831720_2016_诚赢股份_2016年年度报告_2017-06-27.pdf

2016 年度报告 公告编号：2017-034 1 证券证券代码代码：831720 831720 证券简称：诚赢股份证券简称：诚赢股份 主办券商：西部证券主办券商：西部证券 盐城诚赢国际木业股份有限公司盐城诚赢国际木业股份有限公司 （Yancheng chengying Yancheng chengying internationalinternational timber timber industry industry CO.,LTDCO.,LTD）20162016 年度报告年度报告 2016 年度报告 公告编号：2017-034 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、公司于 2016 年 5 月 30 日设立全资子公司盐城中洲泰银进出口有限公司，注册地：建湖县经济开发区光明路 168 号，统一社会信用代码：91320925MA1MLKYD01，注册资本为人民币5,000,000.00 元。2、2016 年 11 月至 12 月，杨楠、王建英（一致行动人）通过股转系统以协议转让的方式受让了本公司部分股东所持有的股份，截止2016 年 12 月 5 日，王建英持有诚赢股份 5.82%的股份；杨楠持有诚赢股份 54.47%的股份；两人合计持有诚赢股份 60.29%的股份,成为本公司控股股东。3、2016 年12月，诚赢股份收购Value Infinity Venture Capital Group Inc.（即汇银创投集团有限公司，以下简称“汇银创投”）的51%股权。该控股子公司于 12 月 30 日已完成了工商变更登记手续。2016 年度报告 公告编号：2017-034 3 目目 录录 第一节 声明与声明与提示提示 .5 第二节 公司概况公司概况 .7 第三节 主要会计数据主要会计数据和关键指标和关键指标.9 第四节 管理层管理层讨论与分析讨论与分析.11 第五节 重要事项重要事项.25 第六节 股本股本、股东情况、股东情况.31 第七节 融资融资情况情况.35 第八节 董事董事、监事、高级管理人员及员工、监事、高级管理人员及员工情况情况.37 第九节 公司公司治理及内部控制治理及内部控制.42 第十节 财财务报告务报告.50 2016 年度报告 公告编号：2017-034 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 诚赢股份、公司、本公司、股份公司 指 盐城诚赢国际木业股份有限公司、其前身为盐城诚赢照明电器股份有限公司 上海竞昀 指 上海竞昀投资管理有限公司，为本公司的发起人、股东，其前身为上海诚赢照明电器有限公司 汇银创投 指 汇银创投集团有限公司，为本公司的控股子公司 宝利翔源 指 北京宝利翔源投资有限公司，为本公司股东王建英控制的公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 盐城诚赢国际木业股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 上年末、上期末、上年期末 指 2015 年 12 月 31 日 本期末、本年末 指 2016 年 12 月 31 日 报告期、本报告期、本期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 2016 年度报告 公告编号：2017-034 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品转型升级导致的经营成果不确定风险 公司目前的LED照明产品业务，由于报告期内公司已在技术、营销等方面对 LED 照明产品进行了前期投入，若未来 LED 市场环境发生变化或公司经营目标未达预期，将导致 LED 照明产品形成的收益无法覆盖前期投入，对公司未来经营成果构成一定的不利影响。2016 年度报告 公告编号：2017-034 6 偿债能力不足的风险 目前公司生产经营和发展所需资金主要依靠应付账款等商业信用手段以及银行借款，致使公司资产负债率较高、流动比率和速动比率较低。持续经营的风险 2015 年、2016 年公司分别实现净利润-3,703,244.84 元、-5,571,800.82 元，2015 年、2016 年均处于亏损状态；2015年、2016 年各期末，公司净资产分别为 3,097,842.87 元、7,505,025.36 元，净资产规模较小；报告期内公司光源产品销售收入占营业收入的 92.86%，鉴于节能灯被 LED 灯替代是发展趋势，公司目前的 LED 照明产品业务，报告期内公司已在技术、营销等方面对 LED 照明产品进行了前期投入，若未来 LED 市场环境发生变化或公司经营目标未达预期，对公司未来经营成果构成不利影响，公司将面临持续经营风险。出口退税政策变动的风险 公司出口产品执行增值税“免、抵、退”政策。公司主要产品为节能灯及 LED 照明产品，报告期内节能灯执行的增值税退税率为 17%，LED 照明产品执行的增值税退税率为 13%，主要产品的出口退税率一直稳定。政府补助依赖风险 2015 年、2016 年，公司计入当期损益的政府补助金额分别为 2,951,600.00 元、385,500.00 元，对政府补助存在一定的依赖。政府补助的可持续性不能确定，未来若公司无法获得政府补助或获得政府补助的金额大幅下降，将会对公司的净利润产生影响，公司存在对政府补助的依赖风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人杨楠先生、王建英先生（一致行动人）合计持有公司 512.5 万股股份，占公司股份总数的 60.29%，处于控股地位。杨楠先生于 2017 年 1 月 3 日任公司董事长、董事。王建英先生于 2017 年 1 月 3 日任公司董事。本期重大风险是否发生重大变化：否 2016 年度报告 公告编号：2017-034 7 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 盐城诚赢国际木业股份有限公司 英文名称及缩写 Yancheng chengying international timber industry CO.,LTD 证券简称 诚赢股份 证券代码 831720 法定代表人 杨楠 注册地址 建湖县经济开发区光明路以北、明星路以西 办公地址 建湖县经济开发区光明路以北、明星路以西 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 西安市新城区东新街 232 号信托大厦 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李晖 皇甫少卿 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 汤永萍 电话 0515-85361989 传真 0515-85361990 电子邮箱 typchengying.ltd 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 建湖县经济开发区光明路 168 号 224700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-20 2016 年度报告 公告编号：2017-034 8 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 节能灯及 LED 照明产品的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,500,000 做市商数量-控股股东 杨楠 实际控制人 杨楠 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 913209006896174488 否 税务登记证号码 913209006896174488 否 组织机构代码 913209006896174488 否 2016 年度报告 公告编号：2017-034 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 7,757,653.25 15,057,128.88-48.48%毛利率%-9.86 1.54 归属于挂牌公司股东的净利润-5,571,800.82-3,703,244.84 50.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,957,300.82-5,917,994.84 0.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1,786.16-74.82 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1,909.74-119.57 基本每股收益-0.66-0.43 53.49%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 28,416,723.14 37,427,721.74-24.08%负债总计 20,911,697.78 34,329,878.87-39.09%归属于挂牌公司股东的净资产 7,526,042.05 3,097,842.87 142.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 0.36 142.94%资产负债率%（母公司）73.60%91.72%-资产负债率%（合并）73.59%91.72%-流动比率 0.55 0.58-利息保障倍数-6.45-1.83-三、三、营运情况营运情况 单位：元 2016 年度报告 公告编号：2017-034 10 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-461,688.36-2,761,626.78-应收账款周转率 2.21 2.63-存货周转率 0.92 1.44-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-24.08-8.32-营业收入增长率%-48.48-69.90-净利润增长率%-50.46 942.48-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,500,000 8,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 经开区财政局考核奖励 60,000.00 科技型中小企业培育奖 156,000.00 专利奖励 4,000.00 财政局科技创新券 30,000.00 财政局商务切块资金 20,000.00 专利奖励 5,500.00 创新创业人才项目资助资金 80,000.00 急需人才引进计划 30,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 385,500.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 385,500.00 2016 年度报告 公告编号：2017-034 11 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一）（一）商业模式商业模式 1、公司系专业的节能照明器具供应商，属于 C38 电气机械和器材制造业，细分行业为节能照明器具制造业。主营业务为节能灯及 LED 照明产品的研发、设计、生产和销售。公司通过贴牌和自主品牌两种模式开展经营。公司产品随客户按欧盟 CE、澳大利亚SAA 等国际标准出口至美洲、欧洲及东南亚地区。报告期内，随着公司质量和口碑的提升，公司自主品牌逐渐被终端用户认可，尤其是 LED 灯具，基本为自主品牌销售。报告期内，我公司主要以出口销售为主，公司利润来源于销售商品所得。销售商品系公司利润的唯一来源。公司拥有发明专利 4 件，获认定省级高新技术产品 2 项。“发明专利授权：一种用于白光 LED 灯的 YAG 透明陶瓷及其制备方法（CN201410202347.4）、一种采用新型透明陶瓷的 LED 灯具（CN201410201973.1）、用于白光 LED 荧光转换的含 Lu 的Ce：YAG 基透明陶瓷及其制备（CN201410342569.6）、用于白光 LED 荧光转换的含 Sr 的Ce：YAG 基透明陶瓷及其制备（CN201410342586.X）”；“省高新技术产品：LED 灯的 YAG透明陶瓷、LED 陶瓷灯”.2、报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2016 年度报告 公告编号：2017-034 12 总体回顾总体回顾：2016 年，受经济环境的影响，LED 行业整体表现低迷。公司决策层为了公司的发展，决定产业转型。公司通过 2016 年 5 月 9 日第一届董事会第十一次会议、2016 年 5 月 24 日第三次临时股东大会审议通过了关于公司设立全资子公司森木鑫国际贸易有限公司的议案、关于公司设立全资子公司上海凯盛林国际贸易有限公司的议案，详见披露于 的 关于设立子公司的公告，公告编号：2016-017、2016-024、2016-026。公司于 2016 年 5 月 30 日通过建湖县市场监督管理局的名称核准并批准成立全资子公司：盐城中洲泰银进出口有限公司（原公告披露的单位名称为：森木鑫国际贸易有限公司），公司于 2016 年 5 月份成立了全资子公司盐城中洲泰银进出口有限公司，新拓展了原木市场。报告期内,公司营业收入 7,757,653.25 元，本期光源类产品销售收入 7,162,803.32 元，占销售比例 92.86%；原木产品销售收入 550,690.30 元，占销售比例 7.14%。截至报告期末，公司流动资产合计为 11,412,645.91 元，比上年下降了 42.79%，占资产总额的 40.16%。其中货币资金 106,529.55 元，较上年末下降 82.36%，主要原因是公司银行存款-银行承兑汇票保证金余额较上期末减少 536,273.40 元；其他应收款较上期末减少 2,701,830.08 元，较上年末下降 99.73%，主要原因是公司本期收到 2,500,000.00 元应收款项。截至报告期末，公司流动负债合计为 20,911,697.78 元，占资产总额的 73.59%。较上年末下降 39.09%。主要原因是其他应付款较上期末减少 5,222,630.67 元，较上年末下降68.30%；短期借款较上期末减少 300 万元，较上年末下降 17.65%。截至报告期末，公司资产总额为 28,416,723.14 元，较上年期末下降 24.08%。负债总额为 20,911,697.78 元，较上年末下降 39.09%；股东权益总额为 7,505,025.36 元，较上年期末增加 142.27%。报告期内，公司营业收入 7,757,653.25 元，本期光源类产品销售收入 7,162,803.32元，占销售比例 92.86%；原木产品销售收入 550,690.30 元，占销售比例 7.14%。营业成本8,522,629.44 元，较上年同期减少 42.51%，主要原因是收入的下降对应的成本有所下降；净利润-5,571,800.82 元，本期较上期增加亏损-1,868,555.98 元。主要原因是业务量下降所致。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-461,688.36元，较上年同期增加83.28%，2016 年度报告 公告编号：2017-034 13 主要原因是支付给职工的现金比上年同期减少 1,957,412.36 元；投资活动产生的现金流量净额为-180,184.58 元，主要原因是公司 2016 年 12 月出资 175,800.00 元收购汇银创投集团有限公司；筹资活动产生的现金流量净额 680,876.41 元，主要原因是收到的银行借款减少 300 万元，另收到实际控制人无偿赠送的 1000 万元。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 7,757,653.25-48.48%-15,057,128.88-69.90%-营业成本 8,522,629.44-42.51%109.86%14,824,648.09-65.67%98.46%毛利率-9.86%-1.54%-管理费用 3,498,511.70-31.10%45.10%5,077,334.32-23.76%33.72%销售费用 330,121.03-50.71%4.26%669,713.72-71.16%4.45%财务费用 903,099.17-36.01%11.64%1,411,336.62 24.23%9.37%营业利润-7,110,841.38-11.54%-91.66%-8,038,182.11 206.80%-53.38%营业外收入 385,500.00-86.95%4.96%2,953,000.00 32.32%19.61%营业外支出 -净利润-5,571,800.82 50.46%-71.82%-3,703,244.84 942.48%-24.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 7,757,653.25 元，较上年同期下降 48.48%。主要原因是本年度公司节能灯、LED 产品订单下滑较大。本期光源类产品销售收入 7,162,803.32 元，占销售比例 92.86%；原木产品销售收入 550,690.30 元，占销售比例 7.14%。2、报告期内，营业成本 8,522,629.44 元，较上年同期减少 42.51%，主要原因是本年度公司节能灯、LED 产品订单下滑较大，导致本期营业收入较上年同期下降 48.48%，收入2016 年度报告 公告编号：2017-034 14 的下降对应的成本营业成本相应减少。3、报告期内，管理费用 3,498,511.70 元，本期较上年减少 1,578,822.62 元，同比下降 45.10%，主要原因是报告期内强化费用管理，办公费较上年减少 127,354.90 元，本期此项费用为 18,775.18 元，上年为 146,130.08 元；本期咨询顾问费减少了 86 万元；管理费用-其他类支出减少 334，291.54 元，本期此项费用为 62,564.12 元，上年为 39,685.66元。4、报告期内，销售费用 330,121.03 元，较上年同期减少 339,592.69 元，同比下降50.71%。主要原因一是本年度订单下滑较大，运输费减少了 95,158.57 元；销售服务费减少了 79,033.77 元；企业产业转型情况下，境外展览费减少了 52,917.90 元。5、报告期内，财务费用 903,099.17 元,本期较上年减少 508,237.45 元，同比下降36.01%。主要原因为报告期内，银行短期借款减少 300 万元，利息支出减少所致。本期利息支出 1,041,225.54 元，上年同期利息支出 1,794,518.03 元。6、报告期内，营业利润本期为-7,110,841.38 元，上年为-8,038,182.11 元，本期减少亏损 927,340.73 元，同比下降 11.54%。主要原因是本期产品转型，在销售收入减少的情况下，相对生产成本及费用减少所致。7、报告期内，营业外收入本期为 385,500.00 元，上年为 2,953,000.00 元，本期减少2,567,500.00 元，同比下降 86.95%。主要是本期收到政府财政补贴减少，上期收到省级专项资金 100 万元，新三板挂牌政府奖励 150 万元。8、报告期内，净利润本期为-5,571,800.82 元，上年为-3,703,244.84 元。本期增加亏损 1,868,555.98 元，同比下降 50.46%。主要原因是(1)本年度业务量下降,营业收入较上年同期下降 48.48%.(2)本期营业成本 8,522,629.44 元，较上年同期下降 42.51%。(3)本期政府财政补贴减少，营业外收入本期减少 2,567,500.00 元，同比下降 86.95%。(4)同时相对固定成本费用在营业收入下降的情况下，未能同期减少。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 7,713,493.62 8,184,728.97 14,257,805.90 13,404,590.02 其他业务收入 44,195.63 337,900.47 799,322.98 1,420,058.07 2016 年度报告 公告编号：2017-034 15 合计合计 7,757,653.25 8,522,629.44 15,057,128.88 14,824,648.09 按产品或区域分类分析：单位：元 产品名称 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%节能灯 2,477,806.46 32.12 8,233,768.32 57.75 LED 灯具 4,672,799.62 60.58 5,951,550.30 41.74 其他 12,197.24 0.16 72,487.28 0.51 原木 550,690.30 7.14 合计 7,713,493.62 100 14,257,805.90 100 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司本年度主营业务营业收入 7,713,493.62 元，其中节能灯类产品销售收入 2,477,806.46 元，占销售比例 32.12%；LED 灯具类产品销售收入 4,672,799.62 元，占销售比例 60.58%；原木产品销售收入 550,690.30 元，占销售比例 7.14%。报告期内，收入构成变动的原因：（1）灯具销售收入比例变动较大的主要原因是节能灯被 LED 灯替代是市场需求趋势，所以本期在原海外客户订单减少，营业收入下降的情况下。LED 灯具销售占比与上年同期比较增加 18.84%。（2）基于公司发展战略规划，公司于 2016年 5 月份成立了全资子公司盐城 中洲泰银进出口有限公司，新拓展了原木市场，所以本期新增原木销售收入 550,690.30 元。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-461,688.36-2,761,626.78 投资活动产生的现金流量净额-180,184.58-133,504.26 筹资活动产生的现金流量净额 680,876.41 2,135,481.97 现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-461,688.36 元，较上年同期增加了2,299,938.42 元，同比增幅 83.28%，主要原因是本期内公司订单下降，公司员工减少，支付给职工的现金比上年同期减少 1,957,412.36 元。2016 年度报告 公告编号：2017-034 16 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-180,184.58 元，较上年同期减少 46,680.32元，同比下降 34.97%。主要原因是公司在 2016 年 12 月出资 175,800.00 元收购杨楠、宝利翔源持有的汇银创投集团有限公司 51%的股权。报告期内,筹资活动产生的现金流量净额 680,876.41 元，较上年同期减少 1,454,605.56元，同比下降 68.12%。主要原因是报告期内，公司偿还了建湖县农村商业银行的 300 万元银行贷款，未再续贷。截止报告期末，收到的银行借款减少 300 万元。另收到实际控制人杨楠无偿赠送的 1000 万元。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 （5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 EUROLUX INTERNATIONAL LIGHTINGS INC.欧雷斯国际照明有限公司 4,849,773.50 62.87 否 2 DI.MO COMMERCIALE S.R.L 迪.莫贸易公司 1,467,650.25 19.03 否 3 常熟市东方红木家俱有限公司 379,848.63 4.92 否 4 VEHICLE BODY COMPONENTS SHANGHAI PTY LTD 上海车身部件有限公司 344,137.39 4.46 否 5 MANEHNET 哈萨克斯坦客人 213,870.11 2.78 否 合计合计 7,255,279.88 94.06 2016 年度报告 公告编号：2017-034 17 号号 关系关系 1 浙江罗奇泰克电子有限公司 313,816.51 8.80%否 2 临安高乐电子电器有限公司 284,421.80 7.97%否 3 广东凯晟照明科技有限公司 273,891.48 7.67%否 4 深圳市晶锐光电有限公司 267,646.50 7.50%否 5 常州市华埔磁性器材有限公司 249,823.66 7.00%否 合计合计 1,389,599.95 38.94%-（6 6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 835,900.23 1,192,666.48 研发投入占营业收入的比例 10.78%7.92%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况：研发情况：报告期内，公司研发投入835,900.23元，投入一种易装卸高导光LED灯头装置、一种LED用高致密性透明陶瓷材料的装备方法、一种单分散球形YAG透明陶瓷粉体的制备方法、一种多功能户外LED灯、一种调节空气湿度LED灯具等项目的研发。公司目前拥有发明专利 4 件，获认定省级高新技术产品 2 项。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重金额金额 变动变动 占总资占总资金额金额 变动变动 占总资占总资2016 年度报告 公告编号：2017-034 18 比例比例 产的产的比比重重 比例比例 产的产的比比重重 的增减的增减 货币资金 106,529.55-82.36%0.37%603,799.48-70.34%1.61%-1.24%应收账款 3,010,347.28-25.02%10.59%4,014,873.70-46.05%10.73%-0.14%存货 8,078,528.11-23.33%28.43%10,536,791.23 4.22%28.15%0.28%长期股权投资 -固定资产 11,678,455.69-13.22%41.10%13,457,341.70-9.81%-9.81%50.91%在建工程 短期借款 14,000,000.00-17.65%49.27%17,000,000.00-15.00%45.42%3.85%长期借款 -资产总计 28,416,723.14-24.08%37,427,721.74-8.32%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金较上年末减少 82.36%，主要原因是公司银行存款-银行承兑汇票保证金余额较上期末减少 536,273.40 元。本期末，银行存款-银行承兑汇票保证金余额为 0，上期末，银行存款-银行承兑汇票保证金余额为 536,273.40 元。2、报告期末，应收账款较上年期末降低 25.02%，主要原因是产品转型期间销售收入下降，同时公司产品结构调整、公司本期加强了对应收账款的及时结清工作。3、报告期末，存货本期末较上年期末减少 28.43%，主要原因是本期订单下降，原材料本期公司加强对现有存货的销售，减少了存货的积压。期初库存商品 5,841,989.07 元，本期末，库存商品 4,157397.43 元，减少了 1,684,591.64 元。4、报告期末，短期借款较上年末减少 17.65%，主要是公司在 2016 年取得的银行借款减少 300 万元。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司于 2016 年 5 月 30 日设立全资子公司盐城中洲泰银进出口有限公司，注册地：建湖县经济开发区光明路 168 号，统一社会信用代码：91320925MA1MLKYD01，注册资本为认缴人民币 5,000,000.00 元。报告期内未实际投入资金。报告期内，该子公司净利润为2016 年度报告 公告编号：2017-034 19 43,478.95 元，占公司净利润的-0.78%。2、2016 年 12 月，诚赢股份收购 Value Infinity Venture Capital Group Inc.（即汇银创投集团有限公司，以下简称“汇银创投”）的 51%股权。该控股子公司于 12 月 30日已完成了工商变更登记手续。汇银创投注册地：英属维尔京群岛。注册资本为认缴 50,000.00 美元。该公司持有刚果国际木业公司 55%的股权。刚果国际木业公司注册地：刚果民主共和国。公司在 2016 新开拓了原木销售市场，刚果国际木业公司 2011 年 10 月 24 日与刚果民主共和国（环境，自然保护和旅游部）签订森林特许经营权合同，合同号第 020/11 号。刚果国际木业公司拥有 22.9 万公顷森林特许经营权，有利于公司未来的发展。公司将会加大对林区的采伐投入，扩大原木的销售市场，逐步形成成熟的原木到木制品的产业链。报告期内，公司没有其他取得或处置子公司的情况。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 LED 照明及显示应用行业是朝阳产业、绿色产业，符合国家的产业发展方向，是我国鼓励发展的高新技术行业。中央及地方政府先后出台多个文件，从节能、环保、拉动内需、促进技术进步等各个角度鼓励发展 LED 产业。因此，LED 照明行业处于行业的高速成长期。商用照明主要产品应用类型为 LED 灯管、射灯、球泡灯，而欧洲、北美、中国则是全球 LED 商业照明主要的使用区域，也是未来五年内的最重要市场。绿色照明、智能控制产品主导市场，优胜劣汰的格局明显。而 LED 照明行业发展到现在，已经经过了产品替换阶段，朝着功能性、专业性的方向发展。2016 年受宏观经济环境影响，照明行业很多企业出现倒闭的情况，同时 LED 行业并购事件频发，行业竞争激烈。随着市场的规范化及一系列 LED 产品标准出台，低质产品只会越来越少，高质价优产品的市场占有率进一步提高。随着 LED 照明产品性能的提升及价格的进一步降低，工业照明这一领域将成为未来三年 LED 照明厂商争夺的重点市场。我公司具备一定研发实力，属于经营机制灵活的中小厂商，凭借产品的高质量和高性价比，在中端市场具有较强的竞争力。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 2016 年度报告 公告编号：2017-034 20 1、竞争优势 客户资源优势 公司自成立以来，依靠创新的设计理念、严格的质量控制、良好的售后服务和优秀的产品综合性能，在行业内树立了良好的信誉和市场形象，积累了大量优质客户。公司产品随客户按欧盟 CE、ROHS,澳大利亚 SAA 等国际标准出口至美洲、欧洲及东南亚地区。产品、营销策略优势 2016 年，受经济环境的影响，LED 行业整体表现低迷。公司管理层积极顺应照明行业的发展趋势，积极加强产品的转型，开发 LED 新品种等多种途径，加强公司 LED 灯具产品客户的拓展，保持产品销售结构的合理性改变。基于上述行业背景，公司按现阶段经营规模，制定了“差异化产品、差异化营销”的基本策略。2016 年，公司组织技术人员，专门针对 LED 灯具进行新产品研发并试制成功，进行房车灯具、路灯、工矿灯等新产品研发并试制成功，产品获得客户的认可。通过专门研发，公司在细分市场拥有一定的先入优势。产品质量优势 公司制定了完整、严格的质量控制制度，从新产品开发阶段开始，策划、输入、输出、评审、验证、确认、更改每个阶段都要经过严格论证，最大限度地避免了设计和开发中出现缺陷的可能性。同时，公司在生产过程中按欧盟 CE、澳大利亚 SAA 等标准执行事前、事中、事后多节点质量控制措施，并采取质量管理人员指标考核的方法加强公司产品的质量管理。公司严格的质量控制带来了良好的市场反响，逐步建立起了良好的市场声誉，产品品牌认知度不断提高。设计研发优势 公司始终坚持研发投入，公司目前拥有发明专利 4 件，获认定省级高新技术产品 2 项。公司与中科院上海硅酸盐所合作建有产学研示范基地，对公司的设计研发水平提升具有积极影响。2.竞争劣势 相比佛山照明、阳光照明等内资一线厂商，公司经营规模较小，融资渠道单一，资金周转能力有限，对公司进一步开发新产品、开拓市场构成不利影响。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 1、公司连续三年且逐步扩大亏损的原因是：（1）、2014 年至 2015 年期间，公司主营产品为节能灯及 LED 灯的生产及销售，其中2016 年度报告 公告编号：2017-034 21 节能灯销售占比较大。在 2015 年度，照明行业市场产品需求结构发生了巨大变化，LED 产品逐步替代了传统的节能灯产品，公司在 2014 年度节能灯收入占比达到 83.95%，到了 2015年度仅占 44.84%,节能灯销售收入由 2014 年度的 4198 万降低到 2015 年的 675 万，是导致收入下降的直接原因。（2）、2015 年度，由于 LED 产品发展迅猛，行业内各家企业为了拉拢客户，纷纷打起价格战，公司在维护原有客户基础上，降低产品价格，由于公司 LED 产品数量较少，新客户开发的进度较为缓慢，LED 产品收入的增长未能弥补节能灯销售的降低幅度。（3）、公司管理团队围绕中长期发展战略，投入研发新型 LED 产品，但由于在转型过程中，投入较大，未能在 2016 年度内完全转化为销售收益，原有灯具销售规模不断萎缩，相关成本费用较大，直接影响到公司产品的利润。2、持续经营能力 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司和全体员工无重大违法、违规行为。公司在 2016 年实际控制人发生变更，新的实际控制人杨楠在 2016 年 12 月向公司无条件赠与现金人民币 1000 万元，为公司产品采购、研发、生产、销售的产业转型发展提供了资金支持，并降低了财务成本，为公司持续经营提供了保障。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 无 二、二、未