831567_2016_南达农业_2016年年度报告_2017-04-09.pdf

南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20172017-004004 证券代码：证券代码：831567 831567 证券简称：南达农业证券简称：南达农业 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 南达新农业股份有限公司（Nanda New Agriculture Co.,Ltd.）2016南达农业 NEEQ:831567 年度报告 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公司年度大事记 2016 年 4 月 25 日，上海光明食品集团与南达新农业股份有限公司签订了产业援疆战略合作框架协议，拟在合作开发喀什优质农牧业资源、清真食品加工、商业零售通路及品牌推广等方面拓宽合作的深度和广度，推进“光明”、“南达”双品牌喀什地区优质农产品的开发，在条件成熟的前提下，推进双方股权合作机制。2016 年 9 月，公司被农业部认定为农村产业融合典型龙头企业。品牌战略升级完成。为全面深度挖掘疆外市场，促进疆外消费者对品牌价值的认知。2016 年4 月，“音苏提”品牌全面升级为“冰川牧场”，以“纯净”为产品核心，万年冰川为品牌背书，“好水养好牛，好牛出好奶”为产品价值，凸显“冰川牧场”原产地环境优势，在众多牛奶品牌中形成区隔性特征，进一步强化高品质牛奶的价值内涵。2016年10月公司获得国家八部委认定的“农业产业化国家重点龙头企业”。南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 目录 释义释义 .1 1 第一节声明与提示第一节声明与提示 .2 2 第二节公司概况第二节公司概况 .4 4 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .9 9 第五节重要事项第五节重要事项 .2727 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .3030 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .3333 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .4040 第十节财务报告第十节财务报告 .4848 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 1 页 共 135 页 释义 释义项目释义项目 释义释义 股份公司、公司、本公司 指 南达新农业股份有限公司 南达投资 指 新疆南达投资有限公司，控股股东 南达畜牧 指 南达新农业股份有限公司畜牧业分公司 南疆果业 指 新疆南疆果业有限公司，全资子公司 天山南北 指 新疆天山南北农业发展有限公司，全资子公司 楠溪农业 指 永嘉楠溪新农业股份有限公司，持股 25%南达电子商务 指 喀什南达电子商务有限公司，持股 20%麦盖提刀郎庄园 指 麦盖提刀郎庄园新农业股份有限公司 希依提墩村委会 指 麦盖提县希依提敦乡希依提墩村民委员会 盛景网联公司 指 盛景网联科技股份有限公司 瑞石投资公司 指 中投瑞石投资管理有限责任公司 北京华创盛景 指 北京华创盛景创业投资中心（有限合伙）深圳分享企业 指 深圳市分享投资合伙企业（有限合伙）昆山分享企业 指 昆山分享股权投资企业（有限合伙）新疆展辉投资 指 新疆展辉股权投资管理合伙企业（有限合伙）南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 2 页 共 135 页 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、食品安全风险 公司主要产品液态乳制品和乳粉，均直接关系到消费者的身体健康，近年来“三聚氰胺”等食品安全事件使得消费者及政府对食品安全高度重视，对企业的质量控制体系的要求也逐步提高。公司建立了标准的质量控制体系，并且严格按照行业、企业标准进行生产。但如果公司由于管理上的疏忽造成食品污染，进而发生食品安全事件，将对公司造成重大影响。二、资金短缺风险 公司定位为全产业链生态循环农牧企业，因此在农林种植和畜牧养殖基地的建设上投入了大量资金，而农牧产业相对与其他产业投入大、周期长、见效慢是他的显著特点；同时随着公司经营规模逐步扩大，资金短缺问题可能会成为公司高速发展的瓶颈。三、政策扶持和政府补助变动风险 随着国家财政实力的不断增强，近年来，国家持南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 3 页 共 135 页 续对农牧企业实行税收优惠，同时还加大对农牧企业的财政补贴力度。因此，公司预计未来享受税收优惠和政府补贴政策将持续。但如果未来国家调整税收优惠和政府补助力度，将对公司经营业绩产生较大影响。四、业绩亏损风险 公司一直致力于有机生态循环产业链的打造，产品以有机食品开发为主，生产从源头开始把控，各项成本费用较高；而市场上各类产品良莠不齐，价格战异常激烈，为在竞争中保有市场，公司产品的毛利率较低；其次学生营养餐供应受当地政府对供应餐食调整的影响，学生奶的销售具有不稳定性；再有为开拓并保持疆外市场的稳步增长，相关的营销费用及应收账款也有较大幅度的增长等，这些都是导致经营业绩出现亏损的因素。本期重大风险是否发生重大变化：是，增加了业绩亏损风险。南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 4 页 共 135 页 第二节公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 南达新农业股份有限公司 英文名称及缩写 Nanda New Agriculture Co.,Ltd.证券简称 南达农业 证券代码 831567 法定代表人 林勇 注册地址 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 办公地址 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 龙湖川、卢伟胜 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号黄浦金融大厦 4 楼 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书 郝俊丽 电话 0998-2838880 传真 0998-2835555 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 邮政编码：844000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-26 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C14 食品加工 主要产品与服务项目 乳制品、林果产品、农副产品等 普通股股票转让方式 做市转让 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 5 页 共 135 页 普通股总股本（股）136,000,000 做市商数量 6 控股股东 新疆南达投资有限公司 实际控制人 林乐宣、林乐荣、林勇 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 916531007637920857 否 税务登记证号码 916531007637920857 否 组织机构代码 916531007637920857 否 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 6 页 共 135 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 78,863,611.59 93,772,010.77-15.90 毛利率%22.93 27.94-归属于挂牌公司股东的净利润-14,749,664.84 2,566,130.68-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,761,610.92 773,351.97 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.06 1.38-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.07 0.42 基本每股收益-0.11 0.02 二、偿债能力二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 312,867,346.97 350,009,086.36-10.61 负债总计 137,316,099.20 159,708,173.75-14.02 归属于挂牌公司股东的净资产 175,551,247.77 190,300,912.61-7.75 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.40-7.75 资产负债率%（母公司）41.28 42.81-资产负债率%（合并）43.89 45.63 流动比率 2.08 1.83-利息保障倍数-0.78 1.22-三、营运情况三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,512,947.32 19,650,428.26-应收账款周转率 5.04 7.44-存货周转率 1.33 1.69-四、成长情况四、成长情况 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 7 页 共 135 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.61 12.68-营业收入增长率%-15.90-9.83-净利润增长率%-26.15-五、股本情况五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 136,000,000 136,000,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 -3,503,297.96 计入当期损益的政府补助（与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,021,776.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 504,111.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 22,589.71 所得税影响数-10,643.63 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 11,946.08 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元单位：元 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年同上年期末（上年同期）期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重调整重述前述前 调整重调整重述后述后 调整重调整重述前述前 调整重调整重述后述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付账款 5,926,932.96 4,245,510.95 未分配利润 -2,064,580.79-3,746,002.80 所有者权益合计 179,516,203.94 177,834,781.93 资产总额 312,294,888.15 310,613,466.14 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 8 页 共 135 页 会计差错更正事项 公司自 2011 年开始启动 IPO 计划，于 2014 年申报 IPO。按照企业会计准则第 37 号金融工具列报之规定，应将与申报 IPO 直接相关的费用支出暂计资产，待公司上市后，一次性冲减资本公积。但由于公司 2013 年业绩下滑，未能实现预期的增长目标，故于 2014 年 5 月，管理层决策挂牌新三板。而因实施IPO 计划累计支付中介机构的费用，共计 1,681,422.01 元全部挂预付账款科目。为更真实、更准确反映公司的财务信息，公司董事会决议对以前年度的财务报表进行差错更正，将该项费用全部计入 2013 年管理费用。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正第十二条，企业应当采用追溯重述法更正重要的前期差错，但确定前期差错累积影响数不切实可行的除外；第十四条企业应当在重要的前期差错发现当期的财务报表中，调整前期比较数据，对2013 年的会计差错按追溯调整法进行更正。本次更正对公司以前年度的经营利润产生的累计影响额为-1,681,422.01 元。南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 9 页 共 135 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析 （一）商业模式（一）商业模式 本公司是以乳制品研发、生产、销售为主，覆盖新疆特色林果种植、畜牧养殖、生产加工及市场开拓的上中下游产业链的生态循环农牧企业。公司是农业产业化国家重点龙头企业、国家扶贫龙头企业、自治区高新技术企业，拥有一项国家专利和多项非专利但具有地域特色的乳产品加工技术，并取得畜牧养殖和乳产品加工等相关业务许可资格，拥有专业的技术研发、企业管理和销售团队，通过不断打造的研发、生产、品控、营销等平台优势，将新疆帕米尔高原独有的高品质原生态乳产品、林果产品，传递给崇尚自然、关注健康的广大的消费者。公司主要通过“经销商”和“直销”相结合的方式开拓业务，并开启了线上电商和直营店销售模式。“经销商”模式主要针对本市以外的市场渠道建立，按营销重点区域设立南疆三地州、北疆区域、西南地区、长三角地区，不断开发新客户，并导入“阿米巴”模式管理，公司经过多年的精心耕耘，已与众多经销商建立起共赢共生的合作关系，为公司的产品营销及新品推广开辟了较为稳定的营销网络；“直销”模式主要针对本地市场的终端客户营销，对于团购业务及企业大客户，公司采取了更为灵活的一对一营销政策，以期获得持续稳步的业绩增长；报告期内公司线上销售平台，有微信公众号、工行融 e 购、建行金融云、天猫、京东、1 号店等，并在温州市和永嘉县分别设立直营店，主要增强消费者对公司品牌的了解与互动。公司未来将不断探索更多形式的营销路径，降低流通成本，扩大营销收入，提高经营效益。公司收入主要来源为乳制品、林果产品、农副产品的销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 10 页 共 135 页 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016 年，受国际奶业行情影响，国内乳制品价格持续走低，疆内乳制品市场竞争激烈，外部乳业巨头如蒙牛、伊利等不断强化对新疆市场的投入，疆内兵团乳业的整合，战略性亏损的销售政策，不断挤占疆内乳制品企业的市场份额。报告期内，虽公司不断开发新品丰富产品结构、开拓市场增加市场占有率，但依然受经济下行、市场竞争及学生奶营养餐政策调整的影响，公司全年实现营业收入 78,863,611.59 元，较上年同期降低 15.90%，实现净利润-14,749,664.84 元。1、公司财务状况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 312,867,346.97 元，较上年末减少37,141,739.39 元，减少了 10.61%，主要是货币资金、其他流动资产及长期股权投资减少所致。货币资金为 1,185,569.38 元，较上年末减少 10,895,420.57 元，减少了 90.19%，主要是由于公司营业收入较去年同期下降 15.09%、赊销货款未能及时收回、付现销售费用增加、以及年底归还银行借款所致；其他流动资产为360,833.80 元，较上年末减少 9,242,240.53 元，减少了 96.24%，主要是本年度减少理财产品 9,600,000.00 元；长期股权投资为 4,779,102.85 元，较上年末减少6,420,897.15 元，减少了 57.33%，主要是出售持有麦盖提刀郎庄园 30%股权，减少投资额 8,700,000.00 元；负债总额为 137,316,099.20 元，较上年末减少22,392,074.55 元，下降 14.02%，主要是银行贷款和应付账款减少所致；净资产总额为 175,551,247.77 元，较上年末减少 14,749,664.84 元，下降 7.75%，主要是本期利润减少所致。2、经营成果状况 2016 年，公司实现营业收入 78,863,611.59 元，较上年同期减少 14,908,399.18 元，南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 11 页 共 135 页 降低 15.90%，其中乳制品下降 17.75%，主要是经济下行、市场竞争加剧所致；其他类下降 83.98%，主要是外购的农产品销售减少；发生营业成本 60,783,452.67元，较上年同期减少 6,790,382.16 元，降低了 10.05%，与收入同比例下降；本期毛利率为 22.93%，上年同期为 27.94%，较上年度有所下降；净利润为-14,749,664.84 元，较上年同期下降 17,315,795.52 元，主要是销售收入减幅较大，营业成本较高，销售费用增加及资产减值损失增加所致。销售费用增加主要是开拓疆外市场，使运输成本、包装物料、广告宣传、人工费用、办公场地租赁等费用增加所致；资产减值损失增加主要是对公司临期未处理产品、不再生产的包材及消耗性生物资产公犊计提了减值准备。3.现金流量状况 1）本期经营活动产生的现金流量净额为-1,512,947.32 元，上年同期为19,650,428.26 元，较上期减少 21,163,375.58 元，主要是赊销货款未能及时收回，使销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 22,588,091.91 元。2)本期投资活动产生的现金流量净额为 12,361,012.56 元，较上期增加48,849,050.22 元，主要是由于收回前期对麦盖提刀郎庄园的投资 8,700,000.00 元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年减少 11,464,039.88元，主要为本期减少设备的购进及工程方面的投入所致；支付其他与投资活动有关的现金比去年减少 13,300,000.00 元，主要原因为本期购买银行理财产品减少所致。3)本期筹资活动产生的现金流量净额为-21,743,485.81 元，较上期减少38,555,631.52 万元，主要是由于本期归还银行贷款增多所致。1 1、主营业务分析、主营业务分析 （1 1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动比例比例 占营占营业收业收入的入的比重比重 金额金额 变动变动比例比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 78,863,611.59-15.90-93,772,010.77-9.83-营业成本 60,783,452.67-10.05 77.07 67,573,834.83-9.77 72.06 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 12 页 共 135 页 毛利率 22.93-27.94-税金及附加 667,051.87 151.81 0.85 264,901.34-39.01 0.28 销售费用 11,485,607.07 56.64 14.56 7,332,380.47 0.59 7.82 管理费用 12,857,310.70 0.13 16.30 12,840,639.16 11.19 13.69 财务费用 7,853,520.38 6.09 9.96 7,402,883.83 -0.21 7.89 资产减值损失 2,843,741.05 236.10 3.61 846,096.87-9.28 0.90 投资收益 268,275.99 700.11 0.34 33,529.80 152.55 0.04 营业利润-17,358,796.16-2,455,195.93-营业外收入 7,606,613.96-4.22 9.65 7,941,939.47 80.72 8.47 营业外支出 4,177,364.25 11.37 5.30 3,751,012.36-0.40 4.00 所得税费用 820,118.39 1.04-830,399.50-净利润-14,749,664.84-2,566,130.68 26.15 2.74 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本及毛利率变动的原因：（1）营业收入本期较上期减少 14,908,399.18 元，下降 15.9%。是由于乳制品收入减少 14,601,613.75 元，下降 17.75%，主要是主要是经济下行、市场竞争加剧所致；其他收入较上期减少 360,110.20 元，下降 83.98%，主要是自产农副产品已开始进入盛产期，减少了外购农副产品的采卖所致；果蔬收入较上年增加 783,309.35 元，增长 14.89%，是由于今年加强与疆外商超合作使红枣销售量增加所致。（2）营业成本本期较上期减少 6,790,382.16 元，下降 10.05%。主要是由于营业收入减少所致。（3）本期毛利率 22.93%，较上期下降 5 个百分点，其中：乳制品的毛利率较上期下降 2.55 个百分点，是由于市场竞争激烈，企业更多地采取买赠、优惠折扣等方式进行促销所致；犊牛毛利率较上年下降 44.31 个百分点，主要是由于本期本地市场牛肉价格下降所致；果蔬毛利率较上年增加 13 个百分点，主要是加强与疆外大型商超合作所致，而其他类毛利率下降 140 个百分点，主要是降价处理外购农产品所致。南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 13 页 共 135 页 2、税金及附加本期较上期增加 402,150.53 元，增幅 151.81%。主要原因为根据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号)(2016 年 12月 3 日)规定，将 2016 年 5 月 1 日后应缴纳的房产税、印花税、车船使用税、土地使用税等税金自管理费用调整到税金及附加科目核算所致。3、销售费用本期较上期增加 4,153,226.60 元，增幅 56.64%。主要因为：（1）工资、福利、社保费、职工教育经费较上期分别增加 385,298.00 元、70,989.19 元、8,964.87 元，分别增长了 15.03%、91.94%、2.72%，一是由于设立疆外办事处，使销售人员增加；二是为更好地服务本地客户，本地销售队伍扩大，相关的人工费用增幅较大。（2）广告宣传费较上期增加 1,477,109.44 元，增长了 244.80%，主要是为了在疆外扩大产品知名度，在长三角网络媒体、市场上加大宣传力度，并做了大量的产品推广活动所致。（3）运输费较上期增加 1,269,335.11 元，增幅 95.81%，主要是由于疆外业务扩张，产品运距长，同时冷链产品选择航空运输，因此导致 2016 年的运费增幅较大。（4）物料消耗较上期增加 672,772.26 元，增幅 730.59%，主要是随着疆外运输货物量的增加，为减少货物在路途中的损耗，增加外包装箱及其他材料的消耗所致。（5）租金较上期增加 85,602.33 元，增幅 129.53%，主要是疆外办事处租赁办公场地、仓库发生的租赁费用，温州、杭州、上海均增设了办事处，使此项费用增幅较大。（6）低值易耗品摊销较上期减少 89,705.13 元，下降 93.42%，主要是本期领用周转筐减少使摊销金额也同时减少所致；（7）网络通讯费较上期增加 47,336.42 元，增长 106.96%，主要原因是本期公司加强与天猫、京东、1 号店、C 店的合作，使网络及通讯费用增长较快；（8）其他费用较上期增加 169,504.20 元，增长了 275.40%，主要为增加促销人员劳务费及市场推广费用。4、管理费用较上期增加 16,671.54 万元，增幅 0.13%，其中：（1）职工教育经费较上期增加 21,714.74 元，主要是本期增加疆外培训所致；南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 14 页 共 135 页（2）差旅费较上期减少 107,305.24 元，下降 46.71%，是本期领导分工更明确、责任更清晰，减少了重复无效的出差业务所致；（3）汽车费用较上期增加 74,513.53 元，增长 42.46%，一方面是油料费较上期涨价所致，同时今年上半年与麦盖提刀郎庄园因股权转让事宜频繁往返，使车辆费油耗增加，另一方面，个别车辆由于使用年限较长更换轮胎、维修及维护费用增加。（4）办公费用较上期减少 45,908.590 元，下降 68.83%，主要是管理部门节约办公开支所致；（5）维修费较上期增加 47,995.30 元，增长 70.62%，主要是由于公司部分管理设施老化，增加维修开支所致；（6）低值易耗品摊销较上期增加 1,799.70 元，增长 35.76%，主要是领用维修用工具一次摊销所致。（7）税金较上期增加 227,761.62 元，增长 199.12%，主要是今年开始，我公司房产税、土地使用税享受减免的税收优惠政策到期，4 月开始交纳50%的房产税及土地使用税，5 月 1 日后交纳的计入税金及附加科目；（8）研发费用较上期增加 377,760.13 元，增长 47.13%，主要是新产品的开发投入增加所致；（9）工会经费较上期减少 8,896.79 元，下降 36.06%，主要是会费未及时收取所致；（10）咨询顾问费较上期减少 393,019.66 元，下降 37.85%，主要原因为上期支付券商推荐挂牌费 60 万所致，而本期也增加了 GMP 认证、生产许可证、企业标准咨询等方面的费用；（11）广告及业务宣传费较上期减少 100,694.89 元，下降 83.99%，主要是公司使用电子宣传屏减少了内部标语、条幅的制作与张贴以及公司形象展示等方面的费用；5、财务费用较上期增加 450,636.55 元，增幅 6.09%。利息支出增加 445，155.72元，增长 6.01%，是由于本期短期借款及长期借款的期末余额均有所减少，但本期有新增短期借款 7,950,000.00 元，而还款大都集中在年底，使本期需支付借款利息的借款积数较上年有所增加所致。利息收入减少 35.18%，主要是由于本期银行存款减少所致。南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 15 页 共 135 页 6、资产减值损失较上期增加 1,997,644.18 元，增幅 236.10%，主要是对公司临期未处理产品、不再生产的产品包材及消耗性生物资产公犊计提了减值准备。7、投资收益较上期增加 234,746.19 元，增幅 700.11%，主要是本期将持有的麦盖提刀郎庄园新农业股份有限公司 30%的股份出售，取得 593,340.00 元的投资收益。同时按权益法分别确认两家参股公司永嘉楠溪新农业股份有限公司、喀什南达电子商务有限公司的投资损失共 340,897.15 元所致。8、营业利润较上期减少 14,903,600.23 元，下降了 607.02%，主要原因为本期营业收入减少 14,908,399.18 元、本期业务成本减少 6,790,382.16 元，而销售费用增加 4,153,226.60 所致。9、所得税费用较上年增加了 1,650,517.89 元，主要是转回上期确认递延所得税资产所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 75,663,098.12 58,566,677.77 89,880,172.72 66,686,546.86 其他业务收入 3,200,513.47 2,216,774.90 3,891,838.05 887,287.97 合计合计 78,863,611.59 60,783,452.67 93,772,010.77 67,573,834.83 按产品分类分析按产品分类分析 单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%乳制品 67,656,486.17 85.79 82,258,099.92 87.72 牛犊 1,894,390.00 2.40 1,933,050.00 2.06 果蔬 6,043,520.65 7.66 5,260,211.30 5.61 其他 68,701.30 0.09 428,811.50 0.46 合计 75,663,098.12 95.94 89,880,172.72 95.85 按区域分类分析按区域分类分析 单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%疆内 59,548,551.48 75.51 76,355,925.29 81.43 疆外 16,114,546.64 20.43 13,524,247.43 14.42 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 16 页 共 135 页 合计 75,663,098.12 95.94 89,880,172.72 95.85 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按产品分类分析：按产品分类分析：1、本期收入按产品类别划分构成中，乳制品所占比重较上年末下降 1.93%，（1）今年奶粉收入较上期减少了 4,520,082.23 元，下降 42.76%，主要原因是受国际乳品行业影响，国内奶粉市场行情不好，减少了奶粉销量所致；（2）学生奶较上期减少了 14,771,732.30 元，下降 47.49%，主要原因为学校营养餐由冷餐转变热餐供应，减少了对学生奶需求所致。2、果蔬类收入所占比重增加 2.05%，收入增加了 783,309.35 元，增幅为14.89%。主要原因为今年与疆外商超合作，增加了干果需求量所致。3、其他收入主要是外购农产品收入，所占比重下降了 0.37%，收入下降了83.98%，主要自产农副产品已开始进入盛产期，减少了外购农副产品的采卖所致。按区域分类分析：1、本期疆内收入 59,548,551.48 元，较上年减少 16,807,373.81 元，下降了22.01%，占比下降 5.92%，主要原因：学生奶数量减少、竞争加大、产品价格降低导致收入减少；2、疆外收入 16,114,546.64 元，较上年增加 2,590,299.21 元，上涨了 19.15%，占比上升 6.01%，主要是加大了疆外市场的开拓力度，长三角与珠三角地区销量增涨较快。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,512,947.32 19,650,428.26 投资活动产生的现金流量净额 12,361,012.56-36,488,037.66 筹资活动产生的现金流量净额-21,743,485.81 16,812,145.71 现金流量分析：现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-1,512,947.32 元，上年同期为19,650,428.26 元，较上期减少 21,163,375.58 元，主要是赊销货款未能及时收回，使销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 22,588,091.91 元。南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 17 页 共 135 页 2、经营活动产生的现金流量净额与净利润之间相差 13,236,717.52 元，主要原因为计提折旧 12,744,949.24 元、经营性应收增加 11,431,888.71 元以及经营性应付减少 5,165,996.32 元所致。3、本期投资活动产生的现金流量净额为 12,361,012.56 元，较上期增加48,849,050.22元，主要是由于收回前期对麦盖提刀郎庄园的投资 8,700,000.00 元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年减少 11,464,039.88元，主要为本期减少设备的购进及工程方面的投入所致；支付其他与投资活动有关的现金比去年减少 13,300,000.00 元，主要原因为本期购买银行理财产品减少所致。4、本期筹资活动产生的现金流量净额为-21,743,485.81 元，较上期减少38,555,631.52 元，主要是由于本期归还银行贷款增加所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售 占比占比 是否存在是否存在 关联关系关联关系 1 永辉超市股份有限公司 3,307,525.35 4.19 否 2 杭州滨江食品工业原料贸易有限公司 3,178,679.50 4.03 否 3 章成兴 2,650,154.19 3.36 否 4 和田麦麦提艾散.萨伍提 2,635,141.12 3.34 否 5 王华伟 2,526,697.95 3.20 否 合计合计 14,298,198.11 18.12-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购 占比占比 是否存在是否存在 关联关系关联关系 1 中山市正好贸易有限公司 8,760,683.76 15.87 否 2 喀什鸿曜国际贸易有限公司 9,046,240.20 16.39 否 3 吴鸿翼 4,923,450.26 8.92 否 4 嘉吉饲料（新疆）有限公司 2,909,359.00 5.27 否-5 西安双健包装有限公司 1,623,631.42 2.94 否 合计合计 27,263,364.64 49.39-南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 第 18 页 共 135 页（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,179,283.29 801,523.16 研发投入占营业收入的比例%1.50 0.85 专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：报告期，公司研发支出 1,179,283.29 元，拥有研发技术人员 20 名，研发项目9 项，重点关注奶牛的健康养殖及疫病防控，新产品、地域特色产品的开发及现有产品的升级改进，不断满足市场及客户需求，进一步增强公司的研发实力和核心竞