多次被评为“优秀监理单位”，拥有多名优秀技术人才，并获得“监理企业优秀管理者”“优秀总监”等优秀个人称号，进一步增加了公司的关键业务资源。销售渠道：中达联在电力工程建设相关行业内具有较高知名度和丰富的资源，在客户招投标的过程中，中标几率较大。收入来源：收购完成后，报告期内中达联子公司共实现销售收入 1.01 亿元，提升了公司主营业务收入，为公司带来了新的收入来源。商业模式：除原有的袋式除尘业务外，增加了电力工程监理业务。（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：报告期内公司实现营业收入 104,579,193.69 元，较上年同期增加 11,104,360.62 元，增幅为 11.88%；净利润 13,898,922.12 元，较上年同期增加 1,312,563.71 元，增幅为 10.43%。营业收入和净利润增长的主要原因：公司对所属资产进行了全面整合及优化，出售北京国兴五佳高分子纤维再生科技有限公司，减少了亏损；购入中达联，大幅增加了营业收入，其中电力工程监理收入较上年同期增长 11,127,200.69 元。公司本期新纳入合并范围的控股子公司中达联已成立了近 20 年，经过多年发展，与客户已建立了良好的伙伴关系，取得了客户的认可和支持。中达联成立以来，获奖工程达数十项，并多次被评为“优秀监理单位”，具有多名优秀技术人才，近年来公司拥有良好业绩，且业绩每年稳中有升，盈利能力较强。同时，公司加强成本控制，管理费用较上年同期减少 2,204,316.67 元。上述综合因素影响，导致 2016 年公司盈利情况较上年大幅提升。经营活动现金净流量-3,583,184.17 元，较上年同期减少 245,513.32 元，降幅 7.36%。报告期末公司货币资金余额为 71,385,867.71 元，较期初减少 76,969,482.42 元，减幅为 51.88%，货币 公告编号：2017-042 12 资金大幅减少的主要原因：支付子公司秀美怀来 50MW 奥运迎宾光伏廊道（一期 40MW）太阳能光伏电站建设项目工程款 60,032,197.37 元所致。报告期末应收账款余额为 35,415,710.92 元，较期初减少 9,222,727.15 元，减幅为 20.66%，应收账款大幅减少的主要原因：在市场整体经济形势不如往年的情况下，为增强企业抗击市场风险的能力，公司进一步加强催款力度、指派专人负责，将回款金额与个人业绩直接挂钩，大幅缩短了账期、增加了回款金额，特别是收回了近 1000 万元前几年所欠工程款项所致。报告期末预付账款余额为 1,230,600.00 元，较期初减少 28,268,400.00 元，减幅为 95.83%，预付账款大幅减少的主要原因：子公司秀美怀来 50MW 奥运迎宾光伏廊道（一期 40MW）太阳能光伏电站建设项目已预付的工程款项随着工程进度的推进，全部结转计入在建工程所致。报告期末其他应收款余额为 10,935,032.70 元，较期初减少 2,487,369.79 元，减幅为 18.53%，其他应收款大幅减少的主要原因：公司进一步加强营运资金管理，及时回收了保证金、往来款等款项所致。报告期末存货余额为 5,988.00 元，较期初减少 191,523.13 元，减幅为 96.97%，存货大幅减少的主要原因：期初存货中绝大部分为原子公司北京国兴五佳高分子纤维再生科技有限公司拥有的废旧滤袋和 PPS粉，本期将该子公司出售后不再纳入合并范围所致。报告期末其他流动资产余额为 12,795,893.06 元，较期初增加 12,795,893.06 元，增幅为 100.00%，其他流动资产增加的主要原因：子公司秀美怀来进行 50MW 奥运迎宾光伏廊道（一期 40MW）太阳能光伏电站项目建设，随着工程进度推进收到各承建方开具的增值税专用发票，经认证后作为待抵扣进项税额进行了重分类所致。报告期末长期股权投资余额为 0.00 元，较期初减少 2,044,796.80 元，减幅为 100.00%，长期股权投资减少的主要原因：子公司中达联出售所持北京达华招投标代理有限公司股权 2,000,000.00 元；同时，本期出售的原子公司北京国兴五佳高分子纤维再生科技有限公司，其所持有的内蒙古京华资源再生有限责任公司的股权 44,796.80 元也不再纳入合并范围所致。报告期末在建工程余额为 91,167,077.12 元，较期初增加 87,017,983.84 元，增福为 2097.28%，在建工程大幅增加的主要原因：子公司秀美怀在建的 50MW 奥运迎宾光伏廊道（一期 40MW）光伏电站建设项目已预付的工程款项随着工程进度的推进，结转计入在建工程 85,339,869.01 元所致。报告期末应付账款余额为 29,871,036.05 元，较期初减少 8,098,646.97 元，减幅为 21.33%，应付账款减少的主要原因：报告期内公司内支付工程款 1,572,606.00 元，子公司中达联支付部分项目工程劳务费15,344,840.97 元，子公司秀美怀来增加了应付工程款 8,818,800.00 元所致。报告期末应交税费余额为 3,763,715.34 元，较期初增加 408,217.83 元，增幅为 12.17%，应交税费大 公告编号：2017-042 13 幅增加的主要原因：本期收购并纳入合并范围的子公司中达联缴纳的增值税和企业所得税均较上年同期增长以及缴纳合同和资金账簿印花税所致。报告期末其他应付款余额为 9,075,317.27 元，较期初减少 25,907,325.24 元，减幅为 74.06%，其他应付款大幅减少的主要原因：公司于 2015 年度 12 月 8 日启动定向增发 550 万股股权募集 27,500,000.00 元，2015 年末由于定增程序尚未履行完毕，公司收到的募资款项计入其他应付款科目；截止 2016 年末上述定向增发事项已完成，对应的投资款由其他应付款转入股本和资本公积所致。报告期内公司实现营业收入 104,579,193.69 元，较上年同期增加 11,104,360.62 元、增幅为 11.88%；净利润 13,898,922.12 元，较上年同期增加 1,312,563.71 元、增幅为 10.43%。经营活动现金净流量-3,583,184.17 元，较上年同期减少 245,513.32 元，降幅 7.36%。公司进行的第二次定增于 2016 年 3 月正式获得全国中小企业股份转让系统批准，募集的资金27,500,000.00 元。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 104,579,193.69 11.88%100.00%93,474,833.07 370.16%100.00%营业成本 78,008,096.10 15.20%74.59%67,713,597.63 296.88%72.44%毛利率 25.41%-27.56%-管理费用 9,183,482.16-19.36%8.78%11,387,798.83 57.17%12.18%销售费用 12,480.00-0.01%-100.00%0.00%财务费用-210,739.32 62.78%-0.20%-566,196.00 18.68%-0.61%营业利润 16,705,927.86 16.36%15.97%14,356,848.23-367.96%15.36%营业外收入 281,670.00-7.59%0.27%304,813.69-13.00%0.33%营业外支出 268.41-0.00%-0.00%净利润 13,898,922.12 10.43%13.29%12,586,358.41-353.34%13.46%注：因公司购买了控股子公司中达联 82.8%的股权，构成同一控制下企业合并，上年同期营业收入原为 3,534,489.22 元,本期追溯调整为 93,474,883.07 元，变动比例由-82.22%调整为 370.16%；上年同期营业成本原为 2,025,666.30 元,本期追溯调整为 67,713,597.63 元,变动比例-88.13%调整为 296.88%，占营业收入的比重由 57.31%调整为 72.44%；上年同期毛利率原为 42.69%,本期追溯调整为 27.56%；上年同期管理费用原为 2,812,636.83 元，本期追溯调整为 11,387,798.83 元，变动比例由-61.18%追溯调整为 57.17%，占营业收入的比重由 79.58%追溯调整为 12.18%；上年同期销售费用原为 181,780.32 元，本期追溯调整为 0 元，变动比例由-68.97%追溯调整为 100.00%，占营业收入的比重由 5.14%追溯调整为 0.00%；上年同期财务费用原为-458,266.27 元,本期追溯调整为-566,196.00 元,变动比例由-3.94%追溯调整为 18.68%，占营业收入的比重由-12.97%追溯调整为-0.61%；公告编号：2017-042 14 上年同期营业利润原为-61,074.44 元，本期追溯调整为 14,356,848.23 元，变动比例由-98.86%追溯调整为-367.96%，占营业收入的比重由-1.73%，追溯调整为 15.36%；上年同期营业外收入变动比例由-13.12%追溯调整为-13.00%，占营业收入的比重由 8.61%追溯调整为 0.33%；上年同期净利润原为 334,844.18 元，本期追溯调整为 12,586,358.41 元，变动比例由-106.74%追溯调整为-353.34%，占营业收入的比重 9.47%由追溯调整为 13.46%。项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内财务费用较去年同期增加 62.78%，主要是由于公司本年投入子公司秀美怀来资金 7411 万元用于光伏电站建设，收购子公司中达联支付股权收购款 2700 万元，从而导致银行存款利息大幅减少，进一步导致母公司较上期减少利息收入 22.75 万元，子公司中达联较上期减少利息收入 13.38 万元所致。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 104,579,193.69 78,008,096.10 93,474,833.07 67,713,597.63 其他业务收入-合计合计 104,579,193.69 78,008,096.10 93,474,833.07 67,713,597.63 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 设备销售 3,085,470.03 2.95%231,146.21 0.25%技术服务 147,183.97 0.14%3,303,343.01 3.53%工程监理 101,067,544.54 96.64%89,940,343.85 96.22%光伏发电电费 278,995.15 0.27%0.00 0.00%合计合计 104,579,193.69 100.00%93,474,833.07 100.00%收入构成变动收入构成变动的原因的原因：公司在报告期内并购了子公司中达联，同时，子公司秀美怀来的 300KV 分布式光伏发电项目投产运营（公司在建 50MW 奥运光伏廊道项目尚未并网发电）。在追溯调整前，去年同期收入中设备销售收入占比 6.54%，技术服务收入占比 93.46%；而追溯调整后，去年同期收入中设备销售收入占比 0.25%，技术服务收入占比 3.53%，电力工程监理收入占比 96.22%。因收购中达联，2016 年收入中设备销售收入占比2.95%，技术服务收入占比 0.14%，电力工程监理收入占比 96.64%，光伏发电电费收入占比 0.27%。公司大气治理相关设备销售和的技术服务收入比例相对下降，而分布式光伏发电电费收入和电力工程监理收入比例均相对上升，追溯调整后的收入结构基本稳定。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,583,184.17-3,337,670.85 投资活动产生的现金流量净额-150,089,803.63-53,428,170.66 筹资活动产生的现金流量净额 74,959,617.01 144,611,000.00 现金流量分析：现金流量分析：公告编号：2017-042 15 投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 96,661,632.97 元，降幅为 180.92%。具体情况如下：（1）收回投资所收到的现金：本期中达联公司收回对招投标公司的投资 200 万元；上期公司收回理财本金 1400 万元，收回对陕西达华电力工程有限公司的股权投资 859 万元；（2）收回投资收益收到的现金：本期无，上期收回陕西达华电力工程有限公司投资收益 141 万元，收回理财利息 12.8 万元；（3）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：本期处置原子公司国兴五佳收到的现金净额 997 万元，上期无。综合（1）-（3）项，投资活动现金流入本期与去年同期相比减少 1217 万元。同时，（4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：本期购建 40MW 光伏电站、300KV分布式光伏发电项目等投资活动支付的现金较去年同期增加 2664 万元；（5）投资支付的现金：本期收购子公司中达联股份支付现金 2700 万元，投资秀美怀来支付现金 7127 万元；上期投资秀美怀来 3711 万元，支付理财本金 700 万元；（6）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：本期收购中达联公司支付的现金净额为 369 万元，上期无。综合（4）-(6)项，投资活动现金流出本期与去年同期相比增加 8449 万元。上述综合因素影响，导致本期投资活动现金流量金额较上期减少 96,661,632.97 元。筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 69,651,382.99 元，降幅为 48.16%，主要原因：（1）吸收投资收到的现金：本期秀美怀来收到投资 7496 万元；上期秀美怀来收到投资 3711 万元，山川秀美公司收到第一次定增款 8000 万元；（2）取得其他与筹资活动有关的现金：本期无，上年同期山川秀美公司取得第二次定增款 2750 万元。综合（1）-（2）项，筹资活动现金流入本期较上年同期减少 6965 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆生产建设兵团红星发电有限公司 5,117,924.39 4.89%否 2 华润电力(锡林郭勒)有限公司 5,094,339.47 4.87%否 3 大唐临清热电有限公司 5,051,886.64 4.83%否 4 国电库尔勒发电有限公司 4,292,452.71 4.10%否 5 哈密国投新风发电有限公司 3,773,584.80 3.61%否 合计合计 23,330,188.01 22.31%-注：主营业务收入 2016 年度较 2015 年度增长了 11.88%，而应收账款 2016 年末较 2015 年末减少了 20.66%。应收账款减少而主营业务收入增长，主要原因是在市场整体经济形势不如往年的情况下，为增强企业抗击市场风险的能力，公司进一步加强催款力度、指派专人负责，将回款金额与个人业绩直接挂钩，大幅缩短了账期、增加了回款金额，特别是收回了近 1000万元前几年所欠工程款项所致。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海太阳能科技有限公司 86,840,000.00 90.62%否否 2 北京达华洁能工程技术有限公司 3,136,000.00 3.27%否 3 怀来北华农业开发有限公司 630,600.00 0.66%否 公告编号：2017-042 16 4 涿鹿县建安维修队 500,000.00 0.52%否 5 天津精通控制仪表技术有限公司 441,000.00 0.46%否 合计 91,547,600.00 95.53%-注：北京达华洁能技术公司的产品全部提供给了山西漳山发电有限责任公司项目使用，本年末形成应付账款 2,195,200.00 元。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,436,469.14 383,302.19 研发投入占营业收入的比例 4.24%1.84%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 19 公司拥有的发明专利数量 6 研发情况：研发情况：报告期内，公司持续加大研发工作的投入，重视技术人员的薪资、工作环境等问题，使技术人员在相对较稳定的环境中开展技术开发工作。公司研发出脱硫自动监控系统、脱硫脱销监测仪嵌入性软件等电建工程技术、在线建筑工程安装监控系统等，并取得 6 项软件著作权包括：监理信息在线咨询管理平台系统、工程进度实时跟踪监控系统、工程量自动预测统计系统等。通过对产品核心技术的升级改良，提高了公司核心技术竞争力，有利于公司不断拓展销售渠道，对生产经营具有积极影响。未来公司将持续不断的加大研发力度。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 71,385,867.71-51.88%31.19%148,355,350.13 377.70%59.71%-28.53%应收账款 35,415,710.92-20.66%15.47%44,638,438.07 328.82%17.97%-2.49%存货 5,988.00-96.97%0.00%197,511.13 0.00%0.08%-0.08%长期股权投资-100.00%0.00%2,044,796.80-76.82%0.82%-0.82%固定资产 5,276,061.6