831749_2016_大和恒_2016年年度报告_2017-06-26.pdf

12016大和恒NEEQ:831749北京大和恒粮油贸易股份有限公司BeijingDaheheng Grain and oilTrade Co.,LTD年度报告2公 司年 度 大 事 记无北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告3目录第一节声明与提示第二节公司概况第三节 主要会计数据和关键指标第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节 股本、股东情况第七节融资情况第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告4释义释义释义项目项目释义释义大和恒、公司、本公司指北京大和恒粮油贸易股份有限公司三会指股东大会、董事会、监事会股东会、股东大会指北京大和恒粮油贸易股份有限公司股东会、股东大会董事会指北京大和恒粮油贸易股份有限公司董事会监事会指北京大和恒粮油贸易股份有限公司监事会高级管理人员指总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员“公司章程”指北京大和恒粮油贸易股份有限公司公司章程三会议事规则指股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则证券法指中华人民共和国证券法公司法指中华人民共和国公司法报告期、本报告期、本年度指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元推荐主办券商、东兴证券指东兴证券股份有限公司主办券商、湘财证券指湘财证券股份有限公司全国股转系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告5第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗落，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述原材料供应受自然灾害影响的风险公司是专业从事米、面、粮、油等粮食产品开发及贸易的粮贸企业，所需主要原材料为各类杂粮。公司原材料种类众多，产地主要位于河北、山西、山东、内蒙古和东北地区，覆盖地域广阔，各类杂粮产量较为稳定。但是公司对原材料品质有着较高要求，而杂粮的生长受自然条件、气候因素等多种因素的制约，如果遇到极端灾害天气，可能会造成大幅减产或品质下降等问题，影响公司原材料的供应。集中采购导致存货不能变现的风险公司在每年秋收季节之后针对主要原材料杂粮组织大规模采购，其他时间进行零星采购或购进其他原材料，因此公司的采购工作季节性较强。集中采购导致年末公司原材料库存较大。虽然公司具有良好的品牌影响力、及科学谨慎的采购决策，但如果未来消费趋势发生急剧变化，使存货难以消化，则可能影响公司的现金流，甚至出现存货跌价损失。本期重大风险是否发生重大变化：否北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告6第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京大和恒粮油贸易股份有限公司英文名称及缩写Beijing Daheheng Grain and oilTrade Co.LTD证券简称大和恒证券代码831749法定代表人黄春啟注册地址北京市东城区永定门内东街中里 9-17 号楼 452 房间办公地址北京市西城区粉房琉璃街 160-10 号主办券商湘财证券股份有限公司主办券商办公地址长沙市天心区湘府中路 198 号标志商务中心 A 栋 11 层会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名许来正、王志振会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人郑健电话010-51252491传真010-51252473电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码北京市西城区粉房琉璃街 160-10 号邮编 100052公司指定信息披露平台的网址www.neeq.cc公司年度报告备置地北京市西城区粉房琉璃街 160-10 号公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-01-21分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）F52 零售业主要产品与服务项目粮油批发 零售普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）10,000,000做市商数量0控股股东黄春啟实际控制人黄春啟、何晓丽四、注册情况项目项目号码号码报告期内报告期内是否变更是否变更企业法人营业执照注册号9111010180236974X6是北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告7税务登记证号码-组织机构代码-北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告8第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入7,617,275.204,897,302.2455.54%毛利率%33.53%26.73%-归属于挂牌公司股东的净利润127,440.04-1,016,961.54-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润279,679.51-2,142,819.82-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.47%-11.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.23%-27.60%-基本每股收益0.01-0.10-二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计9,671,383.3611,087,370.01-12.77%负债总计941,158.222,484,584.91-62.12%归属于挂牌公司股东的净资产8,730,225.148,602,785.101.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.870.861.16%资产负债率%（母公司）6.49%20.55%-资产负债率%（合并）9.73%22.41%-流动比率9.854.22-利息保障倍数7.00-172.08-三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额2,204,377.99-3,186,324.81-应收账款周转率6.613.13-存货周转率0.881.19-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%-12.77%-17.26%-营业收入增长率%55.54%-44.02%-净利润增长率%-20.77%-五、股本情况北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告9单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本10,000,00010,000,0000.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额非经常性损益合计非经常性损益合计-203,051.30所得税影响数-50,811.83少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-152,239.47七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况单位：元科目科目本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后一、合并资产负债表一、合并资产负债表预付款项预付款项3,471,935.52270,768.76其他应收款其他应收款16,000.003,217,166.76二、母公司资产负债表二、母公司资产负债表预付款项预付款项3,364,391.76163,225.00其他应收款其他应收款16,000.003,217,166.76长期股权投资长期股权投资30,000.00134,089.6930,000.00134,089.69非流动资产合计非流动资产合计600,719.08704,808.77435,042.42539,132.11资产总计资产总计10,668,627.4810,772,717.1713,207,027.6513,311,117.34资本公积资本公积102,842.20206,931.89102,842.20206,931.89所有者权益合计所有者权益合计8,454,806.798,558,896.489,544,236.329,648,326.01负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计10,668,627.4810,772,717.1713,207,027.6513,311,117.34三、母公司现金流量表三、母公司现金流量表取得投资收入收到的现取得投资收入收到的现金金2,000,000.00-投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计2,000,000.00-投资活动产生的现金流投资活动产生的现金流量净额量净额1,700,915.65-299,084.35取得借款收到的现金取得借款收到的现金0-2,000,000.00筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计0-2,000,000.00筹资活动产生的现金流筹资活动产生的现金流量净额量净额-3,632,251.03-1,632,251.03北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告10第四节管理层讨论与分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式我公司拥有“大和恒”老字号品牌，属于传统的坐商经营模式，现在人们追求养生，对优质杂粮及杂粮品种的需求越来越大，而非专业的电商、超市、农贸市场无法满足百姓的需要，借此契机，“大和恒”作为粮食行业的老字号品牌，凭借基地及源头采购的优势，公司采用 020 商业模式，使渠道拓展更为顺畅，产品销售覆盖面更广，公司营业收入将大幅提高。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾总体回顾总体回顾：公司始终遵循“保证粮食质量、品种多样化”的原则，积极推进年度营销计划的稳步实现，新的手机APP、微商等电子商务运营良好，新开发的小包装杂粮产品全面上市，客户的反映是亲民价格、质量上乘。并得到客户的认可。2016年全年的营业收入7,617,275.20元,同比上期上升55.54%,主要原因为：公司加强组织营销力量,扩大销售范围,提高了微商、电商的商务运营能力且销售额提高。使得营业收入有较大的提升。公司净利润为 127,440.04 元，同比上期增加了 1,144,401.58 元，主要原因为：（1）销售费用同比下降 26.86%，主要原因为：减少了广告费、业务宣传费、差旅费等：（2）管理费用同比下降 46.98%，主要原因为：挂牌费用、审计费、办公费用的减少。（3）财务费用同比下降了 58.28%，主要原因为：减少了业务贷款额。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的入的比重比重金额金额变动比变动比例例占营业收入占营业收入的的比重比重营业收入7,617,275.2055.54%-4,897,302.24-44.02%-营业成本5,063,257.3241.11%66.47%3,588,252.65-46.35%73.26%毛利率33.53%-26.73%-管理费用1,284,588.92-46.98%16.86%2,422,783.9747.69%49.47%销售费用855,281.94-26.86%11.23%1,169,411.64148.94%23.88%财务费用56,730.06-58.28%0.74%135,975.61-34.68%2.80%营业利润340,577.72-4.47%-2,467,232.28-50.38%北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告11营业外收入326.70-99.98%0.00%1,500,667.961,200,818.66%30.64%营业外支出203,378.006,185.13%2.67%3,235.86-93.39%0.07%净利润127,440.04-3.98%-1,016,961.54-20.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 7,617,275.20 元，同比上期上升 55.54%，主要原因为：公司加强组织营销力量，扩大销售范围，增加大客户的开发，提高了微商、电商的商务运营能力且销售额提高。使得营业收入有较大的提升。2、报告期内，公司营业成本为 5,063,257.32 元，同比上期上升 41.11%，主要原因为：由于公司本期营业规模扩大，营业收入有大幅提高，营业成本相应提高。3、报告期内，公司销售费用为 855,281.94 元，同比上期减少 26.86%，主要原因为：公司努力提高营销收入的同时，控制公司内部的运营成本，减少运费、汽车修理费、维修费、加工费、差旅费等费用。4、报告期内，公司管理费用为 1,284,588.92 元，同比上期减少 46.98%，主要原因为：由于公司加强运营管理，节减办公费用的开支,同时公司挂牌费用大幅下降，使得管理部门的管理费用下降。5、报告期内，公司财务费用为 56,730.06 元，同比上期减少 58.28%，主要原因为：贷款额减少，还款利息减少。6、报告期内，公司营业利润为 340,577.72 元，同比上期提高了 2,807,810.00 元，主要原因为：公司加强整合和调整营销策略，努力提高营销力量,使得营业收入稳步提高，公司报告期内毛利率有较大的提高，是公司集中采购降低采购成本，另外，管理费用及销售费用较上年同期大幅减少从而使得营业利润转亏为盈。7、报告期内，公司营业外收入为 326.70 元，同比上期减少 1,500,341.26 元，主要原因为：公司去年取得“新三板”挂牌补贴 150 万元。8、报告期内，公司营业外支出 203,378.00 元，同比上期上升 6,185.13%，主要原因为：今年发生诉讼费用的支出。9、报告期内，公司净利润为 127,440.04 元，同比上期增加了 1,144,401.58 元，主要原因为：公司本期的营业收入多于上期的营业收入，销售费用，管理费用,财务费用减少，使得净利润转亏为盈。（2 2）收入构成）收入构成单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入7,617,275.205,063,257.324,897,302.243,588,252.65其他业务收入-合计合计7,617,275.205,063,257.324,897,302.243,588,252.65按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比例比例%粮油批发3,294,630.4943.25%2,807,329.7757.32%门店零售3,451,036.7145.31%1,811,071.3336.98%粮油团购871,608.0011.44%278,901.145.70%合计7,617,275.20100.00%4,897,302.24100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期销售模式分为粮油批发、门店零售、粮油团购三大类。1、粮油批发同比上期营业收入增加了 487,300.72 元，主要原因为：公司加强营销策略提高粮油批发和电商的营销业务力量，使得主营业务收入稳步提高。2、门店零售同比上期增加了 1,639,965.38 元，主要原因为：公司门店产品质量好价格低,使得新老北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告12顾客人数增多。3、粮油团购同比上期营业收入增加了 592,706.86 元，主要原因为：公司加强销售部门的人员结构,多种经营方式,使得今年销售的团购金额明显提高。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额2,204,377.99-3,186,324.81投资活动产生的现金流量净额-7,177.78-299,084.35筹资活动产生的现金流量净额-1,558,284.55-1,632,251.03现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加，主要原因为：（1）公司增加了存货储备（2）现金流出的增加因素导致经营活动现金流减少。2、投资活动产生的现金流量净额同比减少 97.60%，主要原因为：出于业务发展需要，公司控制资金量的使用情况。3、筹资活动产生的现金流量净额同比略有增加，主要原因为：公司偿还了部分银行贷款。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1北京致源伟业食品有限公司2,856,503.5937.50%否2北京鹤逸慈老年生活用品有限公司394,475.305.18%否3毛雪峰128,651.231.69%否4金融街街道办事处65,521.240.86%否5北京口腔医院36,699.120.48%否合计合计3,481,850.4845.71%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1李梁2,559,589.7431.85%否2张怡群1,497,616.2818.63%否3彭立均1,966,861.0024.47%否4赵刚222,191.352.76%否5韩守福467,697.005.82%否合计合计6,713,955.3783.53%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出研发支出：单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额0.00193,824.39研发投入占营业收入的比例0.00%3.96%专利情况专利情况：项目项目数量数量公司拥有的专利数量0公司拥有的发明专利数量0北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告13研发情况：研发情况：-2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资总资产比重产比重的增减的增减金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重货币资金777,705.69460.35%8.04%138,790.03-97.36%1.25%6.80%应收账款192,268.45-90.90%1.99%2,112,066.94108.57%19.05%-17.06%存货6,701,467.8640.88%69.29%4,756,793.3136.02%42.90%26.46%长期股权投资-固定资产347,779.45-12.61%3.60%397,959.82-6.93%3.59%0.01%在建工程-短期借款490,000.00-75.50%5.07%2,000,000.00-42.86%18.04%-12.97%长期借款-资产总计9,671,383.36-12.77%-11,087,370.01-17.26%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司货币资金变动较大，同比上升了 460.35%，主要原因为：今年公司加大粮油采购、粮油销售收入并能够及时收回货款。2、报告期内，应收账款余额同比下降了 90.90%，主要原因为：公司根据营销策略，加强应收账款货款回笼。3、报告期内，存货同比上期增加了 40.88%，主要原因为：公司增加了存货储备量。4、报告期内，公司短期借款同比减少 75.50%，主要原因为：公司偿还了部分银行贷款。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况截至 2016 年 12 月 31 日，本公司除持有北京大和恒粮行有限责任公司 100%股权外，未参控股其他公司。子公司全称为北京大和恒粮行有限责任公司，住所为：北京市西城区粉房琉璃街 160-10 号1 至 2 层，法定代表人为：黄春啟，注册资本金为：3 万元；2015 年 6 月 19 日，子公司经营范围由“批发预包装食品（食品流通许可证有效期至 2021 年 12 月 11 日）”，变更为：“销售食品、销售新鲜水果、蔬菜、鲜蛋。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）”。营业期限为：2014 年 08 月 18 日至 2034 年 08 月 17 日。子公司全年营业收入：1,626,146.51 元，净利润：99,677.01 元（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析1、宏观经济2012 年 2 月 21 日，国务院法制办公布了粮食法（征求意见稿），并向社会各界征求意见。粮食领域向社会开放，首次成为粮食法的原则之一，征求意见稿规定，国家实行宏观调控下市场调节粮食生产、流通、消费活动的管理体制，粮食收购、储存、加工、运输、批发、零售等领域对社会开放。粮食行业组织应当加强行业自律和服务，维护粮食市场秩序。此外，2012 年 10 月 17 日，北京市工商行政管理局发布了关于支持文化产业创新发展 23 条工作意见，旨在推动首都文化中心建设。意见特别指出，支持历史传承悠久、民族特设鲜明、文化底蕴深厚的“老字号”企业和知名文化企业、事业单位的发展。积极保护经市级以上商业、文化管理部北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告14门确认的“老字号”企业、知名文化企业、知名文化事业单位的名称。2、行业发展改革开放以来，我国粮食零售行业市场化改革不断推进，粮食总产量不断攀升，需求随城镇化人口数量增加而大幅提升，供给和需求两方面都为粮食零售业市场规模的增大提供了有利条件。同时，随着全社会营养健康意识的提高和人民生活水平的提高，人们对粮食质量安全和健康的要求也越来越高。这给高端精品粮食这一细分行业带来了较好的发展机会。高端精品粮食品牌以健康，高质量为主要卖点，突破了刚性需求品的同质化限制，可以提供高附加的产品并取得一定的溢价能力。目前，我国高端粮油零售行业总体上处于成长期。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析1、品牌优势公司作为北京市粮食行业协会会员、北京老字号协会会员，秉承了大和恒的建店精神，努力经营，维护了传统品牌的声誉，获得了主管单位和行业内的多项荣誉和认证，具体情况如下：序号荣誉名称认证机构获得年份1北京市优质服务商店北京市商联联会2016年 1 月-2016 年12月2北京市优质服务商店北京市商联联会2015 年月-2015 年 12月3北京市粮食行业先进企业北京市粮食局、北京市人力社 保局2012 年 4 月4全国放心粮油进农村进社区示范工 程示范销售店中国粮食行业协会2011 年 6 月5北京市西城区级非物质文化遗产北京市西城区人民政府、北京市西城区文化委员会2011 年 10 月6北京市放心粮油进农村进社区示范工程示范销售店北京市粮食行业协会2010 年 8 月2、采购渠道优势为了保证粮食产品质量，公司坚持原产地收购进货，在盛产高品质杂粮的河北、山西、山东、内蒙古及东北地区等建立了较为稳定的采购渠道。每年秋收季节之后，公司总经理和采购部、财务部人员亲自前往产地采购，经严格检验后方可入库。平时，公司也与当地技术专家合作，加强对生产农户的种植指导和监督，确保粮食在生长过程中的保持品质稳定。3、产品创新优势公司坚持不断出新创新，以新产品填补市场空白。作为北京老字号协会会员企业，公司以新技术推出老产品，在恢复大和恒历史上的招牌产品“小米面”和“三条腿玉米面”的同时，也提高和推广了面粮的品质和使用范围。公司还与中医科学院医药保健品研制中心等知名科研机构合作，结合现代医学、营养学的研究成果，开发研制了营养配比粥等多种创新产品，不但获得了产品研制证书，更取得了优异的市场效果。4、文化服务优势公司不但恢复了“大和恒”品牌所代表的高品质粮油产品，同时还原了老北京传统粮行的经营风貌。公司下属直营门店从环境、设施、服务等各个方面都保持着传统粮行古朴、细致的营业方式，营业人员会从产地、性能、营养成份、保健功能、食用方式、储存和保管等多个方面向顾客介绍各种粮油的详细情况，针对顾客的具体需求提出合理建议，为来店客户营造了富于文化内涵的消费体验。（五）（五）持续经营持续经营评价评价北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告15公司成立于 2001 年，以粮油产品的开发和零售为主营业务，经过多年的经营发展，公司的品牌已得到广泛认可，同时积累了一批具有稳定合作关系的客户和消费者群体，公司具有持续的销售收入。但是 2014 年、2015 年，公司连续两年出现经营亏损，2016 年公司加大销售收入，扩宽线上线下的销售力度，营业收入大幅提高，净利润为 12.74 万元，公司扭亏为盈。主要原因为公司收入提高，销售费用、管理入费用、财务费用下降。未来公司如果能在产品销售及市场扩展上有所突破，公司持续经营销售收入将大幅提高。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任无二、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素1、原材料供应受自然灾害影响的风险公司是专业从事米、面、粮、油等粮食产品开发及贸易的粮贸企业，所需主要原材料为各类杂粮。公司原材料种类众多，产地主要位于河北、山西、山东、内蒙古和东北地区，覆盖地域广阔，各类杂粮产量较为稳定。但是公司对原材料品质有着较高要求，而杂粮的生长受自然条件、气候因素等多种因素的制约，如果遇到极端灾害天气，可能会造成大幅减产或品质下降等问题，影响公司原材料的供应。应对措施：按销售计划，适当收购部分产品做好库存准备工作。2、集中采购导致存货不能变现的风险公司在每年秋收季节之后针对主要原材料杂粮组织大规模采购，其他时间进行零星采购或购进其他原材料，因此公司的采购工作季节性较强。集中采购导致年末公司原材料库存较大。虽然公司具有良好的品牌影响力、及科学谨慎的采购决策，但如果未来消费趋势发生急剧变化，使存货难以消化，则可能影响公司的现金流，甚至出现存货跌价损失。应对措施：对采购的产品做科学的管理，预判趋势，引导潮流，加大销售力度，扩张采购渠道。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素-三、董事会对审计报告的说明（一）（一）非标准审计意见说明：非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：是审计意见类型：无法表示意见董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，在对公司财务报告进行审计时，发现公司与财务报告相关的内部控制执行存在重大缺陷，无法核实货币资金、应收账款、存货、收入、成本等会计科目的真实性、准确性和完整性的主要原因是：公司属于粮油贸易企业，原粮等原材料主要向农户现场采购，零售客户占较大比例，受农户交易习惯、农村结算条件及零售业务特点限制，导致公司仍存在较大比例采购、销售现金结算情况，尽管公司在会计师事务所审计期间，已经向会计师认真介绍了公司的业务模式，积极配合现场审计人员工作的开展，向审计机构提供了审计工作所需要的内部审计证据，并配合审计机构获取相关外部审计证据，但审计机构认为获取的审计证据尚无法核实公司货币资金、应收账款、存货、收入、成本等会计科目的真实性、准确性和完整性。针对上述所涉事项，董事会对会计师的意见持保留意见，正组织公司董事、监事、高级管理人员重新梳理公司的内控及各项流程，论证进一步应采取的措施，如有必要，公司将聘请具有相应资质的中介机构，协助公司管理层论证、实施有效应对措施消除所涉事项对公司的影响。除上述无法表示意见所涉事项外，公司目前经营一切正常，不存在明显违反会计准则、制度及相关信息披露的规定的情况。北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告16（二）（二）关键事项审计说明：关键事项审计说明：无北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告17北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告18第五节重要事项一、重要事项索引事项事项是或是或否否索引索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项是第五节二、（一）是否存在偶发性关联交易事项是第五节二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是第五节二、（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情（一）（一）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况单位：元日常性关联交易事项日常性关联交易事项具体事项类型具体事项类型预计金额预计金额发生金额发生金额1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他5,000,000.003,324,087.20总计总计5,000,000.003,324,087.20（二）（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位：元偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项关联方关联方交易内容交易内容交易金额交易金额是 否 履 行是 否 履 行 必必要要决策程序决策程序一、关联担保黄春啟、北京首创融资担保有限公司为公司 200 万贷款提供担保，担保期限为2015 年 3 月 26 日至 2016 年 3 月 26 日0是黄春啟、北京市农业融资担保有限公司为公司 25 万贷款提供担保，担保期限为2016 年 3 月 29 日至 2017 年 3 月 29 日0是黄春啟、北京市农业融资担保有限公司为公司 24 万贷款提供担保，担保期限为2016 年 3 月 29 日至 2017 年 3 月 29 日0是北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告19二、关联方资金往来黄春啓财务资助（挂牌公司接受的）5,000,000.00是黄春啓占用公司资金1,529,781.35是黄春啓代公司支付诉讼赔偿金203,378.00是黄春啓、北京通达高科物业管理有限公司公司、黄春啓、北京通达高科物业管理有限公司三方债权债务抵消2,712,760.00是北京通达高科物业管理有限公司财务资助（挂牌公司接受的）464,000.00是北京通达高科物业管理有限公司占用公司资金3,602,000.00是总计总计-13,511,919.35-（三）（三）偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、黄春啓先生对公司贷款提供担保未收取任何费用，有利于公司经营资金周转，有利于公司运营。2、公司与黄春啓先生及北京通达高科物业管理有限公司之间的资金往来账务情况如下：关联方年初余额本期增加本期减少期末余额（1）其他应付款黄春啟9,445,919.359,242,541.35203,378.00北京通达高科物业管理有限公司63,329.666,715,430.346,778,760.00（1）黄春啓先生对公司提供财务资助，北京通达高科物业管理有限公司为公司提供财务资助，有利于公司经营资金周转，有利于公司运营；（2）黄春啓先生及北京通达高科物业管理有限公司使用公司闲置资金主要用于短期周转，在使用后就及时归还。公司第一届董事会第十次会议审议通过了关于确认 2016 年年度关联交易的说明，并提请股东大会审议。（四）（四）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况1、本报告期无已披露的承诺2、持续到本期报告期已披露的承诺公司及相管人员在公开转让说明书中披露的承诺包括：（1）挂牌前公司全体股东对所持有股份自愿锁定的承诺：（2）持股 5%以上自然人股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署的关于避免同业竞争及减少关联交易的承诺函。上述公司及相关人员在公开转让说明书中披露的承诺均属正常履行。北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告20第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况（一）（一）普通股普通股股本结构股本结构单位：股股份性质股份性质期初期初本期变动本期变动期末期末数量数量比例比例%数量数量比例比例%无限售条件股份无限售股份总数-2,845,0002,845,00028.45%其中：控股股东、实际控制人-1,890,0001,890,00018.90%董事、监事、高管-2,385,0002,385,00023.85%核心员工-0-有限售条件股份有限售股份总数10,000,000100.00%-2,845,0007,155,00071.55%其中：控股股东、实际控制人7,560,00075.60%-1,890,0005,670,00056.70%董事、监事、高管9,540,00095.40%-2,385,0007,155,00071.55%核心员工-0-总股本总股本10,000,000-010,000,000-普通股股东人数普通股股东人数6（二）（二）普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况单位：股序号序号股东名称股东名称期初持股数期初持股数持股变动持股变动期末持股数期末持股数期末持期末持股比例股比例%期末期末持有持有限售限售股份数量股份数量期末期末持有持有无限售无限售股份数量股份数量1黄春啟7,060,00007,060,00070.60%5,295,0001,765,0002黄满1,000,00001,000,00010.00%750,000250,0003何晓丽500,0000500,0005.00%375,000125,0004袁秀兰460,0000460,0004.60%0460,0005黄春景480,0000480,0004.80%360,000120,0006郑健500,0000500,0005.00%375,000125,000合计合计10,000,000010,000,000100.00%7,155,0002,845,000前十名股东间相互关系说明：在公司股东中，黄春啟与黄满为父女关系，与何晓丽为夫妻关系，与黄春景为兄弟关系，与袁秀兰为母子关系。除此之外，其他董事，监事，高级管理人员之间不存在关联关系。二、优先股股本基本情况单位：股项目项目期初股份数量期初股份数量数量变动数量变动期末期末股份数量股份数量计入权益的优先股-计入负债的优先股-优先股总股本优先股总股本-三、控股股东、实际控制人情况（一）（一）控股控股股东情况股东情况公司控股股东为黄春啟。黄春啟先生，1965 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年北京大和恒粮油贸易股份有限公司2016 年度报告21毕业于北京自动化工程学院金融与计算机专业。1983 年至 1994 年，就职于北京工商银行宣武支行外汇科；1995 年至 1997 年，任万通集团金融证券部经理；1997 年至 1999 年，任烟台商业银行莱山支行行长；2001 年参与创办公司前身北京金科信投资咨询有限责任公司，2008 年起任公司执行董事、经理。2014年 7 月 25 日起，任本公司第一届董事会董事长、总经理。报告期内，公司控股股东无变化。（二）（二）实际控制人实际控制人情况情况公司实际控制人为黄春啟与何晓丽，二人系夫妻关系。分