831726_2016_朱老六_2016年年度报告_2017-04-13.pdf

长春市朱老六食品股份有限公司 2016 年度报告 第 1 页共 83 页 朱老六 NEEQ:831726 长春市朱老六食品股份有限公司 Changchun ZhuLaoLiu Food Co.,Ltd ZhuLaoLiu 年度报告 2016长春市朱老六食品股份有限公司 2016 年度报告 第 2 页共 83 页 公 司年 度 大 事 记 报告年度取得政府“抓管理强服务，优化经济发展软环境”重点企业称号。5 月份，召开东北三省及内蒙古经销商大会，听取经销商的市场反馈，加强伙伴合作关系，以便更好的为消费者服务。8 月份，公司组织全员大会，向员工宣讲企业发展愿景和使命以及如何快乐工作。极大地激发了员工的工作热情和企业忠诚度。10 月份，进行了大规模促销活动，尤其是辽宁省市场，提高了消费者的认知和认可，市场效果明显。长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 3 页共 83 页 目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 主要会计数据和关键指标.9 第四节 管理层讨论与分析11 第五节 重要事项.21 第六节 股本、股东情况.23 第七节 融资情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 公司治理及内部控制29 第十节 财务报告.32 长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 4 页共 83 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/朱老六 指 长春市朱老六食品股份有限公司 朱老六有限/有限公司 指 长春市朱老六食品有限公司 天诚玻璃 指 吉林省天诚玻璃制品有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 对外担保管理办法 指 长春市朱老六食品股份有限公司对外担保管理办法 关联交易管理办法 指 长春市朱老六食品股份有限公司关联交易管理办法 对外投资管理办法 指 长春市朱老六食品股份有限公司对外投资管理办法 总经理工作细则 指 长春市朱老六食品股份有限公司总经理工作细则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 光大证券股份有限公司 大华会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 由股东大会会议通过的 长春市朱老六食品股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 腐乳 指 以大豆为主要原料，经蒸煮、制曲、发酵，酿制而成的呈干态或半干态颗粒状的调味品 料酒 指 以发酵酒、蒸馏酒或食用酒精成分为主体，添加食用盐（可加入植物香辛料），配制加工而成的液体调味品 酸菜 指 以白菜为原料，经选洗、控温生物发酵、回酵等步骤精制而成的一种蔬菜。长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 5 页共 83 页 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 品牌被侵害的风险 公司拥有的“朱老六”品牌为“驰名商标”，公司的产品在消费市场上有着较强的品牌影响力，得到了广大消费者的认可，在调味品行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。本公司品牌若被侵害，可能导致消费者信赖度降低，使公司面临订单减少、市场销售计划受阻的情况，进而影响公司业绩水平。原材料价格波动的风险 公司产品生产的主要原材料为大豆、面粉、白菜等农副产品，农产品价格主要受种植面积、气候条件、市场供给以及国际期货市场价格等因素的影响。公司产品价格随原材料价格的波动而波动，但产品价格的波动存在一定的滞后性，从而影响到公司的毛利率，并最终对公司的盈利情况产生一定影响。关联方资金往来余额较大的风险 截至报告期末，公司向控股股东等关联方拆借资金余额为 5,493.20 万元，关联方资金往来余额较大主要是由于随着公司的腐乳生产规模扩大及酸菜等项目建设均需要大量的资金投入，在公司抵押物有限、银行信贷紧缩的情况下，公司通过向控股股东等关联方拆借资金的方式进行融资。未来，若公司未能合理运用和管理资金，将对公司的长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 6 页共 83 页 现金流及偿债能力产生不利影响。玻璃瓶采购主要来自于单一供应商的风险 报告期内，公司生产所需的玻璃瓶主要从天诚玻璃采购，采购金额为 1,484.05 万元，随着公司经营规模的扩大，若天诚玻璃产能供应不足，将会对公司的生产经营产生不利影响，公司正积极寻找其他供应商及时采购替代的玻璃瓶产品。部分房屋建筑物未办理权属证明的风险 截至报告期末，公司正在办理权属证明的房屋建筑物的账面价值 3,664.70 元。若该等房屋建筑物的权属证明无法取得，将面临被拆除或搬迁的风险，将对公司的生产经营产生不利影响，公司正在积极办理，预计 2017 年能够取得产权证。土地和房产抵押的风险 为了满足生产经营所需资金,公司以部分资产抵押向银行申请贷款。截至报告期末,公司房产和部分土地使用权已用于抵押，担保借款金额2,500万元。若公司不能及时偿还上述借款或采取银行认同的其他债权保障措施，相关银行有权按照国家有关法律法规的规定对上述被抵押资产进行处置，从而影响公司生产经营活动的正常进行。本期重大风险是否发生重大变化：否 长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 7 页共 83 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 长春市朱老六食品股份有限公司 英文名称及缩写 Changchun ZhuLaoLiu Food Co.,Ltd ZhuLaoLiu 证券简称 朱老六 证券代码 831726 法定代表人 朱先明 注册地址 九台市卡伦经济开发区 办公地址 九台市卡伦经济开发区 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 方建新 陈瑜星 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱瑛 电话 0431-82559677 传真 0431-82557766 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 九台市卡伦经济开发区 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）根据中国证临会上市公司行业分类指引（2012 修订）的规定，公司属于“C14 食品制造业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于“C146 调味品、发酵品制造”中的“C1462 酱油、食醋及类似制品制造”。主要产品与服务项目 腐乳、料酒、酸菜的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 做市商数量-控股股东 朱先明 实际控制人 朱先明 长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 8 页共 83 页 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 912201817430184550 是 税务登记证号码 912201817430184550 是 组织机构代码 912201817430184550 是 长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 9 页共 83 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 170,677,836.78 150,729,629.31 13.23%毛利率%23.74%21.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,784,180.30 7,971,070.79 10.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,155,385.51 6,288,226.36 29.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.60%10.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.84%8.44%-基本每股收益 0.18 0.16 12.50%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 202,903,735.85 222,203,029.16-8.69%负债总计 115,624,261.56 143,707,735.17-19.54%归属于挂牌公司股东的净资产 87,279,474.29 78,495,293.99 11.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.57 11.46%资产负债率%56.98%64.67%-流动比率 65.41%60.00%-利息保障倍数 11.54 12.14-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 29,909,120.01 27,535,703.28-应收账款周转率 30,634.09 2,315.11-存货周转率 2.30 1.79-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.68%-0.13%-营业收入增长率%13.23%36.35%-净利润增长率%10.20%16.60%-五、股本情况 单位：股 长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 10 页共 83 页 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-857.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）861,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,749.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 838,393.06 所得税影响数 209,598.27 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 628,794.79 长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 11 页共 83 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 根据中国证临会上市公司行业分类指引（2012 修订）的规定，公司属于“C14 食品制造业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于“C146 调味品、发酵品制造”中的“C1462 酱油、食醋及类似制品制造”。公司主要从事腐乳、料酒及酸菜的生产和销售，通过多年的发展和技术研发，形成了较为完善的产品生产线。公司拥有的“朱老六”品牌为驰名商标，产品在市场上有着较强的品牌影响力，得到广大消费者的认可，在调味品行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。公司主要采取经销商模式销售商品，与经销商建立了良好、稳定的合作关系，良好的销售渠道为公司产品的销售提供了有力保障。具体商业模式如下：（一）采购模式 公司的采购由物流中心负责组织实施。采购物资主要包括产品原材料、包装物及燃料等。物流中心根据生产计划制定采购计划，采购计划经主管经理批准后生效。物流中心根据采购要求确定供应商，采购过程中，与供应商签订供货合同，并在合同中约定产品的价格、等级、交货期等。物流中心每年定期对供应商的资质进行考核，以确保采购物资满足生产的需要。（二）生产模式 公司的生产主要由生产部负责组织实施。生产部组织实施生产计划和安排，各生产车间负责组织生产并做好协调工作，公司形成了较成熟的生产工艺流程。质管部对过程产品的特性按要求进行检验、化验，保证过程质量，同时对每批产品进行检验、化验，全部满足产品要求方可放行。（三）销售模式 公司的销售由营销中心负责组织实施，主要采取经销商模式，直销情况较少。省会城市一般设 3-5 名经销商，县级以上城市设 1 名经销商，现有超过 150 名经销商。报告期内，公司经销商基本保持稳，产品不存在退回情况。目前公司销售区域已由东北三省逐渐辐射至华东、华北等区域。公司主要采用款到发货的结算方式，仅对极少数信誉良好、实力雄厚且与公司合作多年的经销商给予部分授信额度。1、经销商的合作模式 公司与经销商采用买断式销售。公司与经销商签订的销售合同中对经销商的合作方式进行了约定：销售合同中对经销商的销售区域进行了规定。公司与经销商根据上个期间的销售情况、区域产品的供求情况等因素确定销售目标。销售合同中约定产品的经销价及指导零售价，经销商需在指导零售价一定的浮动范围内确定最终销售价格。经销商提货要求款到发货，运输费用由公司承担。2、经销商管理方式 公司销售部门对经销商进行直接管理，未设置总经销和分经销模式。公司建立了 经销商管理制度，对经销商的管理进行了规范，主要条款如下：（1）经销商开户和关户 经销商的开户和关户必须由区域内业务提出申请，经销售总监、总经理领导审批方可执行。（2）经销商价格管理 经销商必须严格遵守公司的产品价格体系，对于经营区域内各渠道的供货价格在一定范围内浮动。渠道的特价活动申请必须经过公司相关部门的领导签批方可执行。长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 12 页共 83 页（3）产品摆放的要求 经销商须提供安全通风、阴凉干燥的库房摆放公司系列产品。公司产品不能直接接触地面，产品与地面之间必须有托盘、纸板等物品进行隔断，产品堆码高度需达到公司规范要求，以保证公司产品的外观及品质从而维护公司产品的市场形象。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司运营状况呈现良好的上升趋势。2016 年实现营业收入 17,067.78 万元，较上年同期增长 13.23%；利润总额 1,047.09 万元，较上年同期增长 2.28%；净利润 878.42 万元，较上年同期增长10.20%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司股本 5,000 万元，总资产 20,290.37 万元，净资产 8,727.95 万元，资产负债率 56.98%，公司资产负债率偏高，但资金运营充足。报告期内经营活动产生的现金净流量净额 2,990.91 万元，较上年同期 2,753.57 万元上升 8.62%，主要是 2016 年营业收入增加所致。报告期内公司营业收入由腐乳、料酒、酸菜和其他业务收入组成，其中腐乳营业收入为 13,387.31 万元、料酒营业收入为 411.18 万元、酸菜收入为 3,210.18 万元,其他业务收入为 59.10 万元。报告期内，公司在产品质量、生产管理及市场拓展上稳扎稳打，加强专业团队的培养和提升，使公司经营业绩稳步增长。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 170,677,836.78 13.23%-150,729,629.31 36.36%-营业成本 130,165,515.93 9.46%76.26%118,915,578.63 40.98%78.89%毛利率 23.74%-21.11%-管理费用 16,940,278.03 33.09%9.92%12,728,770.39 32.23%6.10%销售费用 9,218,501.27 0.32%5.40%9,189,501.21 42.43%8.44%财务费用 996,765.39 8.89%0.58%915,353.36-27.81%0.61%营业利润 9,632,529.05 20.51%5.64%7,993,319.05-7.70%5.30%营业外收入 869,445.00-63.16%0.51%2,359,792.57 396.97%1.58%营业外支出 31,051.94-73.23%0.02%116,000.00 792.31%0.08%净利润 8,784,180.30 10.20%5.15%7,971,070.79 16.60%5.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2016 年度,公司业务收入来源全部为产品的销售收入。本年度公司实现营业收入 17,067.78 万元,较上年同期增长 13.23%。主要是因为报告期内公司酸菜新产品销售收入同比大幅增长以及腐乳销售市长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 13 页共 83 页 场的进一步拓展。（2）2016 年度,公司营业成本为 13,016.55 万元,较上年同期增长了 9.46%,小于营业收入增长,主要是由于原材料成本微降，导致产品销售毛利亦有所增加。（3）报告期销售费用 921.85 万元,同比上年同期增加 2.90 万元,增幅为 0.32%,与上年同期持平。（4）报告期管理费用为 1,694.03 万元,较上年同期增长 421.15 万元,增幅为 33.09%,主要是由于随着公司销售规模的扩大,公司持续地推进技术创新,不断地加大各种研发投入,本期发生研发费用 605.94万元,比上年同期增加 460.15 万元，占管理费用 35.77%比重。（5）报告期财务费用为 99.67 万元,较上年同期增加 8.14 万元,增幅为 8.89%。增加的原因是 2015年前上年贷款金额 2000 万元，下半年的 11 月份增加到 2500 万元。2016 年全年贷款余额为 2500 万元。（6）报告期营业外收入 86.94 万元,较上年同期减少 149 万元,减幅为 63.16%。本报告期的营业外收入由三部分构成：:政府补助递延收益摊销 76.70 万元农产品专业化专项资金补助 5 万元其他与收益相关补助 5.24 万元。（7）报告期营业外支出 3.11 万元，较上年同期减少 8.5 万元，减幅为 73.23%，上年同期营业外支出 11.60 万元，为产品抽检罚款。本报告期 3.11 万元，其中 3 万元为捐赠长春市慈善会“精准扶贫基金”。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 170,086,843.98 130,165,515.93 149,961,268.63 118,775,835.03 其他业务收入 590,992.80-768,360.68 139,743.60 合计合计 170,677,836.78 130,165,515.93 150,729,629.31 118,915,578.63 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入 170,086,843.98 99.65%149,961,268.63 99.49%腐乳 133,873,142.19 78.44%125,391,553.88 83.19%料酒 4,111,868.44 2.41%6,068,082.87 4.03%酸菜 32,101,833.35 18.81%18,501,631.88 12.27%其他业务收入 590,992.80 0.35%768,360.68 0.51%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无原因。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 29,909,120.01 27,535,703.28 投资活动产生的现金流量净额-8,235,048.80-28,751,626.58 筹资活动产生的现金流量净额-15,993,552.09 4,081,317.71 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额 2,990.91 万元,较上年同期增加 237.34 万元,增幅为8.62%,与上年同期没有很大变化。2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-823.50 万元,较上年同期增加 2,051.66 万元,增幅为-71.35%,主要因为本年基建工程支出减少所致。3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为-1,599.35 万元,较上年同期减少 2,007.48 万元,降幅为 491.87%,主要原因是本报告期新增借款 1,000 万元,偿还本息 2,599.35 万元所致。长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 14 页共 83 页（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 通辽市科尔沁区团结路金光丰商行 4,874,626.97 2.86%否 2 长春市庆华食品有限责任公司 4,645,401.68 2.72%否 3 赤峰市彤展商贸有限公司 3,987,612.15 2.34%否 4 阜新市太平区恩宇商贸有限公司 3,981,530.69 2.33%否 5 前郭县力华商贸有限公司 3,849,384.97 2.26%否 合计合计 21,338,556.46 12.50%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吉林省天诚玻璃制品有限公司 14,840,487.82 15.55%是 2 山东环球印铁制罐有限公司 5,358,974.36 5.62%否 3 九台市明鑫物流有限责任公司 4,480,887.94 4.70%否 4 吉林省酒业有限公司 3,886,304.27 4.07%否 5 安徽金科药品包装材料有限公司 2,755,444.44 2.89%否 合计合计 31,322,098.83 32.83%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,059,431.75 1,457,925.80 研发投入占营业收入的比例 3.55%0.96%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 9 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况：研发情况：报告期内，公司研发支出主要用于材料消耗、人员工资及其他费用。年初立项 14 个，其中腐乳产品 10 个，酸菜产品 4 个，分别是腐乳腌制盐水使用方法研究；大豆除石筛选清洗设备研究；腐乳白坯修坯机研究；腐乳毛霉生长专用盒研究；腐乳腌制过程中的串水设备研究；豆浆烧制缓冲装置研究；淡味腐乳的研发；火锅专用腐乳的研发；白菜腐乳的研究开发；麻辣口味腐乳的研究开发；超低亚硝酸盐含量酸菜腌制技术；酸菜腌制用乳酸菌扩培新技术；恒温密封发酵罐研究；酸菜冷杀菌罐研究。实际投入资金 605.94 万元。截止报告期，公司取得了 7 项实用新型专利，1 项外观设计专利，1 项发明专利。其中：公司研发的“腐乳腌制过程中的串水设备研究”直接用于公司腐乳生产盐坯盐分均衡控制过程，降低了盐坯盐分的偏差，同时降低了对人力的需求，大幅提高生产效率，填补了国内同行业在该领域的技术空白。“恒温密封发酵罐研究”可直接应用于公司酸菜的腌制工序，解决了当代酸菜企业腌制酸菜时不能形成良好厌氧环境的难题，同时可以调控腌制的温度，调整酸菜的上下层酸度，该设备填补了国内同行业在该领域的技术空白。“腐乳毛霉菌生长专用盒研究”可直接应用于公司腐乳生产前期发酵过程中，能够使毛坯的六个面均匀长满毛霉菌，同时由于其特殊的结构，增加了盒中毛坯的数量，大幅降低了对空间的需求，该设备的推出，为腐乳行业的发展注入了新的活力。公司坚持在技术创新方面的研发投入，逐步建长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 15 页共 83 页 立起自主研发的核心技术体系，公司在技术创新方面所取得的成果为公司产品升级提供了坚实的技术支撑和有效的解决方案，对公司经营产生积极影响。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 11,324,129.01 100.65%5.58%5,643,609.89 103.14%2.54%3.04%应收账款 11,001.45 7,672.13%0.01%141.55-99.89%-存货 50,426,148.06-19.40%24.85%62,563,001.08-11.08%28.15%-3.30%长期股权投资-固定资产 102,902,146.70-6.63%50.71%110,209,116.46 8.89%49.60%1.11%在建工程 131,451.31 37.06%0.06%95,907.09 0.75%0.04%0.02%短期借款 10,000,000.00-60.00%4.93%25,000,000.00 25.00%11.25%-6.32%长期借款-资产总计 202,903,735.85-8.68%-222,203,029.16-0.13%-8.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末余额 1,132.41 万元,较期初增加 568.05 万元,增幅为 100.65%,主要是系公司 12月 30 日取得光大银行一笔 1000 万元贷款所致。报告期内,本公司无受限制的货币资金。（2）报告期末应收账款净额为 11,011.45 元,较期初增加 10,859.90 万元,增幅为 7.67 倍,主要系公司应收账款绝对金额很小,每有变化导致相对比例很高。报告期末应收账款余额中账龄为一年以内的占 100%,报告期内,公司无应收关联方账款。（3）报告期末存货余额为 5,042.61 万元,较期初减少 1,213.68 万元,减幅-19.40%。主要因为半成品库存减少,属于合理库存范围。（4）报告期末固定资产期末余额为 10,290.21 万元,较期初减少 730.69 万元,减幅为-6.63%。减少原因为计提折旧所致。（5）报告期末在建工程期末余额为 13.14 万元,较期初减少 3.55 元,减幅为 37.06%。主要系公司在建工程绝对金额很小,每有变化导致相对比例很高。(6)报告期末一年内到期的短期借款余额为1,000万元,较期初减少1,500 万元,原因是该笔授信2,500 万元的借款,11 月 9 日到期偿还。在办理完还旧借新手续后，恰逢 2016 年年末，借款银行头寸不足,12 月 30 日放款 1000 万,次年 1 月 3 日放款 1500 万元。此笔借款用于补充流动资金。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 公司主要产品腐乳和料酒属于调味品。调味品是指在饮食、烹饪和食品加工中广泛应用的，用于调和味道和气味并具有去腥、除膻、解腻、增香、增鲜等作用的产品。我国调味品行业历史悠久，自古饮食就要求色香味俱全，调味品与人们一日三餐紧密相关，在人们日常饮食消费中占据十分重要的作用。调味品作为人们生活的“调味剂”，其行业发展主要呈现几大特点：1、安全、高品质的消费趋势 长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 16 页共 83 页 随着人们生活水平的提高及消费能力的增强，食品的安全和品质已成为消费者选购产品的首要因素，消费者将越来越愿意支出更多选择安全、高品质的食品。腐乳等调味品价格较为宜，其支出在人们日常食品消费中所占比例很低，但其对改善菜肴的色香味具有不可替代的作用，因而，人们更愿意支出更多选择安全、高品质调味品。安全、高品质的调味品必将成为人们的消费趋势。2、市场需求持续增加 随着我国国民经济高速增长，居民收入水平和消费水平的不断提高，调味品行业也得到了快速发展。根据国家统计局数据显示，2004-2016 年，我国调味品行业年复合增长率 20%以上。随着我国经济的持续发展，居民收入和消费能力的持续提高，调味品行业仍将以较快速度发展。3、逐步走向品牌化 随着居民收入和消费水平的提高，消费者的消费观念及消费方式也发生了转变，消费者倾向于熟悉的、品牌信誉好的调味品生产商的产品，品牌已然成为企业连接消费者的纽带，随着消费的不断升级，市场竞争的加剧，品牌产品的市场份额不断提高；随着国家对调味品行业的不断规范，行业准入门槛逐步提高，行业的集中趋势越来越明显，品牌已成为企业在市场竞争中取得成功的重要保障。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、公司的竞争地位 腐乳是具有中华民族特色的食品，世界上其他国家都没有相同的产品，类似的只有日本的纳豆、印度尼西亚的丹贝，均属于大豆发酵食品，但是与腐乳在风味、营养成分、面向的消费者需求方面都截然不同。腐乳行业在我国历史悠久，经历上千年的发展，目前我国的腐乳行业形成了以全国性品牌与地方性品牌并存、老字号企业与新秀企业并存的竞争格局。全国各个地区都有一定规模的腐乳生产企业，但各地区的腐乳风味又具有差异，具有地方特色。腐乳企业之间的竞争关系包含两层：一层为全国性品牌与地方性品牌之间的竞争；另一层为同一个地方的品牌之间的竞争，一般不同地方的品牌不构成竞争关系。公司成立于 2002 年，经过十几年的发展，成为腐乳行业地方性新秀企业。公司的主要竞争对手包括：北京二商王致和食品有限公司、北京市老才臣食品有限公司等。（1）北京二商王致和食品有限公司“王致和”品牌始创于清康熙八年（公元 1669 年），距今已有三百四十余年的历史，王致和为专业生产腐乳等调味品系列产品的公司。现有腐乳产品包括玫瑰腐乳、大块腐乳、红辣腐乳、臭豆腐、白腐乳、香辣腐乳。（2）北京市老才臣食品有限公司 北京市老才臣食品有限公司是一家京港合资的大型调味品企业，主营业务包括腐乳、酱油、食醋、料酒、鸡精、榨菜、香油、酱类以及烤蛋制品等，其中腐乳为老才臣龙头产品。2、公司的竞争优势（1）品牌优势 公司生产的腐乳品牌“朱老六”为驰名商标，在东北地区具有较高的知名度。作为传统美食，品牌已成为消费者与企业之间沟通的桥梁。通过多年的生产经营，公司树立了良好的企业形象，具有稳定的客户群体，“朱老六”品牌获得了消费者的认可。（2）渠道优势 渠道是腐乳生产企业发展的根本，只有通过渠道将产品销售给消费者，企业才能实现利润。经过十几年的市场运作，公司在东北三省已经建立了自己的销售网络和渠道，其中在吉林省的各个县市都设有经销商；辽宁省、黑龙江省、内蒙古自治区、山东省、河北省、河南省、山西省和天津市都设有经销商，市场前景广阔。良好的渠道建设提高了公司产品的渗透率，缩短了产品与消费者之间的距离。为公司的持续发展和业绩的稳定增长奠定了基础。（3）原材料采购优势 生产腐乳的主要原材料为大豆，而东北地区为我国大豆的主产区，公司的原材料采购方便快捷，可以极大的满足公司的生产需求。通过多年的生产经营，公司已形成了稳定的采购模式和采购渠道，能从长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 第 17 页共 83 页 源头上控制大豆的品质，对公司的生产起到了一定的保障作用。3、公司的竞争劣势（1）品类劣势 公司产品的品类少，品项单一。只有腐乳、料酒和酸菜三种产品。腐乳产品分青方和红方两个品项，料酒和酸菜都只有一个品项，没有做到市场细分，缺乏市场竞争力。（2）区域劣势 公司的销售网络仅限于东北、华北市场，受消费人群的口味限制，短时间无法做到南方华东、华南市场，这对企业的市场增长是一个制约因素。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司营业收入和净利润均保持稳定增长。随着公司酸菜新产品的上市，公司经营活动现金流将得到改善。公司将通过以下方式促进营业收入和净利润的增长：1、销售渠道 公司将加大力度建设国内营销网络，继续立足东北市场，业务下沉，提高东北市场的覆盖率，做到每一个乡镇、每一个村屯，每一个便利店都有我们的产品在销售。并将东北市场成功的营销网络模式逐步复制到华北及其他地区，努力塑造全国性品牌形象，进一步提升品牌的知名度。2、产品研发 技术创新是公司保持可持续发展的根本和基础。公司将继续加强与下游经销商、终端消费者的交流，通过深入追踪客户需求，掌握市场前沿信息，以此开展有针对性的研发创新工作，不断改进现有产品的配方，更好的满足市场的需求。公司在不断的发展，具备持续经营能力，不存在对公司持续经营能力造成重大影响的事项。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 我公司公司主动承担社会责任，积极响应党中央的精准扶贫号召，报告期内向长春市慈善总会捐赠现金 3 万元，用于精准扶贫基金。同时，公司员工也积极参与社会公益事业。本地农民范长海，家住九台市卡伦镇三盛村一社，父亲脑血栓，母亲脑瘤手术后瘫痪在床多年，妻子智障，他本人小儿麻痹后遗症，有一个女儿在卡伦镇上的九台四中初二读书。我公司得知后，员工自发组织捐款捐物，并为其送去米面油等生活用品表示慰问。二、未来展望（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 公司主要产品腐乳和料酒属于调味品。调味品作为人们生活的“调味剂”，其行业发展主要呈现几大特点：1、安全、高品质的消费趋势；2、市场需求持续增加；3、逐步走向品牌化；受益于国家产业政策的支持、餐饮业的快速发展、销售渠道的全面下沉，未来调味品行业将得到较快发展。2017 年 1 月 11 日，国家发展改革委与工业和信息化部联合发布关于促进食品工业健康发展的指导意见（以下简称指导意见），指导意见明确指出，“十三五”期间将积极推进传统主食及中式菜肴工业化、规模化生产，深入挖掘地方特色食品和中华传统食品。2016 年，食品工业总产值已达到11.35 万亿元。年复合增长率为 12.50%。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公司未来的发展计划 1、销售渠道计划 公司将加大力度建设国内营销网络，继续立足东北市场，业务下沉，提高东北市场的覆盖率，做到每一个乡镇、每一个村屯，每一个便利店都有我们的产品在销售。并将东北市场成功的营销网络模式逐步长春市朱老六食品股份有限