831904_2016_优创股份_2016年度报告_2017-04-24.pdf

1 大连优创液压股份有限公司 Dalian UNITROL Hydraulic Co.,Ltd.优创股份 NEEQ:831904 年度报告 20162 公司年度大事记 2016 年 5 月 18 日，经董事会同意，投资 160 万成立大连优创医疗装备有限公司。现已出资 80 万。公司主营医疗器械、医疗仪器、医疗耗材的技术研发、制造和销售。本次设立子公司是根据公司未来发展战略的需要，延伸公司业务产业链并提高公司资源的有效配置水平，提升公司综合实力和竞争优势，确保公司的可持续发展。本次对外投资有利于增强公司的盈利能力，对公司的发展经营具有积极的影响，符合公司和全体股东的利益。本次投资的资金来源为公司自有资金，有利于提高资金使用效率，提升公司整体资产质量及持续盈利的能力，将对公司财务及经营状况产生积极影响。2016 年 6 月，公司以资本公积转增资本，每 10 股转增 10 股，公司注册资本由 2250万元增至 4500 万元 大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节声明与提示 第二节公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节股本、股东情况 第七节融资情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节公司治理及内部控制 第十节财务报告 大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、优创股份 指 大连优创液压股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本报告 指 大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京君嘉律师事务所 锐志科技 指 大连锐志科技发展有限公司 凯旋重工 指 大连凯旋重工装备制造有限公司 奥莱流体 指 大连奥莱流体技术有限公司 流遍润滑 指 沈阳流遍润滑机械设备有限公司 中国、我国、国内 指 中国大陆地区 大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项简要简要描述描述 税收政策风险 公司于 2016 年被重新认定为高新技术企业，根据企业所得税法及其实施条例，2016 年度公司企业所得税税率减按 15%征收。公司为福利企业，根据财税201652 号文件规定，公司支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除，同时由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税。若未来国家调整相关税收政策，或公司未能通过高新技术企业复审，或未能通过福利企业年审，公司将不再享受企业所得税和增值税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。租赁土地被收回，存在搬迁的风险 公司目前用于生产经营的土地系向大连市辛寨子镇由家村村委会租赁的集体建设性用地土地面积 15 亩，双方于 2004 年 4 月 18 日签订合同，本公司获得该土地使用权，租赁期为 50 年，自 2004 年 4 月 18 日起至 2054 年 4 月 17 日止。由于国家相关土地法律法规，对于集体土地使用与流转存在一定限制，该合同并不受法律保护，存在被法院判定无效并被收回的可能性。鉴于此，由家村村委会出具声明如下：“本村作为该宗土地的证载使用权人，兹确认大连优创液压股份有限公司（以及其前身大连优创液压设备有限公司，以下简称“优创股份”）有权占用、使用该宗土地及其上建筑物用于其生产经营活动，因国有土地指标暂未落实，暂未办理房地产权证。本村将遵守将该宗土地使用权于 2004 年 4 月 18 日出租给优创股份时签署的合同的约定，保证优创股份在 2054 年 4 月 17 日前有权使用该土地用于工业用途，且无需就使用该土地再向本村缴纳任何费用。该土地上已建成的建筑物归优创股份大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 6 所有，本村亦不会对该等土地上建设的房屋行使任何权利。该声明由本村村委会代表行使。”公司经营业绩下滑的风险 报告期内，营业收入较 2015 年度增长 1.47%，主要原因：2016 年组建更高效的营销团队：营销活动在企业发展中所发挥的作用将越来越大，在更好的维护老客户的同时，开发更多的新客户，已初见成效。应收账款余额较大的风险 2016 年末，公司应收账款余额为 1,340.7 万元，占总资产的比例为 16.75%，比重偏高，虽然公司已按账龄正常计提坏账准备，但如不能及时回款或者发生坏账损失，将对公司现金流和经营业绩产生较大影响，从而影响公司的可持续经营。公司存在一定的偿债风险 报告期末，公司资产负债率为 47.56%，流动比率为 1.01，公司资产负债率较高，流动比率指标较低，主要原因系公司之子公司凯旋重工新厂房建设产生的工程欠款、大额关联方借款以及与资产相关的政府补助产生的其他非流动负债。其他非流动负债也会随着资产使用摊销进营业外收入，对公司正常经营而言偿债压力较小。对关联方资金存在一定依赖的风险 截至 2016 年末，公司对锐志科技的其他应付款 5,047,286.10 元，而公司报告期内经营活动现金流量金额为-18,136,917.76 元，公司获取经营活动现金流的能力弱，存在对关联方资金具有一定依赖的风险。实际控制人不当控制的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际控制人王魁、杨小文夫妇直接持有本公司73.34%的股份。报告期内，杨小文任股份公司董事长；王魁任股份公司董事、总经理兼财务负责人。王魁、杨小文夫妇能够利用其实际控制人地位，通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响。存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制，从而损害公司及中小股东利益的风险。针对上述风险，公司建立健全公司治理机制，制定并严格执行三会议事规则、公司章程、关联交易管理制度、重大事项决策管理办法等制度，保护公司及股东的各项权利，以避免实际控制人不当控制的风险。公司治理的风险 目前治理结构和内部控制体系完整建立的时间较短，公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。技术人员流失的风险 公司所处行业是液压和气压动力机械及元件制造行业，属于技术密集型产业，技术人才是公司的核心资源之一。公司所处行业需要技术人员不仅具备相关技术实力，还应具备目标客户所在行业的应用经验，市场准入条件较高。公司的核心技术人员在研发、技术服务等主要环节积累了丰富的经验，因此，公司业务发展对上述人员有一定的依赖程度。一旦公司不能留住核心技术人员，将对公司的竞争力带来负面影响，公司面临一定的人才流失风险。地上建筑物被拆除，相关房产账面价值一次性计入非经常性损益，影响当期经营业绩的风险 公司承租集体建设用地用于生产经营活动存在一定瑕疵，该地上建筑物有可能在未来生产经营过程中被拆除，届时公司相关房产的账面价值需一次性计入非经常性损益，存在对公司当期经营业绩产生较大影响的风险。报告期内未全员缴报告期内，公司未给全体员工住房公积金。截至 2016 年 12 月，公司为所有大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 7 纳社保和公积金的风险 在职员工（不含退休返聘人员）缴纳社会保险；除退休返聘人员外，公司为51 名在职员工缴纳住房公积金，而未缴纳公积金的员工为 11 名，虽然未缴纳的原因系由于公司员工自愿放弃，但公司仍然存在未全员缴纳社保和公积金的风险。子公司未能及时投产导致产能过剩的风险 子公司凯旋重工拟经营机床及机械设备的研发、制造，机械加工、铆焊加工等业务。目前受整体宏观经济形势的影响，凯旋重工所在地长兴岛相关企业尤其是机械设备制造业均受到不同程度的影响，截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚未正式投产，公司目前还没有确定的开工时间表，存在子公司未能及时投产导致产能过剩的风险。子公司大连优创医疗装备有限公司，2016 年该公司成立，主要经营医疗器械、医疗仪器、医疗耗材的技术研发、制造和销售。截至 2016 年 12 月 31 日，公司处于研发阶段。公司目前还没有确定的开工时间表，存在子公司未能及时投产导致产能过剩的风险。公司盈利能力较弱的风险 报告期内，公司亏损-752.36 万。主要原因：公司的主要产品销售中成套液压系统、润滑系统下降明显。老客户订货比例下降明显，减少产值较大，对公司 2016 年经营数据影响较为显著。本期重大风险是否发生重大变化：是 大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大连优创液压股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian UNITROL Hydraulic Co.,Ltd.证券简称 优创股份 证券代码 831904 法定代表人 王魁 注册地址 大连市甘井子区辛寨子镇由家工业园区 办公地址 大连市甘井子区辛寨子镇由家工业园区 主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨英锦、郭艳 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 程艳华 电话 0411-66007793-8302 传真 0411-66007792 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 辽宁省大连市甘井子区辛寨子镇由家工业园区 116039 公司指定信息披露平台的网址 http/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 辽宁省大连市甘井子区辛寨子镇由家工业园区董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-02-02 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 液压系统和液压元件的设计、制造和销售 普通股股票转让方式 协议 普通股总股本（股）45,000,000 做市商数量 4【注】控股股东 杨小文 实际控制人 王魁杨小文夫妇 注：公司通过股票发行引入 4 家做市商，但公司管理层处于长期考虑，尚未变更股转转让方式为做市转让。大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 9 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91210200760769541G 否 税务登记证号码 91210200760769541G 否 组织机构代码 91210200760769541G 否 大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,054,571.78 10,894,198.40 1.47%毛利率%15.63%29.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,235,231.24-3,819,764.66-89.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,275,201.56-4,740,228.77-90.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.23%-14.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.32%-18.30%-基本每股收益-0.16-0.31-35.48%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 80,062,190.27 111,183,420.57-27.99%负债总计 38,073,912.33 61,671,506.25-38.26%归属于挂牌公司股东的净资产 40,963,318.08 48,198,549.32-15.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 2.14-57.51%资产负债率%（母公司）17.00%35.81%-资产负债率%（合并）47.56%55.47%-流动比率 101.00%104.00%-利息保障倍数-58.31-5.92-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-18,136,917.76 1,194,694.97-应收账款周转率 0.72 0.60-存货周转率 3.00 4.64-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-27.99%21.57%-营业收入增长率%1.47%-48.20%-净利润增长率%-85.31%-421.76%-五、股本情况 大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,000,000 11,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 39,970.32 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-48,890.17 非经常性损益净额非经常性损益净额-8,920.17 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用。大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是典型的机械产品加工企业，专注于液压系统的生产，自主研发、生产、销售，形成了较为丰富的技术储备：公司拥有一支技术过硬、经验丰富、工种齐全的专业研发队伍和多项实用新型专利，具备生产制造各种大型液压设备的雄厚实力。公司的液压系统为个性化定制产品，采用“以销定产”的商业模式，接到客户订单后，首先要研究客户的需求并据此研发、设计，在设计的基础上向采购部门提出采购需求，由生产部门制定生产计划，完成生产、加工、组装后，经客户验收，完成产品的提供。1、采购模式 公司生产经营所需的各项设备、原辅材料、办公用品等，均从市场自主采购。公司采购部主要负责生产所需的原材料、毛坯、标准件等的采购。公司综合考虑质量、价格、供货速度及稳定性等因素，选取合格供应商进行采购。常用的主要原材料，公司会选择与信誉好、有竞争力的供应商建立长期的合作关系，签订长期供货协议，分批次订货，以满足生产需要。零星采购会根据生产部门的生产需求单，对外购设备或配件编制采购计划，同时进行库存确认并开始对外询价，进行采购。公司建立了价格、质量、数量和资金监督程序，对采购过程实行全程监督。2、生产模式 由于不同客户对液压系统的需求不同，公司根据客户的差异化需求，进行订单生产，实行“以销定产”的生产模式。公司根据订单和生产计划制定原材料采购计划，有效控制原材料的库存量和采购价格；公司采取接单生产的方式，接单后，以自有生产设备对原材料进行加工组装，完成产品的生产。3、销售模式 公司建立了相对完善的营销网络，采用直销的销售模式。公司销售部负责根据公司经营目标制定营销计划、协调计划执行，并进行客户管理，长期跟踪客户的动态。4、定价模式 由于液压系统属于非标准定制产品，公司一般采取成本加成的定价模式，即公司根据产品加工复杂程度及客户要求的原材料、零部件的不同，在成本基础上增加设计费和合理的毛利，同时参考市场同类产品售价进行定价。报告期内，公司的商业模式未发生变化。2016 年 5 月 18 日，经第一届第十二次董事会审议通过，投资 160 万成立大连优创医疗装备有限公司，占注册资本的 80.00%。公司现已实缴出资 80 万。子公司主营医疗器械、医疗仪器、医疗耗材的技术研发、制造和销售。2016 年正处研发期间，具体商业模式待定。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 13 总体回顾：总体回顾：2016 年，全年销售收入 1,105.46 万元，同比增长 1.472%；归属于母公司所有者的净利润-723.52 万元，同比减少 89.42%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 8,006.22 万元，同比减少 27.99%；净资产 4,198.83万，同比减少 15.20%。因公司传统市场及老客户持续低迷，造成我公司订单下滑。针对这一情况，公司采取:1、调整产品结构，进行产品开发转型，于 2016 年 5 月 18 日对外投资大连优创医疗装备有限公司，研制开发医疗装备，预计于 2017 年产品正式投放市场。2、加强销售队伍的建设，开发新市场新客户，2016 年新开发客户占营业总收入 21.16%，前期经营有明显效果。此项工作需要一定的周期，在 2016 年未能对公司销售业绩起到支撑的作用，预计 2017 年将进一步向好。3、公司在任务不饱和期间，加强内部管理，对员工内部培训，切实落实公司各项制度，以便及时为客户解决遇到的问题.1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 11,054,571.78 1.47%-10,894,198.40-48.20%-营业成本 9,326,285.15 20.06%84.37%7,768,006.08-41.72%71.30%毛利率 15.63%-29.00%-管理费用 8,692,024.61 15.54%78.63%7,523,092.02 9.92%67.06%销售费用 343,833.62 52.92%3.11%224,848.34-58.84%2.06%财务费用 131,288.03-81.97%1.19%728,314.21-25.93%6.69%营业利润-7,878,504.81-32.84%-71.27%-5,930,924.50-382.45%-54.44%营业外收入 655,078.65-64.03%5.93%1,821,020.27-27.60%16.72%营业外支出 362,851.49-3.28%-净利润-7,523,636.38-85.31%-68.06%-4,060,011.51-421.76%-37.27%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、销售费用：本期比上期增加 118,985.28 元，增加幅度 52.92%，主要是由于开发新客户，销售费用相应增加。2、财务费用:本期比上期减少 597,026.18 元，降低幅度 81.97%，主要是由于偿还银行借款，利息减少，财务费用相应减少。3、营业外收入：本期比上期减少 1,165,941.62 元，降低幅度 64.03%，主要是由于公司本期政府补贴较少，营业外收入相应减少。4、净利润:本期比上期减少3,213,416.12元,降低幅度79.15%,主要是由于公司本期营业绩未达预期，且公司本期政府补贴较少。营业外收入减少，净利润减少。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 9,176,068.88 7,465,800.27 10,894,198.40 7,768,006.08 其他业务收入 1,878,502.90 1,860,484.88-合计合计 11,054,571.78 9,326,285.15 10,894,198.40 7,768,006.08 按产品或区域分类分析：大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 14 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%液压系统 7,462,843.22 67.51%9,912,471.91 90.99%液压元件 1,713,225.66 15.50%870,273.50 7.99%机械加工-111,452.99 1.02%其他 1,878,502.90 16.99%-收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1、液压系统：2016 年液压系统占营业收入比例同比降低 23.48%，主要原因为客户大多为机床行业，整体不景气，液压系统订单减少，收入下降。2、其他收务收入：2016 年大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司用钢材还应收账款，我公司将钢材抵帐给大连海漫华冶钢构有限公司，产生其他业务收入。3、主营收务收入：2016 年主营业务收入比例同比降低 16.99%，主要原因为市场环境影响，客户采购量减少所致。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-18,136,917.76 1,194,694.97 投资活动产生的现金流量净额-483,632.48-筹资活动产生的现金流量净额-5,791,085.84 24,681,149.55 现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：减少-1618.12%，主要原因本期经营业绩未达预期，偿还大连海漫华冶钢构有限公司 3,600,000 元。2、投资活动产生的现金流量净额：本期购入固定资产 492,632.48 元，处置固定资产 9,000 元。3、筹资活动产生的现金流量净额：偿还银行贷款及利息 5,171,341.64 元，偿还融资租赁设备款619,744.20。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 齐重数控装备股份有限公司 1,537,912.78 13.91%否 2 大连卓远重工有限公司 1,153,846.15 10.44%否 3 吉林赛金得智能机械制造有限公司 521,906.84 4.72%否 4 辽宁鼎际得石化股份有限公司 445,299.15 4.03%否 5 营口金鼎模板制造有限公司 550,170.94 4.98%否 合计合计 4,209,135.86 38.08%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海博世力士乐液压及自动化有限公司 1,007,802.17 14.59%否 2 哈威油液压技术（上海）有限公司 210,516.24 3.05%否 3 北京凯圣慧达机电科技有限公司 206,088.89 2.98%否 4 宁波英特捷液压传动有限公司 148,717.95 2.15%否 大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 15 5 宁波伊士通技术股份有限公司 125,584.62 1.82%否 合计合计 1,698,709.87 24.60%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 927,748.02 1,049,107.82 研发投入占营业收入的比例 8.39%9.63%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 21 公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：不适用 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 2,951,596.16-89.21%3.69%27,363,232.24 1,276.65%24.61%-20.92%应收账款 11,096,893.20-28.07%13.86%15,428,416.90-9.50%13.88%-0.05%存货 3,914,946.55 70.71%4.89%2,293,313.97 16.79%2.06%2.83%长期股权投资-固定资产 40,664,407.62-13.83%50.79%47,188,507.78-8.32%42.44%8.35%在建工程-短期借款 0.00-100.00%0.00%5,000,000.00 0.00%4.50%-4.50%长期借款-资产总计 80,062,190.27-27.99%-111,183,420.57 21.57%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：同比减少 89.21%，主要原因为本期经营未达到预期，付凯旋厂房款大连海漫华冶钢构有限公司 3,600,000 元，偿还银行贷款 5,000,000 元。2、存货：同比增加 70.71%，由于企业液压系统销售减少，公司备货量没变，库存增加。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 1、主要控股子公司大连凯旋重工装备制造有限公司，经营范围：重型机床及机械设备的研发、制造，机械加工、铆焊加工。（项目筹建，不得经营）。大连优创液压股份有限公司持股 1300 万股，持股比例 86.67%。2016 年营业收入 2,032,989.84 元，营业成本 2,000,732.61 元，营业税金及附加 120,908.60 元，管理费用 2,147,385.26 元，营业利润-2,044,171.63 元，净利润-1,677,403.63 元。主要是由于企业营业收入低，管理费用中的折旧、无形资产摊销、及缴税数额大，导致亏损。2、主要控股子公司大连优创医疗装备有限公司，经营范围：医疗器械、医疗仪器、医疗耗材的技术研发、制造和销售。大连优创液压股份有限公司持股 160 万股，持股比例 80%。2016 年正处研发期间，大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 16 无营业收入和营业成本，营业税金及附加 1,730.69 元，管理费用 314,325.88 元，营业利润-317,077.46 元，净利润-317,077.46 元。主要是由于企业没有营业收入，管理费用中的工资数额大，导致亏损。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 2016 年全球有效需求不足、大宗商品价格持续下跌、世界经济复苏依然缓慢且不均衡，国际贸易和投资疲弱，增长动力不足，受金融波动、贸易保护主义抬头、逆经济全球化趋势加剧，英国退欧等欧元区政治经济困局的影响下，全球生产率降低、创新受阻，世界经济仍处于经济低谷。国内工业品及装备制造市场继续进行结构调整和转型升级，受各方影响，在 2016 年上半年仍处于下行趋势，国家对产能进一步限制，新审批的大宗投资兴建项目较少，各产业如钢铁、能源、房地产、材料等持续低迷。但全年三大需求的走势呈现投资趋缓、消费平稳，出口下行的态势，表明内生增长动力正在逐步形成，2016 年下半年我国工业增速平稳回升,随着国内的产业调整和产能控制，钢铁等大宗原材料价格回稳上升，同时产业升级提效降耗的影响在 2016 年下半年至 2017 年逐步呈现，我国装备工业总体发展“平稳回升”，智能制造装备、新能源汽车领域将呈现快速发展态势，船舶工业将逐步好转、高端装备创新发展将出现新起色。2016 年行业比照 2015 年总值稳定，总体向好，但产品进一步依托国内市场，全年市场先抑后微扬，随着下半年来工程机械行业的放量、钢铁行业的升级以及新兴产业的发展都提升了行业的发展动力，液压行业在 2016 年基本完成企业重新洗牌过程，部分小规模厂家已缩小生产或已完成转型。液压行业产品市场总量波动不大，用户行业规模和技术使用条件悄悄发生变化，传统的冶金、矿山、能源、装备制造等行业需求萎缩，但液压行业适用面却逐步增大，尤其新兴的智能制造、精确控制、自动化、市政工程等需求迅猛。以上影响要求液压厂家不断提升产品品质和技术含量，加大创新投入，开发适应市场的新产品、拓展新行业业务，保持持续发展能力。大连优创液压股份有限公司是国内专业从事液压、润滑元件及成套液压系统、润滑系统、非标机电设备设计、研发、生产制造的企业，2016 年我公司适应市场，面对公司传统行业客户持续萎靡的现状，努力适应市场，积极开发客户，尽力合作国内外优秀企业，保持企业的核心竞争力，对内也进行了产品和人员调整，吸纳年轻优秀人才，为企业厚积薄发积蓄力量。（四）（四）竞争优势分析竞争优势分析 我国液压行业是从小作坊、主机厂的车间或分厂发展壮大起来的。经过改革开放的三十年的发展，已经成为品种规格齐全、基本可以满足我国各种装备要求、具有一定国际竞争力的产业，成为我国机械工业的重要基础行业。大连优创液压股份有限公司自 2004 年建厂以来，至今已有 13 年的时间，经过多年发展，公司于 2015年 2 月 2 日在新三板成功上市，股票代码为 831904。我公司是专业从事液压、润滑元器件销售及成套系统、液压油缸、非标机电设备等产品的研发、设计及生产制造的企业。我们拥有一批稳定而经验丰富的技术、生产团队，在成套液压、润滑系统及非标机电产品的设计、制造、安装、调试方面积累了丰富的经验。多年来我公司为全国大中型冶金、矿山、港口、锻压、电力、机床等领域的企业成功制造了各种规模的液压系统数千台，并为石油化工行业提供化工搅拌设备。公司非常注重人才培养，每年都会对各个岗位的员工进行培训、学习，加大技术开发的投入，研发新产品，改良产品，同时也获得了二十多项的技术专利，被评为高新技术企业。公司具有一支稳定的、积极向上的销售队伍，为公司创造了很大的效益。公司的发展壮大跟供应商有着不可分割的关系，进口品牌主要有：力士乐、派克、伊顿、威格士、马祖奇、西德福等品牌，公司信誉好，跟这些品牌厂家都谈得非常优惠的价格，并且跟力士乐是合作伙伴的关系；国内品牌也有好多种，我们单位有严格的供应商评价体系，每年针对用量、质量、价格等对各个厂家进行考核，一是保证我们使用的质量，二是控制成本的降低。大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 17 公司多年配套的各大客户对我们产品有高度的评价，并大力推荐大连优创液压的产品，好多客户都是慕名打电话前来询价、订货。公司在多年的发展过程中也反映出产品没有多元化，主要依赖配套市场，尤其依赖大型行业类客户，在上级客户市场变化时所受影响巨大，受制于人，很难自主控制调整，这方面我公司也在积极转型，专门成立一个医疗装备公司，其次，加大企业文化的建设，企业文化建设的深层次部分也是最核心的部分是要考虑到企业文化建设的价值层面，我们要自问何谓企业文化，何谓建设？建设什么？建设企业文化达到什么样的作用？有什么样的价值？如何实现其价值？话说一个具有较长发展历史的企业，应该都有其技术沉淀、文化沉淀包括员工的价值观、世界观等，有一套大家 7、80%都认可的制度体系、氛围等，这个才是核心部分，企业文化应该是将企业在发展过程中的基本价值观灌输给全体员工，通过不断的教育、发展、完善、改进而整合形成一套独特的价值体系，这里应渗透着企业老板与企业所有员工共同形成的经营、发展和生存理念。面对市场发展，液压行业已形成了一定的产业规模，但服务高端市场的能力缺失，经过发展，中国液压行业虽已形成一定的产业规模，但服务高端市场的能力缺失这些都成了液压行业发展的瓶颈。公司之后要调整产品结构，加快新产品开发，必须是自主开发的产品，不产生知识产权纠纷；必须有足够的产量，有可选择的余地；有相对的成套性；价格上有竞争力；其次，发掘企业潜能，同时引入多方人才，增强企业实力，以市场为导向，以人才为龙头，积极开拓，快速发展；最后，完成企业转型升级。引入互联网电子商务，完成企业数据库建立，完善商务产品标准，踏准时代节拍，做流体动力时代企业。（五）（五）持续经营评价持续经营评价 2016 中国经济是调整的一年，经济整体形势放缓，市场萎缩，客户订单量减少，公司销售收入继续受影响，增加 1.47%。2016 年，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，我们认为公司拥有良好的持续经营和发展能力。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 不适用 二、风险因素（一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、税收政策风险 公司于 2016 年被重新认定为高新技术企业，根据企业所得税法及其实施条例，2016 年度公司企业所得税税率减按 15%征收。公司为福利企业，根据财税201652 号文件规定，公司支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除，同时由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税。若未来国家调整相关税收政策，或公司未能通过高新技术企业复审，或未能通过福利企业年审，公司将不再享受企业所得税和增值税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。应对措施:公司将根据高新技术企业复审的有关条件，在生产经营过程中切实履行相关职责，在最大程度上减少高新技术企业复审未能通过的风险。2、租赁土地被收回，存在搬迁的风险 公司目前用于生产经营的土地系向大连市辛寨子镇由家村村委会租赁的集体建设性用地土地面积 15亩，双方于 2004 年 4 月 18 日签订合同，本公司获得该土地使用权，租赁期为 50 年，自 2004 年 4 月 18日起至 2054 年 4 月 17 日止。由于国家相关土地法律法规，对于集体土地使用与流转存在一定限制，该合同并不受法律保护，存在被法院判定无效并被收回的可能性。鉴于此，由家村村委会出具声明如下：“本村作为该宗土地的证载使用权人，兹确认大连优创液压股份有限公司（以及其前身大连优创液压设备有限公司，以下简称“优创股份”）有权占用、使用该宗土地及其上建筑物用于其生产经营活动，因国有土大连优创液压股份有限公司 2016 年度报告 18 地指标暂未落实，暂未办理房地产权证。本村将遵守将该宗土地使用权于 2004 年 4 月 18 日出租给优创股份时签署的合同的约定，保证优