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1 2 3 目 录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.33 第七节融资及分配情况.35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节公司治理及内部控制.41 第十节财务报告.48 4 释 义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司 指 那然生命文化股份有限公司 有限公司 指 遂昌千佛山生命文化有限公司 旅游置业 指 遂昌那然旅游置业有限公司 千佛山酒店 指 浙江千佛山酒店有限公司 千佛山旅行社 指 遂昌千佛山旅行社有限公司 那然酒店 指 遂昌那然酒店管理有限公司 铂然资产 指 杭州铂然资产管理有限公司 地心温泉 指 遂昌地心温泉有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 那然生命文化股份有限公司公司章程 三会 指 那然生命文化股份有限公司股东大会、董事会、监事会 监事会 指 那然生命文化股份有限公司监事会 董事会 指 那然生命文化股份有限公司董事会 股东大会 指 那然生命文化股份有限公司股东大会“三会”议事规则 指 那然生命文化股份有限公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 主办券商 指 华西证券股份有限公司 审计机构、中准中会计师事务所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总工程师 5 第一节 声明与提示 声声 明明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卜文渊、主管会计工作负责人黄永红及会计机构负责人(会计主管人员)周苏铭保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。事事 项项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险市场竞争风险 随着旅游业的不断发展,各地的新景区,新景点不断涌现对客源的竞争不断加剧,同时也出现了一大批新的旅游企业,产品开发、营销模式及服务内容日新月异,使得市场竞争日趋激烈,给公司带来的竞争压力越来越大。不可抗力产生的风险不可抗力产生的风险 旅游业受自然灾害的影响较大,如地震、暴风雨等自然现象的出现会对客流造成减损。大规模的公共卫生事件也会影响旅游业,如“非典”、“甲型流感”、“禽流感”等流行性疾病的发生。战争、外交事件、政局动荡等事件对旅游业也有影响。一些社会事件,如恐怖袭击事件、意外的交通事故等也是景区客流不稳定的因素。总之,自然灾害及其他任何可能影响到游客顺利进入旅游区或限制游客观赏风景的因素均可能对公司的业务造成不利影响。旅游运营及服务模式转变旅游运营及服务模式转变风险风险 随着旅游行业的转型升级和个性化旅游等旅游方式的发展,以乡村休闲度假为目的地的文旅、农旅等新兴的短期度假模式正呈现快速发展的态势。以公司千佛山景区三期工程、关雎文化园、地心温泉项目的开发为契机,公司在景区运营及旅游服务方面逐步由单一的运营、服务方式向多种方式转变。虽然公司运营、服务方式的转变经过了长时间、多方面的论证,但是在短期内并不能给公司带来可观的盈利,是否适应旅游行业长期的发展趋势等也有待检验。本期本期重大风险是否发生重重大风险是否发生重大变化:大变化:否 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 那然生命文化股份有限公司 英文名称及缩写 Naran Culture of Life Co.,Ltd.Naran Life 证券简称 那然生命 证券代码 831633 法定代表人 卜文渊 注册地址 浙江遂昌县妙高街道北街 1 号 办公地址 浙江遂昌县妙高街道北街 1 号 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 8 层 会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 孟令全、王霞 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 叶永辉 电话 0578-8176288 传真 0578-8198777 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江遂昌县妙高街道北街 1 号 323300 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 1 月 7 日 分层情况 基础层 行业(证监会规定的行业大类)N78 公共设施管理业 主要产品与服务项目 风景区经营业务、酒店业务、旅行社业务和商品贸易业务 8 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 180,000,000 做市商数量-控股股东 王白浪 实际控制人 王白浪 四、注册情况 项项 目目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91331100689952932T 否 税务登记证号码 91331100689952932T 否 组织机构代码 91331100689952932T 否 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位:元 项项 目目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 65,036,981.86 19,655,848.73 230.88%毛利率 34.14%60.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,077,909.67 972,927.88 216.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 891,201.18 321,056.80 177.58%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)1.05%0.45%-加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)0.30%0.15%-基本每股收益 0.0171 0.0067 155.22%二、偿债能力 单位:元 项项 目目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 388,908,444.71 340,155,950.50 14.33%负债总计 93,122,880.09 27,448,295.55 239.27%归属于挂牌公司股东的净资产 295,785,564.62 312,707,654.95-5.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.74-5.75%资产负债率(母公司)18.85%0.28%-资产负债率(合并)23.94%8.07%-流动比率 4.91 17.69-利息保障倍数 25.25 15.11-三、营运情况 单位:元 项项 目目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,930,322.22-1,353,611.55-应收账款周转率 74.32 47.91-存货周转率 84.64 23.43-四、成长情况 项项 目目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 10 总资产增长率 14.33%139.17%-营业收入增长率 230.88%66.47%-净利润增长率 216.36%4,624.84%-五、股本情况 单位:股 项项 目目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 180,000,000 180,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位:元 项项 目目 金额金额 非流动性资产处置损益-97,497.40 政府补助 172,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 2,571,066.32 委托他人投资或管理资产的损益 419,509.04 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-19,559.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,239.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,951,279.56 所得税影响数 764,571.07 少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额非经常性损益净额 2,186,708.492,186,708.49 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位:元 1、同一控制下企业合并追溯调整情况 科目科目 本期本期期末期末(本期(本期)上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重调整重述前述前 调整调整重重述后述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金-95,929,038.82 95,929,085.97 3,659,184.58 3,663,904.73 其他应收款-5,602,725.44 5,602,725.44 6,072,601.29 6,073,801.29 固定资产-57,848,552.65 57,849,438.15 46,016,883.05 46,017,768.55 在建工程-69,932,669.26 82,629,280.10 64,235,839.69 75,496,245.45 无形资产-1,261,324.49 8,752,461.87 1,300,198.97 9,026,045.63 11 应付账款-1,420,497.07 1,443,654.07 196,067.50 196,067.50 其他应付款-1,002,581.21 3,006,765.17 6,533,616.03 8,450,628.89 递延收益-14,263,820.00 20,396,868.08-4,720,000.00 资本公积-124,697,432.30 144,697,432.30 10,094,432.30 30,094,432.30 未分配利润 -4,105,949.74-12,077,657.91-5,322,369.98-12,966,409.77 管理费用-7,171,176.35 7,498,031.73 4,132,298.20 4,539,399.25 财务费用-819,475.77-818,662.77-63,070.22-62,251.17 2015 年 12 月,公司收购凯恩集团有限公司持有的浙江凯恩湖山温泉旅游度假村有限公司 100.00%股权,2016 年 1 月公司向凯恩集团有限公司支付价款 700.00 万元并完成股权交割,浙江凯恩湖山温泉旅游度假村有限公司 100%股权变更登记到公司名下(现更名为“遂昌地心温泉有限公司”)。由于公司与遂昌地心温泉有限公司在合并前后均受同一控制且该控制并非暂时性,同一控制人均系公司的实际控制人王白浪先生,因此公司对遂昌地心温泉有限公司的合并构成同一控制下企业合并,根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则的规定,对 2016 年度期初数及上年、上上年同期数进行追溯调整。2、会计政策变更重述情况 据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知财会201622 号,全面试行营业税改征增值税后,“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目,要求自 2016 年 5 月 1 日起执行。本期 5-12 月计入税金及附加的印花税、残疾人就业保障金等相关税费合计 282,515.13 元。12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一(一)商业模式商业模式 在旅游产业上,公司是旅游行业的生产、服务提供商,依托千佛山景区特有的自然资源,根据景区特点,整合了遂昌县旅游产业链关键要素,设计了具有高附加值的特色旅游产品,向游客提供风景区经营服务、酒店的各项服务和旅行社服务。公司的客户主要是对旅游观光、休闲度假、健康运动等有需求的各类消费者,根据客户组成可分为团体客户和散客。服务的提供方式则依据客户的需要而定,如餐饮服务、客房住宿服务、会议服务、景区引导服务、游客游览活动等。公司通过对重要节假日或重点人群进行活动策划,直接与客源地的重点单位进行对接,直接与客源地的旅行社对接,建立销售联盟,收入主要来源是旅游服务收费。鉴于公司目前重点开发的湖山地心温泉项目主要是利用湖山萤石矿的伴生地热资源,为使温泉项目的顺利实施,同时发挥项目的综合效益,未来萤石矿产品的生产经营也必然会成为公司的重要业务,因此,公司提前介入了萤石矿粉的销售。在公司旅游产业的物资采购方面,可以分为投资性采购、一次性采购与重复性采购等类型。公司投资性采购和一次性金额较大的采购,由公司采购负责人采用招标、询价、单一来源采购等方式进行,比质比价,以降低采购成本。对于需要重复性采购的零星物品或酒店原材料等,采取比质比价方式,并通过完善采购、验收流程来确保采购质量,降低成本。此外,公司为建设千佛山景区、三墩关雎文化园、地心温泉等项目,通过招投标、比价、竞争性谈判等方式向建筑、设计、监理类公司进行采购。旅游产业上,公司的生产过程就是各项服务的提供过程。本公司的生产模式主要分为两部分:一部分是确保各业务自身设施、设备状况良好,各子公司通过完善服务流程来实现对旅客的优质高效服务;另一部分则是不同业务间的协作模式。由于公司拥有三块主要业务,基本上涵盖了旅游业的主要要素,不同业务间的协作效率高低决定了旅游服务的效率。旅游产业上,在公司的销售上主要依赖两种方式:一是通过对重要节假日或重点人群进行活动策划,直接与客源地的重点单位进行对接,如大型企事业单位、自驾车俱乐部、青年学生会等;二是公司根据各自特点和优势,直接与客源地的旅行社对接,建立销售联盟。在销售方法上,除传统的上门拜访、电话沟通等之外,公司还大力发展网上销售业务,除公司 13 网站直接受理网上预订外,还与相关网站合作进行网上销售。在促销手段方面,公司广泛运用广播、影视、报刊、光盘、宣传册、旅游指南、旅游网站等多种媒介,并与遂昌境内其它景区的旅行社、宾馆等联手促销,发挥区域资源优势,加强区域合作。在矿粉销售上,公司通过询价、谈判等方式将萤石矿粉销售给矿产资源需求方。报告期内,公司的商业模式较上年度发生变化。年度内变化统计:事事 项项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 (二(二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内,公司实现营业收入 6,503.70 万元,比上年同期增长 230.88%;实现营业利润662.17 万元,比上年同期增长 953.60%;实现归属于母公司所有者的净利润为 307.79 万元,比上年同期增长 216.36%。截止报告期末,公司总资产 38,890.84 万元,较上年末增长 14.33%;公司净资产 29,578.56 万元,较上年末下降 5.41%。本期营业收入、营业利润及归属母公司所有者的净利润都有较大增幅。1、2015 年下半年职工疗休养等鼓励政策的出台,公司业务内容的丰富,经营主体的扩大,大大带动了本期公司营业收入的增长,2016 年度营业收入同比增加 230.88%,其中:景区运营业收入同比增长 38.71%,主要为职工疗休养政策及市场推广带来的消费客流量增加,本年消费客流量同比增 28.81%,以及门票团队价提价因素的影响;酒店运营业收入同比增长84.90%,主要是本期增加子公司那然酒店全年业务,使得收入大幅上升;旅游服务业收入同比增长 97.75%,主要是本年公司加大营销力度,引进优秀营销人才,重视旅游服务带动的营销,大大提升了旅游服务收入;商品贸易业务是本期子公司铂然资产新增业务。2017 年随着千佛山景区金轮天门等一系列新项目的投入运营,公司还将加大营销投入,预计 2017 年营业 14 收入将会有较大幅度的提升。2、报告期内公司综合毛利率大幅下降 26.41%,主要是增加低毛利率的商品贸易业务的影响,剔除商品贸易业务毛利率的影响,其他主营综合毛利率增长了 0.48%。随着公司从单一的观光旅游型企业向一个从事全新的生态产业与乡村休闲度假、文化生态旅游相结合的大健康、大旅游产业方向的泛旅游企业发展,公司在加大现有景区、酒店等旅游产品开发力度的同时,对区域内旅游资源进行整合开发,以遂昌全域旅游为目标,全力打造“天、地、人”为一体的综合休闲养生度假基地。本期因千佛山景区三期提升工程、关雎文化园、地心温泉等项目全面展开,新成立了项目事业部,同时,公司新成立了营销中心,期内对人力资源、管理成本等作了较大的投入;加上子公司那然酒店和铂然资产费用的支出,使得报告期内费用同比上升 49.17%。但本期营业收入总额增长 230.88%,使得毛利额同比增长 86.56%,并收到经营性投资现金分红 294 万元,因此本期营业利润同比增长 953.60%。1、主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位:元 项项 目目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 65,036,981.86 230.88%-19,655,848.73 66.47%-营业成本 42,832,545.10 452.39%65.86%7,754,103.27 77.76%39.45%毛利率 34.14%-60.55%-管理费用 11,067,294.09 47.60%17.02%7,498,031.73 65.18%38.15%销售费用 9,120,425.66 110.31%14.02%4,336,588.20 55.82%22.06%财务费用-2,976,176.40-263.54%-4.58%-818,662.77-1,215.10%-4.16%营业利润 6,621,697.57 953.60%10.18%628,480.82 335.63%3.20%营业外收入 179,995.50-85.53%0.28%1,243,995.47 118.37%6.33%营业外支出 199,732.19 323.47%0.31%47,165.65 137.76%0.24%净利润 3,077,909.67 216.36%4.73%972,927.88 4,624.84%4.95%项目重大变动原因项目重大变动原因:报告期内实现营业收入 65,036,981.86 元,同比增加 230.88%,主要系本年职工疗休养政策及市场推广带来的消费客流量增加,门票团队价提价,以及公司子公司那然酒店的运营收入、铂然资产萤石矿销售增加共同所致。其中,萤石矿销售收入增加 30,788,975.33 元,15 酒店运营收入增加 9,461,456.07 元。报告期内营业成本合计 42,832,545.10 元,同比增加 452.39%。主要系因本年子公司那然酒店、铂然资产的销售增加,相应采购量增加所致。其中,铂然资产的萤石矿粉销售业务成本增加 29,487,179.48 元;酒店运营及旅游服务营业成本分别增加 3,008,815.76 元、2,217,215.20 元。报告期内管理费用合计 11,067,294.09 元,同比增加 47.60%,主要系本年子公司那然酒店和铂然资产全年正常运营,以及随着千佛山景区三期提升工程、关雎文化园、地心温泉等项目全面展开,新成立了项目事业部,同时,公司新成立了营销中心,期内对人力资源、管理成本等作了较大的投入,使得公司人工费用大幅增加 3,022,321.82 元,以及子公司增多,经营场地租赁费用增加。报告期内销售费用合计 9,120,425.66 元,销售费用同比增加 110.31%,主要系本年子公司那然酒店全年正常运营费用支出增加。报告期内财务费用同比减少 263.54%,主要系本年公司闲置资金余额利息收入增加。报告期内营业利润同比增加 953.60%,主要系本年公司营业收入总额增长 230.88%,使得毛利额同比增长 86.56%,并收到经营性投资现金分红 294 万元增加所致。报告期内营业外收入同比减少 85.53%,主要系本年收到政府奖励减少,上年有公司因挂牌新三板,收到政府场外对接资本市场奖励款。报告期内营业外支出同比增加 323.47%,主要系本年处置固定资产损失以及赞助支出增加。(2 2)收入构成)收入构成 单位:元 项 目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 65,036,981.86 42,832,545.10 19,655,848.73 7,754,103.27 其他业务收入-合计 65,036,981.86 42,832,545.10 19,655,848.73 7,754,103.27 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 景区运营业 7,492,495.73 11.52%5,401,599.71 27.48%酒店运营业 20,605,849.09 31.68%11,144,393.02 56.70%旅游服务业 6,149,661.71 9.46%3,109,856.00 15.82%商品贸易业务 30,788,975.33 47.34%-16 合计合计 65,036,981.86 100.00%19,655,848.73 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因:报告期内,公司主营业务增加了商品贸易业务,收入结构有了较大变化。本年景区营业收入同比增加 38.71%,占比却下降了 15.96%;旅游服务营业收入同比增加 97.75%,占比却下降了6.36%;酒店营业收入同比增加 84.90%,占比却下降了 25.02%,主要为本年公司的子公司铂然资产实现萤石矿粉销售 30,788,975.33 元,占比为 47.34%,而上年度没有该项销售收入,因此致使公司产品收入构成较去年有所变化。(3 3)现金流量状况)现金流量状况 单位:元 项项 目目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 20,930,322.22-1,353,611.55 投资活动产生的现金流量净额-68,974,212.97-90,857,871.21 筹资活动产生的现金流量净额 49,827,114.64 184,473,664.00 现金流量分析现金流量分析:报告期内,经营活动产生的现金流量净额同比增加 1,446.26%,主要为本年子公司铂然资产上年采购预付款本年销售收回,以及本年营业收入增长,销售商品收到现金增加所致;报告期内,投资活动产生的现金流量净额同比增加 24.09%,主要为本年公司对外投资减少所致;报告期内,筹资活动产生的现金流量净额同比减少 72.99%,主要系上年度定向增发收到募集资金 18,500 万元,但本年度未进行股票发行,而增加银行借款 5,000.00 万元所致。(4)主要客户情况)主要客户情况 单位:元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 遂昌县久远萤石贸易有限公司 26,252,650.31 40.37%否 2 中萤集团有限公司 4,536,325.02 6.97%否 3 遂昌绿谷旅行社有限公司 1,376,868.76 2.12%否 4 遂昌春秋旅行社有限公司 1,182,699.79 1.82%否 5 浙江凯恩特种材料股份有限公司 1,164,666.07 1.79%否 合计合计 34,513,209.95 53.07%-注:关联方交易详见第十节、三财务报表附注八 2、3 说明。(5)主要供应商情况)主要供应商情况 单位:元 17 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 遂昌圣豪矿业有限公司 29,487,179.49 76.01%否 2 杭州九洋水产有限公司 1,600,648.59 4.13%否 3 遂昌县工业电力局 771,251.20 1.99%否 4 遂昌明月酒业有限公司 228,711.02 0.59%否 5 遂昌莱莱洁洗涤有限公司 138,809.05 0.36%否 合计合计 32,226,599.35 83.08%-注:如存在关联关系,则必须披露供应商的具体名称。(6)研发支出)研发支出与专利与专利 研发支出研发支出:单位:元 项项 目目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况:项项 目目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况:研发情况:-2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 97,709,309.86 1.86%25.05%95,929,085.97 2,518.22%28.20%-3.15%应收账款 1,182,031.67 108.02%0.30%568,240.20 125.22%0.17%0.13%存货 513,705.85 3.07%0.13%498,392.41 205.03%0.15%-0.02%长期股权投资 5,147,037.52-62.62%1.32%13,771,005.69-4.05%-2.73%固定资产 53,479,470.84-7.55%13.71%57,849,438.15 25.71%17.01%-3.30%在建工程 120,431,820.24 45.75%30.87%82,629,280.10 9.45%24.29%6.58%18 短期借款-长期借款 50,000,000.00-12.82%-12.82%资产总计 388,908,444.71 14.33%-340,155,950.50 139.17%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:应收账款期末余额同比增加 108.02%,主要为本年增加子公司那然酒店全年营业收入,致使期末应收账款余额增加。长期股权投资期末余额同比减少 62.62%,主要为本年公司对持有杭州慧牧科技有限公司 30.07%股权进行转让后减少所致。在建工程期末余额同比增加 45.75%,主要为公司全力打造“天、地、人”为一体的综合休闲养生度假基地,对千佛山景区、三墩关雎文化园、湖山地心温泉三个项目的投入全面展开增加所致。3 3、投资状况分析投资状况分析 (1 1)主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司浙江千佛山酒店有限公司,成立于 2006 年 4 月 30 日,注册资本 2,500万元,法定代表人卜文渊,注册地址:浙江遂昌县石练镇飞石岭,经营范围:住宿服务;大型餐馆;预包装食品,乳制品;零售;卷烟、雪茄烟零售。一般经营项目:会议服务;宗教用品;工艺品,旅游用品零售;棋牌服务。职工疗养、休养。2016 年 12 月 31 日末千佛山酒店总资产 1,969.93 万元,净资产 1,744.52 万元,2016年度实现营业收入 472.18 万元,净利润-257.29 万元。公司全资子公司遂昌那然旅游置业有限公司,成立于2014年4月15日,注册资本10,000万元,法定代表人叶永辉,注册地址:浙江遂昌县三仁乡高碧街村石板桥,经营范围:旅游资源开发与经营,房地产开发与销售,投资咨询与资产管理,酒店管理,物业管理。2016 年 12 月 31 日末旅游置业总资产 9,041.83 万元,净资产 6,950.04 万元,2016 年度实现营业收入 0 万元,净利润-20.34 万元。公司通过子公司千佛山酒店全资持有遂昌千佛山旅行社有限公司,成立于 2008 年 6 月11 日,注册资本 100 万元,法定代表人卜文渊,注册地址:浙江遂昌县妙高街道北街 1 号,经营范围:国内旅游业务;职工疗养、休养。19 2016 年 12 月 31 日末千佛山旅行社总资产 124.27 万元,净资产 73.95 万元,2016 年度实现营业收入 614.97 万元,净利润-15.97 万元。公司全资子公司遂昌那然酒店管理有限公司,成立于 2015 年 7 月 27 日,注册资本 50万元,法定代表人卜文渊,注册地址:浙江遂昌县妙高街道北街 1 号,经营范围:大型餐馆;卷烟、雪茄烟零售;会议接待;工艺品、旅游用品零售。2016 年 12 月 31 日末那然酒店总资产 782.22 万元,净资产 307.07 万元,2016 年度实现营业收入 1,648.20 万元,净利润 191.76 万元。公司全资子公司杭州铂然资产管理有限公司,成立于 2015 年 7 月 20 日,注册资本 6,000万元,法定代表人叶永辉,注册地址:杭州市余杭区仓前街道文一西路 1500 号 6 幢 4 单元771 室,经营范围:受托企业资产管理、投资管理、投资咨询(除证券、期货)、经济信息咨询、企业管理咨询、房地产信息咨询、供应链管理;国内贸易代理,货物进出口。2016 年 12 月 31 日末铂然资产总资产 6,517.90 万元,净资产 6,380.92 万元,2016 年度实现营业收入 3,078.90 万元,净利润 388.87 万元。公司全资子公司遂昌地心温泉有限公司,成立于 2003 年 8 月 12 日,注册资本 10,000万元,法定代表人卜文渊,注册地址:浙江遂昌县妙高街道北街 1 号,经营范围:旅游资源开发;旅游接待、服务。2016 年 12 月 31 日末地心温泉总资产 2,171.41 万元,净资产 1,173.63 万元,2016 年度实现营业收入 0 万元,净利润-29.19 万元。(2 2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内,公司累计使用自有资金 12,728 万元购买银行保本理财产品,报告期末,购买银行保本理财产品的余额为 840 万元。(三(三)外部外部环境环境的分析的分析 1、我国旅游业发展前景 随着社会的发展,旅游业已成为全球经济中发展势头最强劲和规模最大的产业之一。旅游业在城市经济发展中的产业地位、经济作用逐步增强,旅游业对城市经济的拉动性、社会就业的带动力以及对文化与环境的促进作用日益显现。从颁布中华人民共和国旅游法,设立“中国旅游日”,出台国民旅游休闲纲要,20 印发关于促进旅游业改革发展的若干意见,至 2015 年 8 月 11 日,国务院办公厅又发布了关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见,从国家层面为旅游产业的发展提供了政策支持,对旅游业是重大利好,为旅游业的发展营造了更为有利的环境。到 2020 年,境内旅游总消费额达到 5.5 万亿元,城乡居民年人均出游 4.5 次,旅游业增加值占国内生产总值的比重超过 5%。“十三五”规划将旅游发展规划纳入国务院部级协调会议讨论和推进实施,我国旅游业处于黄金发展期,国内将继续大力发展旅游业、全面凸显旅游业战略性支柱产业地位。国内旅游行业政策环境持续改善,行业也将迎来一个崭新的发展阶段。作为我国对外开放的先导型产业,我国旅游业加快推动旅游要素向社会资本全面开放,民间资本已经成为我国旅游业投资主力,我国旅游业新产品、新业态层出不穷,生态旅游、红色旅游、文化旅游、海洋旅游、休闲旅游等新业态正在成为引领旅游消费增长的重要领域。当前,中国旅游市场正在从传统的观光型向休闲度假型快速转变,发展全域旅游已经成为新的趋势。2、浙江省对旅游业的推动 浙江省人民政府关于加快培育旅游业成为万亿产业的实施意见及鼓励职工疗休养等系列旅游政策的出台为旅游业创造了更大的发展空间。2015 年 10 月,丽水市委书记王永康在召开的旅游专题部署会议上强调,要面向“十三五”努力把生态旅游业培育成为千亿级“第一战略支柱产业”,立足区域资源条件,大力发展生态游、乡村游、养生游、文化游、休闲游等新业态,把丽水打造成为生态旅游名城。2015 年新金丽温线高铁的开通,是一阵重要的“东风”,对丽水旅游具有划时代的意义。高铁开通后,从丽水到杭州、上海等核心城市的距离缩短为 12 小时,而到长三角大部分城市都只需 3 个小时,意味着形成了丽水旅游客源市场的 3 小时交通圈,将使丽水与长三角核心区域融为一体,同城效应凸显。随着丽水高铁的开通,北接杭长线,南连京福线,丽水旅游将融入长三角这个中国高铁旅游最发达最活跃的区域,迎来旅游发展的新时代。3、丰富的乡村生态旅游资源 发展乡村生态旅游对自然环境负面影响小,有助于物种和野生动植物的保护,同时也有助于满足都市旅游者的环保动机,提高旅游者素质,增强旅游者环境保护意识,创建人与自然的和谐统一。遂昌县生态保护良好,环境综合指数高居全国之首,村落众多,民风 21 淳朴,农村旅游资源异常丰富。县域气候属亚热带季风类型,主要特点为四季分明,雨量充沛,空气湿润,年平均温度适中。遂昌是钱塘江、瓯江、乌溪江的源头,县域内水质优良,出境水质常年达到类以上,在全国生态环境质量排名榜上综合环境质量位居全国第13 位、浙江省前列,森林覆盖率高达 84%,负氧离子含量每立方厘米高达 9100 个,属于省级森林城市。遂昌是一个生态环境优越、自然资源丰富、文化积淀深厚的浙西南魅力山城,拥有 4 个 4A 级景区和 5 个 3A 级景区,打造国内唯一金木水火土“五行旅游”品牌,荣获“中国最佳生态旅游县”、“全国首批旅游标准化示范县”“全国十大县域旅游之星”“长三角休闲旅游名城”等多项旅游荣誉,有着良好的旅游氛围,深厚的群众基础。(四(四)竞争优势竞争优势分析分析 1、区域地理位置优势 公司是遂昌县旅游产业龙头企业,也是 2015 年首家挂牌新三板的旅游类企业。近年来,各级政府加快现代旅游交通运输体系,全力营造优化旅游产业发展的大环境。目前丽水市境内及周边已经拥有金衢高速、龙丽高速、金丽温高速三条高速公路,G25、S33、G3 分别贯穿丽水市东中西三个方向。在铁路方面,2014 年底杭长高铁已经通车,2015 年新金丽温高铁已开通;云景高速、衢宁铁路也已开工建设,另外,衢州、杭州、温州、义乌机场为遂昌旅游航空交通提供了有效的补充。外部可进入渠道的不断加强,使得遂昌旅游变得更为舒适、安全、便捷,并成为浙西南旅游的黄金中转站,未来将极大的推动该区域旅游业的吸引力和竞争力。2、公司原有业态相互融合的优势 公司各板块相互融合,旅游景区、酒店、旅行社组成有机整体,在业态布局、产品功能、盈利与资金回收等方面形成紧密联系和相互补充,既有利于资源获取和统筹规划,又解决了长短期收益不均衡和短期现金回流的问题,实现比单个业务板块孤立运营产生更好的效益,具备更强的抗风险能力。3、打造特色旅游产品优势 遂昌县虽然旅游资源丰富,但产品体系较单一,主要以观光类产品为主。公司根据旅游新业态及市场新需求,不断开拓进取,探索从传统旅游产业转型升级为乡村休闲度假与文化生态旅游相结合的泛旅游之路:一是国家 AAAA 级景区千佛山的提升工程,景区将以佛文 22 化为主题进行系列深度开发,主要包括景区入口广场的综合改造、金轮天门、亲水互动、贯休园及心经摩崖石刻、龙华三会、未来寺主殿等项目,预计两年内完成上述项目,并通