831745_2016_考迈托_2016年年度报告_2017-04-05.pdf

考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 证券代码：831745 证券简称：考迈托 主办券商：中泰证券 考迈托 NEEQ:871345 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 Cometal(Foshan)Extrusion Technology Co.,Ltd.年度报告 2016 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 3 月，公司召开了第一届董事会第七次会议，审议并通过将全资子公司考迈托国际服务有限公司的注册资本增加到 500 万美元，截止 2016 年 12月 31 日，考迈托国际服务有限公司的注册资本为港币 3,921,284.90 元。2、2016 年 4 月，公司取得国家知识产权局授权的两项实用新型专利，分别为：铝棒表面清洁机、上行式单导轨左右双牵引机。3、2016 年 6 月，公司取得国家知识产权局授权的三项发明专利，分别为：一种大吨位受力平衡式拉伸机、多功能随动式铝型材锯切机、侧夹型可调高度液压双牵引机。4、2016 年 9 月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，公司股票转让方式变更为做市转让方式，做市商分别为：中泰证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司。5、2016 年 11 月，公司取得国家知识产权局授权的一项发明专利，预挤压铝棒的精确控温方法及实现其的梯度降温设备。6、2016 年 12 月，公司取得广东省高新技术企业协会颁发的六项广东省高新技术产品证书。考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 目 录 释义.1 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.8 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.33 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 1 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、考迈托 指 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 高级管理人员 指 本公司总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司的章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）CE 指 COMETAL ENGINEERING S.P.A.（公司控股股东）TCHK 指 TREVISAN COMETAL H.K.LIMITED（公司第二大股东）元、万元 指 人民币元、人民币万元 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 2 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 本次为第一届董事会第十七次会议，应出席董事 5 名，实际出席会议董事 4 名，其中董事 MIRKO TURRINA 因公出差，委托董事 MENG YAPING 表决有关议案和签署公司会议决议及其他有关文件。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 租赁集体土地的程序瑕疵风险 2006 年 6 月 21 日，公司与佛山市南海区大沥镇钟边经济联合社签订土地承包合同，租赁钟边联合社所有的集体土地，合同期限为 2006 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。广东省集体建设用地使用权流转管理办法第七条规定：出让、出租和抵押集体建设用地使用权，须经本集体经济组织成员的村民会议 2/3 以上成员或者 2/3 以上村民代表的同意。截至目前，公司尚未取得关于公司承租该集体土地相关村民会议或村民代表会议的决议文件。该事项可能产生侵犯他人权益、行政处罚以及集体土地被收回等法律风险。部分土地未办理土地证的风险 根据公司与大沥镇钟边经济联合社签订的租赁合同，公司所承租的土地面积为26,052.4平方米，而相应的南府集用（2003）字第 040698 号和佛府南集用（2012）第 0702427 号集体土地使用权证证记载面积加总为 25,941.7 平方米，与 26,052.4 平方米相比少 110.7 平方米，因此，公司使用的集体土地中有 110.7平方米土地未办理集体土地使用权证。建筑物被拆除的风险 公司目前生产经营所用的建筑物均未取得房屋所有权证，原因为建筑物建设手续不全。除员工宿舍楼、铝制喷涂生产车间、物料储存仓及电机房试验室、成品仓办理了建设工程规划考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 3 页 手续外，其他如办公楼和扩建的生产车间均未办理建设审批手续。公司生产经营所用建筑物建设手续不全，不符合建筑法等有关法律的规定，存在受到行政处罚或被认定为违章建筑被拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 4 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 英文名称及缩写 Cometal(Foshan)Extrusion Technology Co.,Ltd.证券简称 考迈托 证券代码 831745 法定代表人 MENG YAPING 注册地址 广东省佛山市南海区大沥镇钟边工业区 办公地址 广东省佛山市南海区大沥镇钟边工业区 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张浩芬、向前 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式 董事会秘书 黄小家 电话 0757-85629000-2013 传真 0757-85553426-812 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省佛山市南海区大沥镇钟边工业区；邮政编码：528231 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-02-17 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 铝型材挤压工业解决方案，并提供相关的售后服务和技术支持 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）52,000,000 做市商数量 2 家 控股股东 COMETAL ENGINEERING S.P.A.实际控制人 无 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 914406007615675461 是 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 5 页 税务登记证号码 914406007615675461 是 组织机构代码 914406007615675461 是 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 6 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 82,151,018.15 80,864,475.81 1.59 毛利率%21.91 16.61-归属于挂牌公司股东的净利润 428,427.09 -832,676.61 -归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,966,903.12 -1,704,128.85 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.11-2.44-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.12-4.99-基本每股收益 0.01 -0.02 -二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 91,612,987.62 105,321,619.22 -13.02 负债总计 52,970,862.37 67,107,921.06 -21.07 归属于挂牌公司股东的净资产 38,642,125.25 38,213,698.16 1.12 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.74 0.73 1.12 资产负债率%（母公司）57.52 63.72-资产负债率%（合并）57.82 63.72-流动比率 1.48 1.31 -利息保障倍数 3.36 -三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-280,244.13-9,364,442.25-应收账款周转率 2.33 3.09-存货周转率 1.60 1.06-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.02 -20.97-营业收入增长率%1.59 -29.35-净利润增长率%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 52,000,000 52,000,000 0 计入权益的优先股数量-考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 7 页 计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-12,132.44 政府补贴款 800,328.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,326,671.59 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,538,476.03 所得税影响数 -少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额-1,538,476.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 8 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司处于其他金属加工机械制造行业，主要从事铝型材挤压装备行业，集研发、设计、制造、服务于一体的高新技术企业，为客户提供全套的工业解决方案。公司的产品和业务覆盖广，拥有 22 项专利技术，为铝制轨道交通、航空航天铝材、工业型材、铝制汽车轻量化和建筑高端用铝的企业提供了高能效、低碳环保和全自动化的先进铝型材装备和持续的全方位服务。公司采取国内外直销和代理并行的方式进行销售，主要通过国际、国内市场的品牌宣传、招标、展会、网络等途径开发客户，进行方案报价、签订合同、生产制造、技术、培训、售后服务等，满足客户的现实需求并开拓其潜在业务。收入来源为铝型材先进装备的销售和配套服务。报告期内至披露日，公司增加了新的业务、新产品和整厂服务，随之商业模式发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司主要生产和销售铝型材挤压机生产线和相关设备，并提供售后服务和相关的技术支持。1、公司财务状况 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 91,612,987.62 元，比上年末 105,321,619.22 元，降低了 13.02%；负债总额为 52,970,862.37 元，比上年末 67,107,921.06 元，降低了 21.07%；净资产为 38,642,125.25 元，比上年末 38,213,698.16 元，增加了 1.12%。资产总额的减少，主要是因为：1）本年度对部分项目已完工交付，存货余额相应减少；2）另一方面，项目确认收入后，对于尚未收回的部分款项确认为应收账款，从而使得应收账款余额较去年末有所增加。在上述两项共同的影响下，公司本年末的总资产额比去年末降低了 13.02%。负债总额的减少，则是由于：1）本年末供应商对于新增的订单要求先预付货款以便安排生产，因此应付账款的余额减少而预付账款增加。2）公司在本年度确认了部分项目的收入，使到本年末预收账款余额比去年末减少 61.80%。净资产的增加主要来源于本年度公司合并的净利润。2、公司经营成果 2016 年公司营业收入 82,151,018.15 元，比上年同期 80,864,475.81 元，增加了 1.59%；营业成本64,150,020.81 元，比上年同期 67,430,950.92 元，降低了 4.87%；净利润 428,427.09 元，上年同期为-832,676.61 元。从 2015 年开始公司的订单以整条设备线为主，生产周期较长。本年度公司完工交付并达到收入确认条件的项目与 2015 年相比没有大的差异，且确认收入的项目也基本维持了较高的定价水平，因此营业收入金额与 2015 年相比基本持平。而本年度管理层更注重对生产成本的有效控制，从而使得营考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 9 页 业成本比去年降低了 4.87%。另外，本年度公司的期间费用也得到了有效的控制,其中销售费用与去年基本持平，而管理费用则比去年减少了 3.35%，进一步促使了净利润从 2015 年的-832,676.61 元提高至本年度的 428,427.09 元。3、现金流量情况 2016 年度经营活动产生的现金流量净额为-280,244.13 元，比上年增加 9,084,198.12 元。主要原因包括：1）公司加强了对费用及现金流的控制，管理层对费用的支付管理较为严格，因此本年度公司的付现费用比上年减少了 5,268,187.09 元。2）下半年减少了部分的生产工人，从而使得支付给职工的现金流出比上年减少了 3,070,968.70 元。2016 年度投资活动产生的现金流量净额为 1,622,271.00 元，主要是本年度公司全资子公司考迈托国际服务有限公司收到的投资。而去年同期考迈托国际服务有限公司尚未纳入合并范围，公司对其的投资款记入投资活动的现金流出。另外，去年还支付厂房装修改造费 490,500.00 元，本年度没有相关支出。2016 年度筹资活动产生的现金流量净额为 4,052,368.66 元，较上年同期 11,612,662.74 元，减少了7,560,294.08 元。主要原因为本年度公司偿还中国银行及意大利联合圣保罗银行上海分行短期贷款7,458,969.68 元，而去年没有相关支出。报告期内公司增加了新的业务、新产品和整厂服务，随之商业模式发生变化，但不存在异常的经营风险、财务风险或资金风险。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 82,151,018.15 1.59 -80,864,475.81-29.35-营业成本 64,150,020.81-4.87 78.09 67,430,950.92-40.52 83.39 毛利率 21.91 -16.61-管理费用 6,250,228.93-3.35 7.61 6,466,679.45-31.53 8.00 销售费用 6,166,126.29 1.93 7.51 6,049,579.83-15.97 7.48 财务费用 330,137.32 -7.43 0.40 356,636.76-0.44 资产减值损失 1,964,335.88 10.25 2.39 1,781,788.83 37.88 2.20 营业利润 2,379,261.43 -2.90 -1,989,481.26-营业外收入 802,272.15 -7.94 0.98 871,452.24-66.35 1.08 营业外支出 2,340,748.18 -2.85 -所得税费用 412,358.31 -0.50-285,352.41-净利润 428,427.09 -0.52-832,676.61-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与去年同期相比基本持平，只略为增加了 1.59%。从 2015 年开始公司的订单以整条的设备线为主，生产周期较长。本年度完工交付并达到收入确认条件的项目与 2015 年相比没有大的差异，而且相关项目也基本维持了 2015 年较高的定价水平，因此营业收入金额微幅增长 1.59%。2、营业成本较去年同期减少了 3,280,930.11 元，降低 4.87%。本年度公司继续重点发展高端产品市场，以生产整条的设备线为主。而在积累了较为丰富的经验后，本年度管理层更注重对生产成本的有效控制。尤其是下半年减少了部分的生产工人，从而使得人工成本有较大幅度的下降。3、毛利率从去年同期的 16.61%提高至本年度的 21.91%。在营业收入微幅增长的情况下，营业成本较去年同期下降 4.87%，从而使得毛利率上升了 5.3%。考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 10 页 4、销售费用比去年同期增加 116,546.46 元，增幅 1.93%，其中变动幅度较大的费用主要包括：1）业务招待费较去年同期增加了 15,248.71 元，增幅 48.53%，主要是因为公司本年更积极地接新订单并更多地拜访客户，因此业务招待费也比去年同期有所增加。2）投标费：本年度发生额比去年同期增加 34,028.42 元，增幅 1,362.23%,主要是因为本年公司为了赢取新的订单，会通过中介公司参与到客户的竞标，从而产生较多的投标服务费。3）办公费主要是公司制作标书的费用。办公费较去年同期增加 19,312.68 元，增幅 435.25%,主要是本年度公司参加客户竞标较多，需要制作标书而发生的打印费、设计费等费用较多。4）车辆行驶费比 2015 年减少 11,088.87 元，减幅 37.64%,主要是因为本年度公司开拓业务，针对海外市场及广东省外的客户比较多。因此销售人员省外出差较多而使用行政车拜访周边客户的次数有所减少，相应地车辆行驶费也有所下降。5）折旧费比去年同期减少了 29.38%，主要是因为本年度公司处置了 3 台自有车辆，因此车辆的折旧费用相应减少。5、管理费用比去年同期减少 216,450.52 元，降幅 3.35%，其中变动幅度较大的费用主要包括：1）工资较去年同期增加了 1,288,866.81 元，上升 60.41%。一方面是因为本年支付了部分员工的离职补偿金；另外公司在年末调整了薪酬方案，提高了基层员工的工资水平，从而也使到工资费用有所增加。2）中介结构费用比上年同期减少了 428,673.36 元，降幅 32.3%，主要是由于 2015 年度公司支付与新三板挂牌相关的中介结构费用约 500,000.00 元，而 2016 年度没有相关支出。3）招聘费比上年同期减少了 144,997.25 元，降幅 62.26%，主要是由于去年同期公司通过猎头公司招聘管理人员及高级技术人员而发生的招聘费用较多，而本年度招聘需求下降，相应地招聘费用也大幅下降。4）福利费比上年同期减少了 132,691.13 元，降幅 60.58%，主要是因为从 5 月份开始取消了管理层餐厅，只保留了员工饭堂，相关费用大幅减少。5）办公费比去年增加了 16,567.50 元，增幅 32.08%。从 2016 年 1 月 1 日起本公司的全资子公司考迈托国际服务有限公司纳入合并报表的范围，增加的部分主要是该子公司所发生的办公费用。6）折旧费本年比上年同期减少了 84,137.12 元，降幅 59.38%，主要是因为有部分固定资产在年初已达到预定使用年限，本年不再需要计提折旧费用。7）车辆行驶费比去年增加了 19,032.54 元，增幅 51.78%。本年度公司行政用车较多，主要是到银行、公证处及其他相关管理部门办理业务，因此车辆行驶费有所增加。8）业务招待费比去年同期下降了 58.45%，减少 20,992.40 元,主要是因为以前管理层招待客户所发生的费用记入管理费用-业务招待费，而从本年开始所有招待客户的费用统一记入销售费用。管理费用中的业务招待费仅反映职能部门所发生的招待费用，所以本年度的发生额比去年同期有所减少。9）维修及维护费本年发生额 14,634.31 元，增幅 72.17%,主要是下半年更换员工摩托车停放点的雨棚而发生的费用。去年同期没有相关支出。10）培训费比上年同期增加了 8,501.81 元，增幅 887.28%,主要是财务人员从 2016 年开始定期参加财税机构培训课程而发生的费用。11）会议费比上年同期减少了 6,635.85 元，降幅 74.56%。去年公司挂牌成功后举办了庆功会并发生了相关的会议费用。而本年没有相关支出，因此会议费用较少。12）税金：本年度根据最新的会计准则要求，把原来记入管理费用的土地使用税、房产税、印花税、堤围防护费等税费全部重分类至“营业税金及附加”，使得该项比去年同期减少 390,026.24 元。13）其他：主要包括签证费、速递及邮递费、保险费、研发费用等。由于本年度公司进一步加强了对费用的控制，因此其他费用大幅度减少 107,243.47 元,减幅 85.35%。6、财务费用中的利息收入比 2015 年增加 59,740.32 元，增幅 193.09%，主要是由于本年取消了公司信用卡并收回押金 50,000.00 元，银行一次性结算该笔押金的存款利息 70,000.00 元。7、资产减值损失本期为 1,964,335.88 元，比 2015 年计提的金额增加 10.25%，其中变动较大的项目包括：考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 11 页 1）本年末应收账款余额比 2015 年年末增加了 19,836,858.22 元，其中账龄在一年以上的应收账款余额比 2015 年末增加了 4,231,467.61 元。本年度计提的应收账款坏账准备比去年同期增加了 2,204,344.47元。2）本年末其他应收款余额比 2015 年末减少了 414,338.87 元，因此本年计提的其他应收款坏账准备比去年同期减少了 23,589.84 元。3）2015 年度对已发货未确认收入的部分项目计提跌价准备 3,245,073.87元，而本年度的发出商品不存在发生减值的情况，仅对在产品计提跌价准备 36,419.80 元。另外，部分以前年度已计提跌价准备的原材料在本年生产领用，相应转回跌价准备 518,947.93 元。因此本年度记入资产减值损失的存货跌价准备为-482,528.13 元，比去年同期减少 1,998,207.58 元。8、2016 年营业利润 2,379,261.43 元，较 2015 年增加 4,368,742.69 元。本年度公司管理层加强了对营业成本的控制，使到本年度的营业成本有所下降；而另一方面，公司的营业收入、费用等与 2015 年基本持平，没有大幅变动。在其他因素保持不变而营业成本下降的情况下，公司本年度的营业利润有所增加。9、营业外支出本年度发生额为 2,340,748.18 元，主要包括：1）根据山东省邹平县人民法院（2016）鲁 1626 民初 4267 号民事调解书，本公司应收山东金属创新科技有限公司设备余款 2,120,000.00 元确定无法收回，计入营业外支出；2）本年度发生增值税税收滞纳金 208,615.74 元。10、本年度所得税费用 412,358.31 元，比上年度增加 697,710.72 元。主要的原因包括：1）本年度公司实现盈利，相应地需要计提所得税费用。去年公司因亏损而不需缴纳所得税费用。2）本年度山东兖矿轻合金有限公司项目已全额确认收入，以往年度计提的存货跌价准备已转回并结转至营业成本。存货跌价准备对应的递延所得税资产需要转回，并同步记入本年度的所得税费用。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 82,130,932.68 64,150,020.81 80,864,475.81 67,430,950.92 其他业务收入 20,085.47 -合计合计 82,151,018.15 64,150,020.81 80,864,475.81 67,430,950.92 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%机械设备 75,245,018.75 91.62 77,726,229.47 96.12 自制件 5,804,769.32 7.06 2,718,642.69 3.36 劳务 1,081,144.61 1.32 419,603.65 0.52 合计 82,130,932.68-80,864,475.81-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2016 年公司销售机械设备的收入占比比 2015 年仅减少了 3.19%。2、2016 年公司自制件收入比 2015 年增加 3,086,126.63 元，增幅 113.52%。该部分增加的收入主要来源于本公司的全资子公司考迈托国际服务有限公司。从 2016 年 1 月 1 日起考迈托国际服务有限公司开始其生产经营并纳入公司的合并范围。因此本年度自制件收入比去年同期大幅增加。3、劳务收入比 2015 年增加 661,540.96 元，增长幅度为 157.66%。除了有偿售后安装调试服务外，本年度公司还为客户提供铝型材挤压设备及其相关附件的技术服务，并完成调试、测试等工作。因此劳务收入比去年同期大幅增加。4、各项收入占比变动情况：1）本年度公司的机械设备业务保持稳定，该项的销售收入占比仅比 2015年减少了 3.19%。2）除了机械设备业务外，本年度公司也大力发展自制件销售和劳务服务业务，尤其是通过子公司考迈托国际服务有限公司向海外销售自制件，从而使得自制件的收入占比从 2015 年的 3.36%增长至本年度的 7.06%。3）另外公司还新增了铝型材挤压设备及其相关附件的技术服务、调试测试等服务，因此本年度的劳务收入占比也比 2015 年有所增加。按区域分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 12 页 内销 40,052,354.89 48.77 38,480,514.93 47.59 外销 42,078,577.79 51.23 42,383,960.88 52.41 合计 82,130,932.68-80,864,475.81-区域比例变动的原因：区域比例变动的原因：受到国内铝材行业不景气的影响，从 2015 年度开始公司大力发展海外市场。而本年度公司继续深化该商业模式并维持海外订单的数量，从而使本年度外销收入的比例基本与去年同期持平。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-280,244.13 -9,364,442.25 投资活动产生的现金流量净额 1,622,271.00 -2,056,180.17 筹资活动产生的现金流量净额 4,052,368.66 11,612,662.74 现金流量分析现金流量分析：1、2016 年度经营活动产生的现金流量净额为-280,244.13 元，比上年增加 9,084,198.12 元。主要原因包括：1）公司加强了对费用及现金流的控制，管理层对费用的支付管理较为严格，因此本年度公司的付现费用比上年减少了 5,268,187.09 元。2）下半年减少了部分的生产工人，从而使到支付给职工的现金流出比上年减少了 3,070,968.70 元。2、2016 年度投资活动产生的现金流量净额为 1,622,271.00 元，主要是本年度公司全资子公司考迈托国际服务有限公司收到的投资。而去年同期考迈托国际服务有限公司尚未纳入合并范围，公司对其的投资款记入投资活动的现金流出。另外，去年还支付厂房装修改造费 490,500.00 元，本年度没有相关支出。3、2016 年度筹资活动产生的现金流量净额为 4,052,368.66 元，较上年同期 11,612,662.74 元，减少了 7,560,294.08 元。主要原因为本年度公司偿还中国银行及意大利联合圣保罗银行上海分行短期贷款7,458,969.68 元，而去年没有相关支出。4、本年度净利润 428,427.09 元，而经营活动产生的现金流量净额为-280,244.13 元，两者的差异原因主要有：1）本年发生不涉及现金流的费用及支出 4,113,588.19 元，包括计提资产减值准备 1,964,335.88元，固定资产折旧、无形资产摊销及长期待摊费用摊销共 2,149,252.31 元，处置固定资产发生的净损失12,132.44 元；2）本年度发生利息费用 356,188.41 元，该部分费用属于筹资活动发生的现金支出，不计入经营活动产生的现金流量；3）递延所得税资产转回并冲销所得税费用 412,358.31 元，该事项不涉及现金流；4）本年度确认营业收入但未收回款项 32,834,495.95 元，另外收回部分以前年度应收款项 10,655,494.94元，两者差额-22,179,001.01 元；5）本年度从年初存货结转营业成本 38,328,865.90 元，该部分成本不涉及现金流；6）本年度应付款项减少 21,752,803.46 元，该项对资金流有影响但对净利润不产生直接影响。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 EMIRATES EXTRUSION FACTORY LLC 17,287,190.39 21.04 否 2 山东兖矿轻合金有限公司 16,239,316.17 19.77 否 3 SAPA BEN THANH ALUMINUM PROFILES CO.,LTD 9,086,093.10 11.06 否 4 山东南山铝业股份有限公司 8,888,888.89 10.82 否 5 三河和平铝材厂有限公司大厂分公司 6,377,947.01 7.76 否 合计合计 57,879,435.56 70.45 -（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 13 页 1 佛山市节点机电设备有限公司 707,805.76 6.18 否 2 派克汉尼汾流体传动产品(上海)有限公司 548,760.48 4.79 否 3 佛山市博骏精密钣金有限公司 441,345.64 3.85 否 4 广州嘉泰液压机电有限公司 435,765.00 3.81 否 5 上海通用风机股份有限公司 363,267.00 3.17 否 合计合计 2,496,943.88 21.80 -（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,935,040.97 41,291.24 研发投入占营业收入的比例 6.01 0.05 注：去年统计口径为计入管理费用中的研发支出。专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 22 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况：研发情况：公司订单多以整条的设备线为主，根据客户需求进行设计，提供的产品多为非标，而在设计过程中，将面临新的技术难关需要进行研发和攻克，公司结合研发进展情况申请了相关专利，其客户类型和产品决定了公司现有的经营模式，截止报告期内，研发人员占公司总人数 18.10%，其研发能力越强，将有助于公司树立在市场上的知名度，扩大市场占有率，增加销售收入，具有积极的影响。去年统计口径为计入管理费用中的研发支出，今年公司没有归集到管理费用中的研发费用，主要是因为在本年度公司的研发活动是针对客户的订单在设计、生产、服务等过程中发生的，因此研发费用都已经记入项目成本中，与去年相比变化大。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 10,554,908.30 125.15 11.52 4,687,987.24 29.39 4.45 7.07 应收票据 575,589.00 -69.71 0.63 1,900,000.00-48.65 1.80 -1.17 应收账款 40,637,446.95 75.16 44.36 23,199,599.18-20.58 22.03 22.33 预付账款 4,274,643.50 437.24 4.67 795,665.83 -24.39 0.76 3.91 其他应收款 553,018.10 -45.53 0.60 1,015,210.53 2.15 0.96 -0.36 存货 19,450,179.93 -63.86 21.23 53,812,996.06-27.18 51.09 -29.86 其他流动资产 129,494.18 -58.53 0.14 312,276.38-73.26 0.30 -0.16 长期股权投资 -100.00 -13,205.44 -0.01 -0.01 固定资产 12,972,711.85 -12.40 14.16 14,809,806.39-12.26 14.06 0.10 在建工程 -无形资产 89,249.31 -34.68 0.10 136,637.34 -2.68 0.13 -0.03 其他非流动资产 -100.00 -1,727,271.00 -1.64 -1.64 短期借款 5,491,533.09 -9.37 5.99 6,058,969.68 -5.75 0.24 应付账款 8,251,878.02 -40.47 9.01 13,862,730.70-47.97 13.16-4.15 预收账款 9,409,584.97 -61.80 10.27 24,631,195.39-46.78 23.39 -13.12 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2016 年年度报告 第 14 页 应付职工薪酬 1,707,948.65 38.53 1.86 1,232,889.03-37.42 1.17 0.69 应付利息 11,353.40 -67.89 0.01 35,359.14 -0.03 -0.02 其他应付款 9,649,132.82 159.13 10.53 3,723,698.47 -8.49 3.54 6.99 长期借款 -资产总计 91,612,987.62 -13.02 -105,321,619.22-20.97 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2016 年年末余额为 10,554,908.30 元，较年初