831851_2016_绿健神农_2016年年度报告_2017-03-28.pdf

贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 证券代码：证券代码：831851 831851 证券简称：绿健神农证券简称：绿健神农 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 贵州绿健神农有机农业股份有限公司贵州绿健神农有机农业股份有限公司 Guizhou Green Health Farmer Organic Agriculture Co.,Ltd.2016绿健神农 NEEQ:831851 年度报告 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 3 月，中共独山县委、独山县人民政府授予公司独山县 2015 年度“明星企业”。2、2016 年 4 月，贵州省兴黔生态农业研究院授予公司“苗斛”牌石斛“20152016 年度贵州生态农业优秀品牌”。3、2016 年 4 月 6 日，公司经长沙宇阳科技咨询有限公司按照欧盟有机产品认证标准现场审核合格，获得“欧盟有机（转换）产品认证系列标准”证书。4、2016 年 5 月 12 日，公司经长沙宇阳科技咨询有限公司按照日本有机产品认证标准现场审核合格，获得“日本有机（转换）产品认证系列标准”证书。5、2016 年 7 月，国家林业局授予公司“国家林下经济绿色产业示范基地”。6、2016 年 11 月，贵州省大健康医药产业发展领导小组授予公司“贵州省大健康医药产业示范基地”。贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及分配融资及分配情况情况.2222 第八节第八节 董事董事、监事、高级管理人员及员工情况、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 公司治理及公司治理及内部控制内部控制 .2727 第十节第十节 财务报告财务报告 .3131 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 1 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司 指 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日到 2016 年 12 月 31 日 铁皮枫斗 指 正宗铁皮石斛加工后干品称铁皮石斛枫斗，是将铁皮石斛采集后，剪去其根，将肉质茎边搓边去叶鞘，并扭曲成螺旋形或弹簧形而成，其药效成分主要是石斛多糖、石斛碱和氨基酸等。铁皮石斛瓶苗种苗 指 铁皮石斛，采用的是无土方式进行地培育，通常是在玻璃瓶中进行。生态种植、贴树法 指 一种铁皮石斛的种植方法，选树干平处或凹处用刀将树坎裂，将石斛小株从基部紧贴在砍口处，竹钉钉牢或者用绳子捆牢，也可用竹篾或绳索捆牢。全资子公司 指 贵州独秀峰药业有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 2 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自然灾害风险 公司是专业种植铁皮石斛的有机农业企业，由于农业生产受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等区域性自然灾害的影响较大，如果发生诸如恶劣气候变化、虫灾等重大自然灾害，公司的铁皮石斛种植可能会因此而遭受损失，会增加生产成本，从而对公司经营业绩产生不利影响。铁皮石斛种植风险 铁皮石斛对于生长环境的要求十分苛刻，野生的铁皮石斛主要分布在云、贵、川等地，生长在海拔 100-3000 米高度之间，常附生于树干或岩石上，喜温暖湿润和半阴环境，不耐寒，其自然繁殖能力低、生长缓慢，公司的铁皮石斛种植部分为生态种植，尽量模仿铁皮石斛的野生环境，但是铁皮石斛对野生环境要求极高，如果环境不适于铁皮石斛生长或者环境发生重大变化，可能面临种植失败的风险。市场开拓、客户集中及产品销售风险 报告期内，公司前五名客户销售收入占比为93.81%，客户集中度很高，而且公司的客户大多为政府部门，其采购 资金为政府专项扶贫资金，公司产品销售对扶贫资金有一定程度的依赖。公司准备建设铁皮石斛深加工生产流水线，按照国际先进标准建设，配备高端进口设备：主要生产铁皮石斛枫斗、颗粒冲剂、胶囊、养生茶、易拉罐饮料、口贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 3 服液等，公司面临新产品不适应市场需求及其变化而未被市场有效接受的市场风险。本期重大风险是否发生重大变化：否。贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 4 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 英文名称及缩写 Guizhou Green Health Farmer Organic Agriculture Co.,Ltd.证券简称 绿健神农 证券代码 831851 法定代表人 倪石寿 注册地址 贵州省黔南州独山县基长农业示范园区 办公地址 贵州省黔南州独山县基长农业示范园区 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘永、刘金辉 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 二、联系方式 董事会秘书 廖招梅 电话 0854-3395820 传真 0854-3395820 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 贵州省黔南州独山县基长镇农业示范园区；558202 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-26 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）A0170 中药材种植 主要产品与服务项目 铁皮石斛瓶苗种苗、驯化苗销售、铁皮石斛成品及铁皮枫斗深加工的销售。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）56,950,000 做市商数量 2 控股股东 倪石寿 实际控制人 倪石寿、廖招丽夫妇 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 5 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91522726569211638Y 否 税务登记证号码 91522726569211638Y 否 组织机构代码 91522726569211638Y 否 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,826,568.94 12,283,797.65 85.83 毛利率%67.91 70.35-归属于挂牌公司股东的净利润 6,227,292.76 2,990,688.43 108.22 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,368,076.74 1,904,986.35 129.97 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.88 4.16-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.82 2.65-基本每股收益 0.11 0.06 32.80 二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 157,091,246.35 123,920,560.14 26.77 负债总计 63,435,540.19 36,492,146.74 73.83 归属于挂牌公司股东的净资产 93,655,706.16 87,428,413.40 7.12 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.54 6.49 资产负债率%（母公司）34.73 31.91-资产负债率%（合并）40.38 29.45-流动比率 0.96 1.33-利息保障倍数 3.65 3.02-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,755,873.56-20,897,921.79-应收账款周转率 7.04 11.26-存货周转率 0.53 0.41-四、四、成长情况成长情况 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 7 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.77 41.54-营业收入增长率%85.83 47.74-净利润增长率%108.22 170.18-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 56,950,000 56,950,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-5,628.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,570,594.46 除上诉各项之外的其他营业外收入和支出-63,101.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,501,864.64 所得税影响数-642,648.62 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,859,216.02 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 8 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是一家专业的农业种植企业，公司拥有专门的铁皮石斛种苗培育基地和铁皮石斛种植基地。本报告期公司主要从事铁皮石斛鲜条及干条的销售。本年度公司的客户大多为企业客户，公司的销售地域主要集中在浙江和独山县境内。目前的销售渠道是：零售、代理商销售、互联网平台销售。公司团队正致力于打造公司品牌，快速的销售公司产品，以连锁超市、批发商、代理商等间接渠道开拓国内市场，拓展中药材的国际市场，减少流通环节，降低营销成本，公司以此来获得收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016 年，公司在坚持管控风险、稳步发展的原则下，扩大铁皮石斛种植，开展林下种植，进行白芨组培苗生产，生产发展势头良好。1、财务状况 报告期公司资产 157,091,246.35 元，比上年同期增加了 33,170,686.21 元，增长比率为 26.77%，主要是生产性生物资产-铁皮石斛种植和林下种植的的投入比上年同期增加 19,733,695.43 元。报告期公司负债 63,435,540.19 元，比上年同期增加了 26,943,393.45 元，主要原因是取得合作社的长期应付款 19,217,600.00 元和全资子公司取得工商行借款 9,000,000.00 元。报告期公司净资产 93,665,706.16 元，比上年同期增加 6,227,292.76 元，增长幅度为 7.12%。2、经营成果 报告期内实现销售收入 22,826,568.94元，比上年同期增加了 10,542,771.29元，增长比率为 85.83%；主要原因：一是新投产的白芨驯化苗销售增加 10,000,000.00 元；二是铁皮石斛组培苗销售增加7,931,300.00 元。报告期内实现利润总额和净利润为 7,038,224.73 元和 6,227,292.76 元，分别比上年同期增长103.91%和 108.22%。销售收入增加是利润增加的主要原因。3、现金流量（1）报告期经营活动产生的现金流量净额 9,755,873.56 元，比上年同期增加了 30,653,795.35 元。主要原因是：经营活动现金流入比上年同期增加了 7,134,324.89 元，而经营活动现金流出比上年同期减贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 9 少了 23,519,470.46 元，两项因素共同作用使经营活动产生现金净流量比上年同期大幅度增加。（2）投资活动产生现金净流量-38,930,013.88 元，比上年同期流出增加 31,014,351.34 元。增加的主要原因是：大棚、铁皮石斛苗床建设支出 3,665,652.88 元、设备购置 539,810.00 元、运输工具购置1,058,280.52 元和全资子公司厂房建设预付工程款 13,457,000.00 元、工程前期费用 1,836,275.86 元和购买无形资产土地使用权支出 840,980.68 元和购置设备预付款 2,709,150.00 元。（3）筹资活动产生的现金流量净额 21,660,764.09 元，比上同期减少了 23,344,228.67 元。减少的主要原因是：2015 年 12 月 23 日、25 日分别从农商行取得短期贷款 9,000,000.00 元，合计 18,000,000.00元，此因素影响，使报告期筹资活动产生的现金净流量减少。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 22,826,568.94 85.83%-12,283,797.65 47.74%-营业成本 7,325,432.35 101.13%32.09%3,642,174.10 23.30%29.65%毛利率 67.91%-70.35%-管理费用 4,635,209.85 8.18%20.31%4,284,918.18 0.69%34.88%销售费用 3,517,012.69 350.91%15.41%779,983.23 352.87%6.35%财务费用 2,416,486.86 44.79%10.59%1,669,013.82 2.94%13.59%营业利润 4,536,360.09 128.29%19.87%1,987,077.06-16.18%营业外收入 2,570,594.46 69.59%11.26%1,515,734.06-20.98%12.34%营业外支出 68,729.82 34.50%0.30%51,098.47-5.40%0.42%净利润 6,227,292.76 108.22%27.28%2,990,688.43 170.18%24.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入 22,826,568.94 元，与上年同期比变动比例为 85.83%,主要原因：一是新增了铁皮石斛组培苗的销售 7,930,000.00 元；二是新投产的白芨驯化苗销售增加了 10,000,000.00 元。2、报告期营业成本 7,325,432.35 元，与上年同期比变动比例为 101.13%，主要原因：销售额比同期增加 10,542,771.29 元，相应的营业成本增加。3、报告期销售费用支出 3,517,012.69 元，与上年同期比变动比例为 350.91%，主要原因是：市场推广费本期发生 2,600,000.00 元，较上年同期增加 2,249,000.00 元，原因为报告期与北京国行融投公司进行合作支付的费用。运输费用支出比上年同期增加 110,582.23 元，主要原因是销售部开展销售业务发货运费支出增加所致。包装费用 332,501.32 元，比上年同期增加 281,767.19，主要原因是销售部商品内外包装合支出增加所致。办公费用支出 249,872.40 元，比上年同期增加 243,039.29 元，主要是在贵阳开设专营店的房租支出增加 159,564.40 元。工资支出 123,484.32 元，比上年同期增加 83,484.32 元，主要是销售部今年人员增加了 2 人，工资支出增加。贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 10 4、报告期管理费用支出总额 4,635,209.85 元，比上年同期增加 350,291.67 元，增加幅度为 8.18%，总体变化不大。变化较大的明细科目主要原因如下：办公费支出 647,027.93 元，比上年同期增加了 464,387.74 元，增加的主要原因是：有机认证支出120,000.00 元、上报文件制作费支出 60,000.00 元、产品检测费支出 52,046.00 元、知识产权申报服务费支出 18,900.00 元、上海办公房租费支出 32,000.00 元；折旧费 4470,603.90 元，比上年同期增加 170,333.94 元，是本年固定资产增加，折旧费用相应增加；社保费用支出 82,290.01 元，比上年同期增加 34,319.08 元，是员工办理社保人员增加了五人，相应增加社保费用支出；其他费用支出 161,647.11 元，比上年同期增加了 156,034.11 元，主要是公司进行环境评估支出120,000.00 元；投标费用比上年同期减少了 111,228.00 元，是因为本年度未参加农业项目招投标工作；保险费用支出比上年同期减少了 200,000.00 元，是本年未办理员工团体意外伤害险，减少了保险费支出。5、报告期财务费用支出 2,416,486.86 元，与上年同期比变化比例为 44.79%，增加的主要原因：一是取得九家合作社长期借款 19,217,600.00 元和全资子公司取得农民种植合作社长期借款4,000,000.00 元；二是全资子公司贵州独秀峰药业有限公司取得工商行贷款 9,000,000.00 元，贷款的利息支出大幅度增加。6、报告期投资收益-206,265.50。是公司与上海苗斛科技有限公司合作结束，公司按照持股比例 49%负担的经营开始至出售认期间的损失支出。7、报告期营业外收入 2,570,594.46 元，比上年同期增加 1,054,860.40 元，变化的主要原因是新三板挂牌及其他政府补助比同期增加了 470,000.00 元、贷款贴息补助 1,212,500.00 元，比同期增加了580,819.99 元。8、报告期营业外支出 68,729.82 元,与上年同期比变动比例为 34.50%，变化的主要原因是铁皮石斛加工损失 36,979.24 元和报废原材料损失 5,628.00 元。9、报告期净利润 6,227,292.76 元，与上年同期比变动比例为 108.22%，主要原因是销售额比同期增长 85.82%，致使净利润增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 22,824,124.50 7,324,647.89 12,283,797.65 3,642,174.10 其他业务收入 2,444.44 784.46-合计合计 22,826,568.94 7,325,432.35 12,283,797.65 3,642,174.10 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%铁皮石斛鲜条 96,379.22 0.42 5,444,480.00 44.32 铁皮石斛胶囊 185,551.70 0.81 21,731.63 0.18 铁皮石斛干条 4,436,648.42 19.44 6,805,452.02 55.40 铁皮石斛干花 136,567.60 0.60 12,134.00 0.10 铁皮石斛组培苗 7,931,300.00 34.75-铁皮石斛盆栽 7,908.00 0.03-贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 11 铁皮石斛颗粒 29,769.56 0.13-白芨驯化苗 10,000,000.00 43.81-有机肥 2,444.44 0.01-合计 22,826,568.94 100.00 12,283,797.65 100.00 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告年度主营业收入 22,826,568.94 元，比同期增长幅度为 85.83%。从收入构成原因看：由于同期没有白芨驯化苗和铁皮石斛组培苗销售，本期的大额订单的影响，致使产品销售结构发生变化。1、新产品白芨驯化苗销售收入占总收入的 43.81%，铁皮石斛组培苗销售收入占总收入的 34.75%，此两项产品销售大度幅度增加，占全部销售结构的 78.56%。2、铁皮石斛鲜条、和铁皮石斛干条销售分别比比同期减少 43.90%和 35.96%，两项合计减少了 79.86%。主要是厂家铁皮石斛鲜条本期没有订单。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,755,873.56-20,897,921.79 投资活动产生的现金流量净额-38,930,013.88-7,915,662.54 筹资活动产生的现金流量净额 21,660,764.09 45,004,992.76 现金流量分析现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额 9,755,873.56 元，比上年同期有大幅度的增加。增加的主要原因是：经营活动现金流入 26,645,648.90 元，比上年同期增加了 36.56%，两项因素共同作用影响经营活动产生现金净流量比同期大幅度增加。二、投资活动产生现金净流量-38,930,013.88 元，比上年同期流出增加 31,014,351.34 元。增加的主要原因是：大棚、铁皮石斛苗床建设支出 3,665,652.88 元、设备购置 539,810.00 元、运输工具购置1,058,280.52 元和全资子公司厂房建设预付工程款 13,457,000.00 元、工程前期费用 1,836,275.86 元、购买无形资产土地使用权支出 840,980.68 元以及购置设备预付款 2,709,150.00 元。三、筹资活动产生的现金流量净额 21,660,764.09 元，比上一年减少了 51.87%。减少的原因是：同期有两次股票定向增发筹集资金 31,560,000.00 元。如扣除此因素，报告期筹资活动产生的现金净琉流量比同期有较大幅度的增加。主要是：1、全资子公司从工商银行取得短期贷款 9,000,000.00 元；2、公司从九家合作社取得长期借款 15,217,600.00 元，全资子公司从一家合作社取得长期借款4,000,000.00 元。四、经营活动产生的现金流量净额 9,755,873.56 元，报告期内实现净利润 6,227,292.76 元经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异主要原因为：（1）当期计提固定资产折旧 5,508,461.49 元；（2）存货期末余额较上期增加 4,289,109.34；（3）经营性应收项目减少 6,009,624.65 元；（4）经营性应付项目减少 8,016,570.75 元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 独山县兴源铁皮石斛种植农民专业合作社 10,000,000.00 43.81%否 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 12 2 基长镇人民政府 4,930,000.00 21.60%否 3 独山县维寨铁皮石斛种植农民专业合作社 3,000,000.00 13.14%否 4 台州市黄岩浙东铁皮石斛专业合作社 1,771,000.00 7.76%否 5 国行融投（北京）农业生物科技发展有限公司 1,711,476.00 7.50%否 合计合计 21,412,476.00 93.81%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 乐清市雁荡枫特铁皮石斛科技有限公司 7,684,000.00 25.04%否 2 乐清市康枫石斛开发有限公司 3,900,000.00 12.71%否 3 乐清市雁之斛石斛科技有限公司 3,111,525.00 10.14%否 4 浙江雁山大自然铁皮石斛有限公司 2,961,000.00 9.65%否 5 浙江中意包装有限公司 142,400.00 0.46%否 合计合计 17,798,925.00 58.00%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况：研发情况：无。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 8,884,725.92-45.82%5.66%16,398,102.15 7,833.53%13.23%-7.57%应收账款 4,170,195.07 109.56%2.65%1,989,947.19 2,313.23%1.61%1.04%预付账款 7,018,623.85-36.45%4.47%11,044,694.88 370.80%8.91%4.14%应收利息-100.00%-81,333.34-55.15%0.07%-100.07%贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 13 其他应收款 1,447,920.66 153.87%0.92%570,338.20-85.73%0.46%0.46%存货 15,942,280.41 36.81%10.15%11,653,171.07 95.80%9.40%0.75%其他流动资产 568,211.44 401.88%0.36%113,216.12-0.09%0.27%长期股权投资-10,000,000.00-固定资产 56,130,632.23 0.04%35.73%56,110,861.11-7.65%45.28%-9.55%在建工程 2,684,153.83 10.98%1.71%2,418,655.81 651.18%1.95%-0.24%其他非流动资产 16,184,150.00-10.30%-1.72%短期借款 36,800,000.00 32.37%23.43%27,800,000.00 131.67%22.43%1.00%应付账款 485,433.53-0.01%0.31%485,497.43 35.41%0.39%-0.08%预收账款 544,000.00-76.71%0.35%2,335,480.00 54.67%1.88%-1.53%应付职工薪酬 475,437.89 37.83%0.30%344,954.5 40.47%0.28%0.02%应交税费 836,106.12 76.78%0.53%472,982.97 44,439.94%0.38%0.19%其他应付款 103,000.71 1,274.08%0.07%7,496.00-99.95%0.01%0.06%长期借款-资产总计 157,091,246.35 26.77%-123,920,560.14 41.54%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期货币资金 8,884,725.92 元，与上年同期比变动比例为-45.82%，主要原因：2015 年 12 月25 日从农村商业银行取得 18,000,000.00 元短期贷款，2015 年公司进行了两次增，发募集资金共31,560,000.00 元。2、应收账款 4,170,195.07 元，与上年同期比变动比例为 109.56%，主要原因销售独山县兴源铁皮石斛种植农民专业合作社白芨驯化苗 3,000,000.00 元欠款因素影响。3、报告期预付账款 7,018,623.85 元，与上年同期比变动比例为-36.45%，主要原因是，前期预付的货款，已有大部分到货，冲减预付账款所致。4、报告期其他应收款 1,447,920.66 元，与上年同期比变动比例为 153.87%，主要原因是往来款1,137,785.56 元，比上年同期增加了 637,785.56 元，增加的主要原因是独山县方彩铁皮石斛种植农民专业合作社等八家往来款 678,825.56 元；备用金 331,550.78 元，比上年同期增加了 243,573.73 元；主要原因是：2016 年 12 月成立广州办事处李健彬借用的备用金 225,850.00 元；押金 26,600.00 元，比上年同期增加了 25,000.00 元；保证金 55,000.00 元，比上年同期增加了 44,000.00 元。5、报告期存货 15,924,280.41 元，与上年同期比变动比例为 36.81%，主要原因是 2016 年铁皮石斛收获，产品入库增加。6、其他流动资产 568,211.44 元，与上年同期比变化比例为 401.88%，主要原因是根据审计意见将进项税调整为其他流动资产。进项税是购进石斛胶囊、石斛颗粒产生的。7、其他非流动资产 16,184,150.00 元，本期有很大的增加，主要原因是全资子公司贵州独秀峰药业有限公司预付款工程预付款 13,475,000.00 元、预付设备购置款 2,709,150.00 元。8、报告期短期借款 36,800,000.00 元，与上年同期比变动比例为 32.37%，主要原因是全资子公司贵州独秀峰药业有限公司从工商银行取得短期贷款 9,000,000.00 元。9、报告期预收账款 544,000.00 元，与上年同期比变动比例为-76.71%，主要原因是独山县基长镇人民政府购买铁皮石斛组培苗 1,606,000.00 元，基长镇财政分局购买铁皮石斛组培苗 400,000.00 元，预收账款结转收入减少所致。贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 14 10、报告期应付职工薪酬 475,437.89 元，与上年同期比变动比例为 37.83%，主要原因是 2016 年12 月份石斛组培苗栽植集中，雇佣临时人员增加，预提应付职工薪酬增加。11、报告期应交税费 836,106.12，与上年同期比变动比例为 76.78%，主要原因：政府补助收入增加、投资损失增加调整所得税。12、报告期其他应付款 103,000.71 元，比上年同期增加 95,504.71 元，主要原因是维寨林下种植修路，政府拨付的 71,000.00 元工程款，待转付施工单位、欠设备采购款 22,889.00 元未付。3、投资状况分析、投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有一家全资子公司。全资子公司贵州独秀峰药业有限公司设立于 2015 年 05 月 14 日，类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资），法定代表人：廖招梅，注册地：贵州省黔南布依族苗族自治州独山县基长镇现代农业示范园区，经营范围：铁皮石斛枫斗、铁皮石斛粉等生产及销售。2015 年 9 月 1 日公司第一届董事会第九次会议、2015 年 9 月 18 日公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过了关于对全资子公司贵州独秀峰药业有限公司增资的议案。增资后股权结构如下：股东名称 币种 出资额（元）占注册资金比例（%）贵州绿健神农有机农业股份有限公司 人民币 10,000,000.00 100.00 全资子公司尚处于建设阶段，暂未取得收入。报告年度子公司净利润为-774,016.64 元，期末净资产为 8,980,032.36 元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内无委托理财及衍生品投资情况。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 我国中药材栽培无论是品种数量，还是种植规模均处在世界领先地位。在引种驯化、种植技术、品种选育等方面都积累了丰富经验，取得了许多新成果，为民众的医疗保健、国家的经济建设作出了贡献。随着我国国民经济的持续高速发展，居民消费水平的不断提高，保健意识的增强，我国中药材消费市场的发展空间进一步拓展。同时，医疗体制改革的加快，将有更多的消费者享受全面医保，必将提高中药产品的消费量，中药材种植作为中药行业的上游产业、中药材保健食品作为健康行业的亮点必将加快发展速度。中药材铁皮石斛产业链以种植和加工为中心，上游为新品种制种和育苗；下游为产成品销售，其中，一部分中药材在采收后即可直接销售，另一部分中药材则需经过加工再作为产品销售。上游选种和研发环节是整条产业链创新的源头，目前这一环节的参与者主要为高校、科研单位、部分企业的研发部门；药材种植环节中，单户、小微企业、中小企业负责药材的种植，部分拥有药材初加工的设施，可对药材进行初步的炮制加工；药材加工主要由贸易企业（药材商）或饮片生产厂家来完成，部分制药企业也进行加工，加工以后的药材才成为具有各种标准特征和品级的药材商品，经贸易流通到制药或保健食品领域。2016 年铁皮石斛在市场上的价格有所提升，人人重视健康，优质的保健用品铁皮石斛，受到人们的普遍欢迎。认知铁皮石斛的人越来越多，优质铁皮石斛市场需求旺盛。随着行业发展和市场培育的不断深入，北京地区市场开始活跃。预计未来铁皮石斛枫斗、铁皮石斛粉、铁皮石斛干条市场规模有望出现快速增长。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 贵州绿健神农有机农业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-004 15 1、宏观优势 “健康中国”首入李克强总理政府报告，同时贵州政府也一直倡导大健康产业，公司也是赶上了大健康产业的大背景。2、地理优势 公司所在的种植基地，其地理位置最适合优质铁皮石斛生长。铁皮石斛适宜在凉爽、湿润、空气畅通的环境生长。生于海拔达 800-1600 米的山地半阴湿的岩石上，喜温暖湿润气候和半阴半阳的环境，不耐寒。公司基地海拔在 1000 米左右，气候宜人，空气清爽，方圆 647 平方公里无工业，非常适合优质铁皮