831747_2016_中景股份_2016年年度报告_2017-04-16.pdf

1 中景股份 NEEQ:831747 青岛中景设计咨询股份有限公司 QingDao ZhongJing Design and Consultation Co.,Ltd.年度报告 2016青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 2 致 投 资 者 的 信 尊敬的各位股东及投资者：作为青岛中景设计咨询股份有限公司的董事长，受公司委托，我谨代表公司董事会，向各位股东及投资者呈报中景股份 2016 年年度报告，并回顾公司 2016 年的发展情况，敬致所有关注、支持、帮助中景股份成长的投资者。一、生产部门整合重组，建立两级核算新体制，企业平台化建设迈出坚实第一步 2016 年初，我们启动了生产部门的整合与重组工作，并研究制定了公司生产运营管理及两级核算实施细则。我们在整合原规划所、建筑所、结构所的基础上，重组建立建筑设计一所和二所，保留原设备所、景观所、室内所、古建所、多媒体所；并根据市场需要，新成立城市更新所和智能化与节能所；2016 年下半年，又成立天艺设计工作室。公司新的组织架构能更好地适应市场的变化发展，以及公司内部两级核算管理的需要，为公司的平台化建设提供有力的组织保障。公司生产管理部会同财务部、市场部、行政综合部和技术质量室，研究制定了公司 生产运营管理及两级核算实施细则，并围绕此细则，调整、完善公司相关管理制度；同时将生产管理服务深入到项目管理中，组织生产例会，把控、监督每周设计节点完成情况，加强项目负责人与生产管理部门、市场发展部及各生产所的紧密联系，各生产所所长及全体员工也积极贯彻“细则”，在生产实践中与各部门各专业磨合，努力做到信息共享、步调统一、配合默契、目标一致；遇到重大问题及时反馈，由公司管理层做出决策。通过公司上下的积极支持与配合，公司两级化管理及平台建设迈出坚实的第一步，为公司未来发展打下了坚实的基础。二、项目与技术质量管理优化与再造 配合公司组织结构调整和两级化管理平台的打造，公司对项目与技术质量管理工作从人员到岗位职责也做了相应的调整。公司组织各有关部门广泛了解情况，找出问题，理清思路，确定目标、制定计划。目前，技术质量室全员已统一思想，并修订优化了相关配套文件和规章制度。公司技术质量室会同各部门和各生产所，狠抓制度落实不放松，将项目与技术质量管理工作扎实稳妥地向前推进。三、成功开辟海绵城市建设设计新领域 2016 年初，青岛市获得海绵城市建设国家试点城市。公司抓住机遇、迎接挑战，积极联系青岛市海绵城市建设规划的编制单位北京清控人居环境研究院，与该院达成合作意向；同时，又积极联系政府各相关部门，发挥我公司风景园林工程设计甲级资质的优势，成功入围设计单位比选。在随后的参选方案设计中，以设备所和景观所组成的设计团队，紧密配合、精心设计，最终参选设计方案一举通过政府组织的方案比选，使公司正式成为青岛市海绵城市建设工程的设计单位之一。2017 年，海绵城市建设工程将正式启动，未来两年，将会给我公司带来新的业绩增长点，以及优质的海绵城市工程和风景园林工程的设计业绩，为公司下一步开拓市场、转型升级打下了坚实的基础。四、公司获得多项荣誉称号，公司的社会地位、话语权和美誉度不断提高 2016 年公司顺利通过了青岛市市级文明单位的复核工作，继续保持“文明单位”的荣誉称号。公司还连续获得青岛市建委颁发的年度“青岛市勘察设计咨询业先进单位”的荣誉称号。2016 年公司组织各相关部门认真学习青岛市勘察设计单位诚信评价系统的评价细则，充分关注该诚信评价系统对公司的评定得分。在公司各相关部门的共同努力下，2016年底公司诚信等级被评定为 A 级 172 分，较 2015 年的 A 级 124 分增长了 38.7%，提高了青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 3 公司的行业美誉度，并为公司在未来一年参与项目投标等市场竞争提供了有力的保障。在 2016 年底进行的青岛市市北区人大代表换届选举中，继我本人担任市北区第一届人大代表后，公司总经理李硕又当选为市北区第二届人大代表。在市北区工商联的换届选举中，公司继上届担任常委后，本届又新当选为市北区工商联副主席单位。这些都是政府和社会各界对公司多年来工作的充分肯定，公司的社会地位、话语权和美誉度得到了进一步提高。五、目标与展望 我们的目标是：进一步整合与建筑设计相关的产业链，提供完善的全过程服务，向综合性工程设计咨询服务企业集团发展。展望 2017 年乃至未来，公司将以“新三板”挂牌为契机，致力于建设服务价值卓越的专业设计团队，打造创新型智慧型整合设计的平台，在合规经营的前提下创造更高品质的业绩，为客户提供更优质的服务，为各位股东及投资者实现更高的回报，为社会创造更大的价值。青岛中景设计咨询股份有限公司 董事长 陈厚诚 2017 年 4 月 14 日 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 4 目录 第一节 声明与提示6 第二节 公司概况9 第三节 会计数据和财务指标摘要11 第四节 管理层讨论与分析13 第五节 重要事项24 第六节 股本变动及股东情况27 第七节 融资及分配情况29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况30 第九节 公司治理及内部控制33 第十节 财务报告38 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 5 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中景设计、中景股份 指 指青岛中景设计咨询股份有限公司 有限公司、中景有限 指 指青岛中景建筑设计有限公司 子公司、中景投资 指 指青岛中景投资发展有限公司 主办券商、中信证券 指 指中信证券股份有限公司 会计师事务所 指 指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司 指 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 指 2016 年度 公司法 指 指中华人民共和国公司法 系统业务规则 指 指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 指最近一次由股东大会审议通过的青岛中景设计咨询股份有限公司章程 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示【声明声明】公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺2016年度报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证2016年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 目标市场行业政策调控风险 公司主营业务的目标市场主要为建筑行业，其发展状况与国民经济运行状况及国家固定资产投资规模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响明显。因此，目标市场受国家宏观政策调控影响的特征明显，主要表现为国家固定资产投资增速放缓、未来国家房地产调控政策趋严、宏观经济景气度下降导致公共建筑及其他民用建筑投资下降等等，引致建筑设计咨询业务市场需求增速放缓，从而影响本公司业务量及经营业绩，且不排除出现业绩下滑的风险。市场竞争风险 目前建筑设计行业市场化时间较短，市场集中度较低，企业数量众多、竞争激烈。随着行业发展，聚集效应导致强者愈强，弱者愈弱，相对垄断的企业会逐渐显现出来，未来的市场份额将会越来越集中，少数资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、经验丰富的大型设计公司将占据领先地位，这将对中小设计企业的生存发展构成挑战。同时，我国建筑设计咨询行业发展呈现一定的区域性特征，企业拓展核心区域外的市场面临着服务半径和历史文化差异等限制，行业壁垒、地方保护等现象不同程度存在。另外，公司客户构成包括项目业主、房地产开发企业、政府开发部门等，通过招投标等各种方式，客户针对特定的开发项目与公司签署设计合同，双方合作往往具有离散性，即在一个项目设计工作完成后，客户即进入施工及运营环节，短期内可能不再与公司签订新的合同，因此公司客户变动较大。青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 7 设计责任风险 根据建筑法第七十三条规定：“建筑设计单位不按照建筑工程质量、安全标准进行设计的，责令改正，处以罚款；造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书，没收违法所得，并处罚款；造成损失的，承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”合同法第二百八十条规定：“勘察、设计的质量不符合要求或者未按照期限提交勘察、设计文件拖延工期，造成发包人损失的，勘察人、设计人应当继续完善勘察、设计，减收或者免收勘察、设计费并赔偿损失。”根据建设工程质量管理条例(国务院令第279 号)，建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。建筑工程设计项目涉及建筑、结构、机电等众多专业技术和专业人员，在设计过程中需要充分协调和沟通。如果公司在进度控制、总体质量控制过程中因失误而导致设计产品质量问题，将对公司的市场信誉或市场地位产生负面影响。另外，因质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公司的额外成本。因此，公司存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。专业人才流失风险 公司所从事的设计与咨询服务等业务均属于智力密集型服务，专业功底深厚、设计经验丰富、文化背景多元的设计人才往往是承揽业务、培养团队以及成就设计精品的关键要素，专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。同时，公司在发展过程中也积累了丰富的经验和技术，其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握。随着企业间竞争的日益激烈，对于人才尤其是高端人才的依赖远远高于其他行业。虽然经过多年的发展，公司建立了良好的人才稳定机制，仍有可能出现核心技术人员和优秀管理人才流失的情况，这将给公司的经营发展带来不利影响。经营地域相对集中风险 报告期内，公司营业收入主要来源于山东地区，存在一定的区域相对集中风险。虽然公司业务量占山东区域内建筑设计咨询业务需求量不高，市场空间巨大，足够支撑公司发展需求，但任何一个区域的建设都有饱和点，若仅局限于区域内竞争将不利于公司未来持续增长。应收账款回收风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 1,478.85 万元、1,572.62 万元，应收账款净额占各期末总资产的比例分别为 81.72%、77.59%，占各期营业收入的比例分别为 91.09%、82.96%，呈逐年上升趋势。在未来经营中，若应收账款增长速度高于营业收入增长速度，公司存在应收账款到期不能及时收回对公司利润和经营造成较大不利影响的风险。同时，由于公司客户所在行业受宏观经济调控影响较大，若公司客户因经营状况出现恶化、建设项目实施进程延缓、付款审批流程延长等其它原因拖延付款，将直接影响公司应收款项的回收速度等财务指标。分公司管理风险 根据当地部门属地管理的要求，公司下设多个分公司，包括市辖区内分公司和市辖区外分公司。市辖区内分公司的项目开发与执行均由公司统一完成。市辖区外分公司的项目开发与青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 8 执行与公司实行分工衔接模式：分公司独立开发项目，报总公司进行技术审核、风险评估立项后签订项目合同，通常由分公司独立完成项目并由总公司过程监控与成果审核。虽然公司已制定了分公司管理制度，加强了对分公司的管理力度，但若分公司相关流程与制度不能有效执行，一旦在经营中有重大违规行为，有可能会导致整个公司资质受到影响，进而对公司未来业绩的增长以及持续经营能力产生负面影响。公司决策效率降低的风险 公司自然人股东陈厚诚先生持有公司 46.875%的股份，并担任公司董事长；自然人股东李硕先生持有公司 46.875%的股份，并担任公司董事、总经理。公司单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的 50%，均无法决定董事会多数席位，且公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够单独决定或作出实质影响。因此，陈厚诚先生、李硕先生为公司共同控制人，这决定了公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论后确定，虽然避免了因单个股东控股引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但也存在决策效率被延缓的风险。关联交易对经营损益影响较大 2016 年 7 月 1 日，公司与股东李硕及自然人陈荣（以下简称“出租方”）续签租赁协议，公司继续承租股东李硕及自然人陈荣所拥有的青岛市抚顺路 15 号甲-19 作为办公用房，确定新的租期自 2016 年 7 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，租金为690,000.00 元，包括办公用房租金 580,000.00 元/年、地下附属设施租金 110,000.00 元/年。公司报告期向出租方支付租赁费 1,380,000.00 元，公司交付关联方租赁费出租方按照市场价格收取租赁费，对报告期内公司经营净损益影响较大。另一方面，按照市场价格收取租赁费能够确保关联交易的公允性，并避免在未来生产经营中对财务状况和经营成果的影响。经营性现金流净额较低的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-78,232.63 元，上年同期为-5,096,733.90 元。公司经营活动现金流量净额总体较低，2016 年与 2015 年经营活动现金净额均为负数，这与公司所处行业特点及行业经济整体不景气相关。公司属于建筑设计行业，客户构成包括项目业主、房地产开发企业、政府开发部门等，通过招投标等各种方式，客户针对特定的开发项目与公司签署设计合同，因此公司需垫付一定的招投标费；再者，由于建筑行业整体不景气，公司本年度营业收入出现较大幅度下降；同时，根据公司与客户合同的约定，本期多个项目达到设计节点，提交项目成果并根据实际完工进度确认收入，但由于下游行业紧缩，公司客户回款周期拉长，款项尚未收回导致本期经营活动产生的现金流量净额出现较大幅度下降。若公司经营活动产生的现金流量净额依然为负或低于净利润，且公司不能实现多渠道筹措资金，将面临营运资金不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 青岛中景设计咨询股份有限公司 英文名称及缩写 QingDao ZhongJing Design and Consultation Co.,Ltd.证券简称 中景股份 证券代码 831747 法定代表人 陈厚诚 注册地址 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 办公地址 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王惠杰、孟翔 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 戚其忠 电话 0532-68876809 传真 0532-68876886 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-19 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）专业技术服务 主要产品与服务项目 城市规划设计、建筑设计、风景园林设计、室内设计及工程咨询与项目管理等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,320,000 做市商数量 0 控股股东 陈厚诚，李硕 实际控制人 陈厚诚，李硕 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 10 企业法人营业执照注册号 913702007569214241 是 税务登记证号码 913702007569214241 是 组织机构代码 913702007569214241 是 根据 国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见（国办发【2015】50号）和工商总局等六部门关于贯彻落实的通知（工商企注字【2015】121号）等相关文件要求，公司向青岛市工商行政管理局申请换发“三证合一”的营业执照。2016年10月13日公司完成工商变更登记手续，取得青岛市工商行政管理局换发的“三证（营业执照、税务登记证、组织机构代码证）合一”的营业执照，统一社会信用代码为：913702007569214241。2016年10月14日公司发布 关于完成工商变更登记并换发“三证合一”营业执照的公告（公告编号2016-024）。青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,235,926.91 18,956,958.94-14.35%毛利率%35.31%53.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,651,678.92 12,753.29-28,733.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,713,736.64-556,893.02-566.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-50.94%0.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-51.80%-6.20%-基本每股收益-0.44 0.00-100.00%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,095,767.41 20,267,546.57-10.72%负债总计 12,752,468.54 11,272,568.78 13.13%归属于挂牌公司股东的净资产 5,343,298.87 8,994,977.79-40.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 1.08-40.74%资产负债率%70.47%55.62%-流动比率 1.28 1.66-利息保障倍数-13.21 1.31-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-78,232.63-5,096,733.90-应收账款周转率 1.06 1.47-存货周转率 0.00 0.00-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.72%36.67%-营业收入增长率%-14.35%-18.08%-净利润增长率%-28,733.23%-98.62%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 12 普通股总股本 8,320,000 8,320,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 82,743.63 所得税影响数 20,685.91 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 62,057.72 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司主要通过提供建筑设计服务获得经济收入，对客户提供的产品和服务以项目合同的形式明确。报告期内公司前五大客户稳中有变，是基于本行业性质的具体体现：（1）通常是一个项目签一个合同，同一客户可能有多个项目/合同进行；（2）一些较大型的跨期项目，收入的确认也是根据完工进度分阶段实现；（3）在业务拓展过程中，随着公司品牌及竞争力得到市场认可，不断有新增客户并成为公司持续经营及盈利的基础保障。公司主要通过提供建筑设计服务及相关的技术咨询、管理服务获得经济收入，用高质量的设计产品和优质的服务来满足客户的需求。公司属于智力与技术密集型行业，经过多年的业务积累，充分利用团队经验、行业最新成果完成建筑工程项目设计。对客户提供的产品和服务以项目合同的形式明确，并以项目设计文件、图纸和提供咨询管理服务的方式交付客户。在施工阶段，公司还向业主提供咨询和技术支持服务，以保证建设项目建造内容及要求与最终设计图纸及说明书相一致。1、业务拓展 公司主要采取两种方式进行业务拓展：（1）客户直接委托。经过多年的业务积累，公司品牌及竞争力得到市场认可，积累了一批战略合作客户，同时也不断有新客户直接委托公司进行项目设计；（2）项目招投标。公司市场部人员主动搜寻市场信息，根据自身实力和项目经济价值进行筛选，并积极参加招投标争取项目合同。2、收入实现 获得合同以后，公司将依据合同约定进度完成并交付工作成果、收取设计费。目前，可能的设计收取费节点包括：合同签定、概念设计、方案设计、施工图设计、工程竣工验收等等。公司按完工百分比法核算收入，根据完工进度确认收入。3、分公司管理 公司下设多个分公司，分为市辖区内分公司和市辖区外分公司。市辖区内分公司的项目开发与执行均由公司统一完成，市辖区外分公司的项目开发与执行与公司实行分工衔接模式。市辖区外分公司与公司在业务分工衔接上采用的模式是：公司与分公司均可进行项目的开发与执行。总公司开发的项目，由总公司自行完成。分公司开发的项目，在项目开发阶段，分公司需将项目报总公司进行技术审核、风险评估后，符合总公司立项标准的予以立项。分公司与业主方单位签订合同亦需报总部审核批准。在项目执行阶段，由分公司独立运作，总公司施行过程监控，成果经总公司技术审核通过后，交付客户。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 14 （二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，夯实基础，抢抓机遇，致力公司做大、做强的目标，同时注重风险防控，在管理上有了较大的突破，为实现公司稳定发展奠定了基础。2016 年公司实现营业总收入为 1,623.59 万元，与 2015 年营业总收入 1,895.70 万元相比较，收入减少了 272.11 万元，同比下降 14.35%；2016 年公司毛利率为 35.31%，与2015 年毛利率 53.74%相比较，同比下降 34.29%；2016 年公司实现净利润-365.17 万元，与 2015 年净利润 1.27 万元相比较，同比下降 28,733.23%。报告期内，公司客户因建设项目实施进程延缓、付款审批流程延长等原因拖延付款，直接影响公司营业收入等财务指标。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 16,235,926.91-14.35%-18,956,958.94-18.08%-营业成本 10,502,420.83 19.76%64.69%8,769,722.67-35.62%46.26%毛利率 35.31%-53.74%-管理费用 8,574,473.34-13.97%52.81%9,967,172.90 19.43%52.58%销售费用 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 304,648.62 107.37%1.88%146,909.31 3,070.54%0.77%营业利润-4,368,002.06 511.43%-26.90%-714,390.05-601.39%-3.76%营业外收入 82,743.63-89.11%0.51%759,752.65 55.55%4.01%营业外支出 0.00 0.00%0.00%168.18-91.80%0.00%净利润-3,651,678.92 -28,733.23%-22.49%12,753.29-98.62%0.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期营业收入较上年同期减少 2,721,032.03 元，降幅 14.35%，主要原因系建筑行业整体不景气，引致建筑设计咨询业务市场需求增速放缓，从而影响本公司业务量及经营业绩。2、营业成本：报告期营业成本较上年同期增加 1,732,698.16 元，增幅 19.76%。一方面因为部门架构调整、部分人工成本计入研发支出等影响导致工资列支较上期减少631,442.53 元；另一方面，报告期内处于规划及方案设计阶段的项目数量较多，项目前期设计咨询费支出较大（约占报告期成本总额的 23.64%），规划方案、弱电智能化、装饰工程设计等专项支出较上年增加约 2,066,786.50 元，并亦导致效果图制作费用至少增加180,048.89 元等。3、税金及附加：报告期金额较上年同期增加 42,245.70 元，涨幅 38.04%，主要原因系：报告期内收入减少造成税金及附加减少 34,356.39 元；印花税 1,602.09 元原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目中列示；2016 年 1 月根据客户要求开具营业税发票发生营业税 75,000 元；前述三项影响净额增加 42,245.70 元。4、管理费用：报告期金额较上年同期减少 1,392,699.56 元，降幅 13.97%，主要影响因素有新三板挂牌相关的财务顾问费大部分在去年发生，支付金额比今年多 721,677.16元；办公室装修费在年中摊销完毕，比上年全年摊销金额减少 875,024.00 元。5、财务费用：报告期财务费用较上年同期增加 157,739.31 元，增幅 107.37%，主要青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 15 原因系报告期公司为补充流动资金从银行借款产生的利息支出所致。6、资产减值损失：报告期资产减值损失较上年同期增加 392,596.37 元，增幅 58.03%，主要原因系报告期核销应收账款坏账所致。7、营业利润：报告期营业利润较上期下降 3,653,612.01 元，降幅 511.43%。报告期内收入下降、成本增加较多，尽管期间费用支出总体有所下降，最终营业利润同比下降显著，主要影响因素有：受经济景气影响导致设计咨询市场需求增速放缓、公司客户建设项目实施进程延缓等影响，公司营业收入下降 2,721,032.03 元；报告期公司处于规划及方案设计阶段的项目数量较多，导致前期规划方案、弱电智能化、装饰工程设计、效果图制作费用等专项支出较上年增加较多，公司营业成本增加 1,732,698.16 元。8、营业外收入：报告期末营业外收入较上年同期减少 677,009.02 元，降幅 89.11%，主要是报告期内无营业外收入所致。9、营业外支出：报告期营业外支出较上期下降 168.18 元，降幅 100%，主要是报告期内无营业外支出所致。10、所得税：报告期所得税较上期减少 666,020.64 元，降幅 2,053.01%，主要系公司资产减值损失 1,069,091.69 元，及当期收入减少，费用增加造成当期利润为负数，进而导致所得税降低所致。11、净利润：报告期净利润较上期下降 3,664,432.21 元，降幅 28,733.23%。报告期内，受行业景气、客户项目进度延缓等影响，公司收入下降较多；另一方面，公司在执行项目的前期规划及方案设计等专项支出增加较多，导致公司营业成本增加较多；尽管期间费用支出总体有所下降，但最终实现营业利润、净利润同比下降显著。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 16,235,926.91 10,502,420.83 18,956,958.94 8,769,722.67 其他业务收入-合计合计 16,235,926.91 10,502,420.83 18,956,958.94 8,769,722.67 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑设计收入 15,352,070.41 94.56%16,301,522.61 85.99%景观设计收入 883,856.50 5.44%2,655,436.33 14.01%合计合计 16,235,926.91 100%18,956,958.94 100%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：因 2016 年房地产市场开始或计划筹建的建筑项目持续减少，已开工建设项目审批周期长导致设计收入无法及时确认，导致报告期营业收入较上年同期减少 2,721,032.03 元，降幅 14.35%。其中建筑设计收入较上期减少 949,452.20 元，降幅 5.82%，与上期相比基本持平。景观收入较上期减少 1,771,579.83 元，降幅 66.72%，系因政府对民生与教育项目及其景观绿化的改造、整治、建设的投入放缓，即使已经设计的项目，由于政府主管项目建设部门审核确认程序复杂，大部分项目处于审计阶段；地产景观项目尚在进行前期概念方案调整，达成初步设计合作意向尚未签订正式合同；另外开发商为控制成本，景观造价大幅下降导致设计费减少甚至不单独做景观设计，故景观设计收入比重较上期下降幅度较大。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 16 经营活动产生的现金流量净额-78,232.63-5,096,733.90 投资活动产生的现金流量净额-317,533.80-101,915.16 筹资活动产生的现金流量净额-721,577.66 6,320,779.16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 5,018,501.27 元，增幅为 98.47%，报告期净利润较上年同期减少 3,664,432.21 元，降幅 28,733.23%，经营活动产生的现金流量净额变动幅度与净利润变动幅度差别较大的主要原因系公司本期计提的资产减值准备、发生的无形资产摊销均低于上期，长期待摊费用摊销减少；公司上期收到新三板挂牌相关的政府补助 70 万元，报告期无政府补助；上述非经营活动现金流量的调整导致经营活动产生的现金流量净额变动幅度与净利润变动幅度产生较大差异。2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少 215,618.64 元，降幅 211.57%，主要变动因素系公司报告期内加大专业软件购入，及公司于 2015 年 12 月融资租入青岛特来电新能源汽车租赁有限公司 4 辆电动汽车(型号：EV160)，租赁付款总额 307,692.20 元，融资租赁期限为 5 年，每季度支付 15,384.61 元等，导致投资活动产生的支出加大。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 7,042,356.82 元，降幅 111.42%，其中，2015 年新增银行贷款 4,500,000.00 元，同时向股东个人借款净额 1,965,000.00 元用于流动资金临时周转；2016 年度银行贷款净额未增加，筹资活动现金净流量主要系向个人借款净额减少 420,000.00 元、支付贷款利息 301,577.66 元等。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑西南设计研究院有限公司 2,830,188.60 17.43%否 2 青岛金水发展投资有限公司 2,788,215.30 17.17%否 3 青岛高科产业发展有限公司 859,238.06 5.29%否 4 青岛市市北区建筑工务局 756,236.21 4.66%否 5 青岛市李沧区教育体育局 627,433.95 3.86%否 合计合计 7,861,312.12 48.41%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 市北区天亿文办公用品经营部 82,892.00 19.91%否 2 市北区菁亿鑫办公用品经销处 36,430.00 8.75%否 3 利群集团青岛利群商厦有限公司 32,300.00 7.76%否 4 青岛亿鑫佳商贸有限公司 25,269.23 6.07%否 5 北京三义文讯科技发展有限公司 20,564.09 4.94%否 合计合计 197,455.32 47.43%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,878,758.15 1,833,899.87 研发投入占营业收入的比例 17.73%9.67%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 青岛中景设计咨询股份有限公司 2016 年度报告 17 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：2015 年公司完成了高效保温隔热外墙体系，高效门窗系统与构造技术，置换式全新风系统，智能楼宇自控系统，基于 BIM 的绿色建筑解决方案等五个项目的研发，项目组共投入研发人员 42 人，全年研发支出 183.39 万元，占营业收入的 9.67%。2016 年公司持续投入基于 BIM 的绿色建筑解决方案的研发，又新增并完成景观水体循环利用系统、屋面雨水集蓄回用系统、小区雨水回收智能监控系统、中央空调自动控制系统、建筑健康环境及节能控制系统共计 6 个项目的研发，因此增加了研发费用的投入。全年研发支出 287 万元，占营业收入的 17.73%。上述项目的研发完成，丰富了绿色建筑等工程设计、建造及管理的数据化工具；通过参数模型整合建筑的各类相关信息，在建筑项目策划、设计、使用和维护的全生命周期过程中进行共享和传递，使工程技术人员对各种建筑信息做出正确理解和高效应对，为设计团队以及建筑运营方在内的各建设主体提供了协同工作的基础；在提高生产率、节约成本和缩短工期方面发挥了重要作用；带动并促进了公司在建筑设计服务行业的创新发展，通过技术创新和模式创新提升了公司在绿色建筑设计等细分领域的核心竞争力；为公司进一步开拓市场、转型升级打下了坚实的基础。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 312,203.08-78.16%1.73%1,429,547.17 365.02%7.05%-5.32%应收账款 14,788,518.75-5.96%81.72%15,726,163.69 55.83%77.59%4.13%存货 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%固定资产 847,793.02-20.15%4.69%1,061,761.50-6.12