831704_2016_九如环境_2016年年度报告_2017-04-27.pdf

1 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 31 日，公司获得北京资信评级有限公司的信用等级 BBBzc 公告书。2016 年报告期内，公司取得了反渗透自动运行保护系统、分质反渗透节水系统、设备管家系统、污水设备远程管理系统四项软著。2016 年 11 月 17 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股票发行股份登记的函（发行股份购买石家庄国华环保科技有限公司全部股权）。2016 年 9 月，全资子公司石家庄国华环保科技有限公司在沧州渤海新区南大港产业园区东兴工业区污水处理 PPP 项目中标。3 2016 年，公司控股子公司国科云端开发产品“国科云”产品正式上线， 2016 年 10 月 11 日至 14 日，“国科云”产品参加第十二届中国国际酒、饮料制造技术及设备展览会。2016 年报告期内，公司取得一种 PH 自动在线勾兑装置、一种臭氧在线自动加注装置、一种电导率在线自动勾兑装置、一种矿物质在线自动加注装置、一种啤酒专用激沫水设备装置五项实用新型专利证书。2016 年 1 月至 2016 年 12 月，公司参加实施北京市通州区科技计划项目，项目“反渗透节水系统的深入再研究”顺利结题。世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 4 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 5 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、九如、世纪九如、九如环境、股份公司 指 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 力天星辰 指 北京力天星辰科技有限公司 国华、国华环保 指 石家庄国华环保科技有限公司 红源、红源投资 指 北京红源投资中心（有限合伙）国科、国科云端 指 国科云端（北京）网络科技有限公司 公司章程 指 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2016 年度 会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 水处理 指 通过物理、化学和生物的处理手段，使水质达标，满足生产、生活及环境需要的过程。水处理领域涵盖自来水的生产和供应、污水处理及其再生利用、其他水处理、利用与分配等。中水 指 污水经适当处理后，达到一定的水质指标，满足某种使用要求，可以进行有益使用的水。EMC 指 Energy Management Contracting,节能服务公司与用户签订能源管理合同，为用户提供节能诊断、融资、改造等服务，以节能效益分享方式回收投资和获得合理利润的节能机制。世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人为韩光照先生，韩光照直接持有公司 595.1752 万股，占公司总股本比例为 37.26%；通过力天星辰间接持有公司 191.5847 万股，占公司总股本比例为 11.99%，通过红源投资持有公司 75.9540 万股，占公司总股本比例 4.76%，因此，韩光照通过直接和间接方式合计持有公司 862.7139 万股，占公司总股本比例为 54.01%，为公司的实际控制人，能够对公司经营决策、财务政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控制人对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制或干涉，会导致公司决策偏向实际控制人的利益，从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。客户集中的风险 公司的主营业务为净水处理系统设备的生产、销售及相关技术服务。主要产品包括直饮水系统设备和工业水处理系统设备。直饮水系统设备的主要客户为大型的工矿企业，工业水处理系统设备的客户主要集中在啤酒饮料行业。公司的客户主要为用水量较大的大型企业，对水处理系统设备的投资金额较大，对设备品质要求较高，使得公司客户集中度较高。2015 年、2016 年公司向前五大客户销售收入总额占当期营业收入的比例分别为 46.88%、40.07%。如果公司核心客户的生世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 7 产经营情况发生不利变化，将有可能影响对公司的订单以及公司应收账款的回款情况，从而对公司的销售收入产生不利影响。市场竞争风险 公司较早进入到净水处理行业，经过多年的发展在直饮水行业、啤酒、饮料、制药行业拥有成功的项目经验和良好的市场口碑。虽然公司凭借项目经验、品牌优势在部分行业赢得了一定的竞争优势，但由于该行业处在高速发展的阶段，市场发展空间巨大，同时受国家关于节能减排、环境保护等行业的鼓励政策的利好影响，未来将吸引更多的具有竞争力的企业进入到该领域。如果公司不能立足于目前的品牌、客户优势，进一步提升扩大规模、占领市场、提高核心技术力，或者在产品设计、营销策略方面不能适应市场需求的变化，公司竞争优势将会受到削弱。偿债风险 截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日公司资产负债率分别为 48.60%和 49.27%，2016 年 12 月 31 日、2015年 12 月 31 日公司其他应付控股股东、实际控制人韩光照的款项分别为 5,704,499.55 元和 3,191,477.57 元。扣除上述关联方借款后的资产负债率分别为 42.07%和 42.74%，报告期内公司的资产负债率正常。应收账款坏账风险 截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日公司的应收账款分别为 44,101,903.59 元和 17,060,935.24 元，占公司总资产的 50.49%和 34.9%。截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日公司一年以内的应收账款占比分别为 85.58%和 79.24%，1 年以上的应收账款分别为 14.42%和 20.76%。一年以上的应收账款占比较大，存在着坏账损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 CENTURY ROTEK(BEIJING)ENVIRONMENTAL SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 九如环境 证券代码 831704 法定代表人 韩光照 注册地址 北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南四街 13 号 9A 办公地址 北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南四街 13 号 9A 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 温艳冰 刘伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王明星 电话 010-59771600/01/02 传真 010-59771603 电子邮箱 rotek- 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南四街 13 号 9A 100112 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为专用设备制造业(代码为 C35)；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为水资源专用机械制造业（代码为（C3597）主要产品与服务项目 施工总承包，专业承包；生产、开发净化水处理设备、过滤器及软化器；净水处理系统设备、水处理设备相关的技术服务以及节能节水 EMC 投资运营 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）15,973,119 做市商数量 2 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 9 控股股东 韩光照 实际控制人 韩光照 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110112600096798Y 否 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,800,643.87 41,934,952.92 47.37%毛利率 43.18%42.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,791,698.79 6,495,506.18 66.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,240,470.68 6,034,381.18 69.70%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.74%36.43%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.92%33.85%-基本每股收益 0.78 0.69 13.04%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 87,348,063.14 48,872,569.54 78.73%负债总计 42,450,834.28 24,079,218.84 76.30%归属于挂牌公司股东的净资产 44,899,153.69 24,795,739.80 81.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.81 1.91 47.12%资产负债率（母公司）47.11%49.22%-资产负债率（合并）48.60%49.27%-流动比率 1.87 1.75-利息保障倍数 46.23 19.15-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,629,398.59-9,530,232.29-应收账款周转率 2.02 2.66-存货周转率 1.59 1.24-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 78.73%10.44%-营业收入增长率 47.37%18.97%-净利润增长率 65.89%110.21%-五、股本情况 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,973,119 11,210,700 42.48%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 275,000.00 投资收益 372,693.66 其他营业外收入 5,810.00 营业外支出 5,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 648,503.66 所得税影响数 97,275.55 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 551,228.11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 1.九如环境致力于“集无限专业的水处理技术，治有限可利用的水资源”；公司的愿景是“成为国际领先的专业水系统安全与环境修复的集团公司”。公司属于专用设备制造业、水资源专用机械制造业，重点业务领域为工业净化水处理。公司主营业务为上述细分领域提供水处理系统设备、水处理设备相关的技术服务以及节能节水 EMC投资运营。公司主要产品是直饮水系统设备和食品饮料行业的工业水处理系统设备并提供相应的技术服务。产品和服务分为三类：净水处理系统设备、水处理设备相关的技术服务（主要为水处理设备的维护保养服务以及托管服务）以及节能节水 EMC 投资运营。”公司依托自身拥有的技术、人员、工艺、经验优势和在行业内积累的技术经验、品牌优势、优质项目的示范效应，十几年来在啤酒、饮料、直饮水、汽车制造等专业净水处理行业打造了极具竞争力的品牌“九如牌”。公司拥有一支充满激情、诚信和专业的团队；拥有 12 项国家专利、14 项软件著作权以及用于节水的循环水处理设备；拥有包括中央电视台、中石油、中国气象局、中粮可口可乐、太古可口可乐、青岛啤酒、潞安集团、延长油田、东北制药、双鹤制药、一汽轿车、宝马汽车、红旗汽车等知名企业客户群体。九如专注于给客户品质、信任、安心感。公司通过直销模式开展业务，分为集团客户战略合作和样板工程营销的方式进行。公司通过销售水处理设备、提供相关技术服务的方式实现收入。报告期内收购了国华环保，进入污水水处理领域，延长了公司的业务链。2.报告期内，公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 12 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：本报告期，公司快速发展，管理完善，客户稳固，科研同步，盈利模式稳定，在新三板的顺利挂牌也有效提升了公司在行业内的知名度于信誉度，公司在 2016 年完成并购石家庄国华环保科技有限公司，促进了公司业绩的增长。（一）公司经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 6,180.06 万元；实现利润总额 1,186.03 万元，实现归属于挂牌公司股东的净利润 1,079.17 万元，较去年同期呈现增长趋势。公司盈利能力得到有效快速提升，公司进入高速成长期。（二）公司运营管理情况 1.公司的精益管理。报告期内，公司严格依据公司法、公司章程及相关法律法规开展工作，将公司各项内部管理制度贯穿到工作中的每个细节，使得公司销售、采购、生产、售后、财务、人事行政等环节均能规范运行，有效提高了公司的工作效率。2.公司的持续研发。报告期内，公司依旧大力投入研发，新获得 5 项实用新型专利及 4 项软著，专利技术的产业化，有效提高了公司的定价能力，进而为公司提升盈利能力奠定了基础。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 61,800,643.87 47.37%-41,934,952.92 18.97%-营业成本 35,116,545.18 44.57%56.82%24,289,583.31 10.76%57.92%毛利率 43.18%-42.08%-管理费用 11,500,830.12 36.22%18.61%8,442,588.99 13.75%20.13%销售费用 1,568,805.10 39.58%2.54%1,123,908.50-18.31%2.68%财务费用 497,001.54 16.61%0.80%426,217.85 58.06%1.02%营业利润 11,584,500.73 64.40%18.74%7,046,337.69 79.91%16.80%营业外收入 280,810.00-48.25%0.45%542,600.00-1.29%营业外支出 5,000.00 4,900.00%0.01%100.00-99.79%0.00%净利润 10,771,211.54 65.89%17.43%6,493,117.08 110.21%15.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 13 1、营业收入变动比例为增长 47.37%的原因：2016 年公司并购国华环保，合并范围增加一个全资子公司。世纪九如和国科云端合并本年度收入 4,856.6 万元，国华环保实现收入 1,323.46 万元是本年新增收入。去掉该因素，比上年同期增长 15.8%。2、营业成本变动比例为增长 44.57%的原因：世纪九如和国科云端合并本年度营业成本 2,655.67 万元,合并范围内国华环保 855.98 万元，去掉并购因素，与上年同比增长 9.33%。3、管理费用变动比例为增长 36.22%的原因：世纪九如和国科云端合并管理费用 1,047.83 万元，合并范围内国华管理费用 102.25 万元。去掉并购因素，按上年同期合并范围同比增长 24.11%。基本在正常的增长范围之内。4、销售费用变动为增长 39.58%的原因：本报告期内公司销售费用 156.88 万元，上年同期 112.39 万元，比上年同期增长 44.49 万元。主要增长是工资增加 19.43 万元，社保及公积金 9.5 万元，业务招待费增加 8.67 万元，其他增长 6.89 万元。主要是公司为增加销售收入，扩充建设销售队伍，销售人员增长造成相应费用增长。5、营业利润变动比例为增长 64.40%的原因：营业利润由营业收入、营业成本、管理费用、销售费用计算而成。2016 年九如并购国华，合并范围增加一个全资子公司。去掉该因素后，利润相比去年增长24.61%，属于正常增长。6、营业外收入变动降低 48.25%的原因：2016 年营业外收入主要是科委科研发项目专项津贴 20 万元，剩余的上市津贴 7 万元及专利和信用评级津贴等其他营业外收入 1.08 万元。2015 年营业外收入主要是：新三板上市补贴 53 万元，专利补贴 1.26 万元。7、营业外支出变动比例增长 4900.00%，2016 年 5000 元为其他营业外支出，2015 年 100 元。两年数据均较小。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 61,800,643.87 35,116,545.18 41,934,952.92 24,289,583.31 其他业务收入-合计合计 61,800,643.87 35,116,545.18 41,934,952.92 24,289,583.31 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%设备销售收入 34,915,844.94 56.50%30,286,912.00 72.22%托管运营服务及耗材销售收入 12,121,105.39 19.61%7,840,999.74 18.70%EMC 收入 1,818,127.00 2.94%3,807,041.18 9.08%工程施工收入 12,945,566.54 20.95%-0.00%合计 61,800,643.87 100.00%41,934,952.92 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、设备销售收入增长原因：本年度相比上年增加 4,628,932.94 元，增长幅度为 15.28%，属于正常业务增长。2、托管运营服务及耗材销售收入增长原因：公司加大相关业务的拓展力度，出现正常的业务增长。3、EMC 收入降低的原因：2015 年收入包括洛阳青啤部分 EMC 项目设备收入及深圳青啤、洛阳青啤 EMC运营收入，2016 年公司并没有新投入设备的 EMC 项目，EMC 收入只包括深圳青啤、洛阳青啤 EMC 运营收入，均为持续运营的运营收入。4、工程施工收入增长的原因：报告期公司并购国华环保，新增加合并范围。合并国华环保总收入1,323.46 万元,其中工程施工收入 1,294.56 万元。故新增加的工程施工收入 1,294.56 万元全部为国华环世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 14 保工程项目收入。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,629,398.59-9,530,232.29 投资活动产生的现金流量净额-1,294,715.46-339,962.97 筹资活动产生的现金流量净额 4,802,950.46 10,953,751.21 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加：主要是回款比上年增加 40.97%，而购买商品、接受劳务支付的现金只增加 24.36%，支付其他降低了 35.66%。2015 年购买较多的商品或劳务用于本年度。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：2016 年购置宝马车 65.97 万元；富顿办公室的装修 50.07万元。3、筹资活动产生的现金流量净额变动的原因：2015 年北京红源投资中心（有限合伙）558 万元投资给九如。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北中科环保有限公司 6,624,155.34 10.72%否 2 北京可口可乐饮料有限公司 5,230,769.47 8.46%否 3 金秋建设集团有限公司 4,844,660.19 7.84%否 4 厦门绿泉实业有限公司 4,119,230.83 6.67%否 5 广东太古可口可乐惠州有限公司 3,944,389.79 6.38%否 合计合计 24,763,205.62 40.07%-与应收账款联动分析：2016 年营业收入增长 47.37%；2016 年应收账款增长 158.50%，应收账款增长幅度大于营业收入的增长，随着公司合并范围的改变：2016 年并购国华环保，营业收入只合并一个月（12 月）的金额，而应收账款是全年及以前的余额。如,河北中科环保有限公司营业收入 6,624,155.34 元,但应收账款余额为9,514,322.91 元，金秋建设集团有限公司也是国华环保项目。剔除该因素后：营业收入增长 15.81%，应收账款增长 64.42%，主要是以前年度应收账款与本年度营业收入形成的应收账款累加形成，具体应收款如下：1、报告期前五大客户中北京可口可乐饮料有限公司营业收入 5,230,769.47 元，应收账款1,227,360.04 元，厦门绿泉实业有限公司营业收入 4,119,230.83，应收账款 631，486.80 元，广东太古可口可乐惠州有限公司营业收入 3,944,389.79，应收账款 1,603,591.79 元，上述营业收入合计 13，294，390.09 元，应收账款合计 3，462，438.63 元，分别占本年度营业收入 21.51%，应收账款的 7.85%，主要是项目的验收款回款滞后，另有 10%的质保金需要验收满一年以后才能回款。2、报告期内合作的老客户由于发展较快等因素，付款滞后。如，内蒙古第三电力建设工程有限责任公司应收账款 3,123,121.00 元、山西潞安矿业（集团）有限责任公司常村分公司 2,380,000.00 元，五原县益源水务有限公司 2,022,500.00，上述合计金额 7,525,621.00 元,占应收账款的 17.06%。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 15 1 溧阳市裕华水处理设备有限公司 6,723,285.00 14.68%否 2 北京安泰久盛环保科技有限公司 2,840,630.00 6.20%否 3 珠海市爱高普净水工程有限公司 2,816,700.00 6.15%否 4 北京高科兰孚技贸有限公司 1,893,399.00 4.13%否 5 卡尔冈炭素（苏州）有限公司 1,632,435.00 3.56%否 合计合计 15,906,449.00 34.72%-与应付账款联动分析：2016 年营业成本增长 44.57%；2016 年应付账款增长 72.78%，随着公司合并范围的改变：2016 年并购国华环保，营业成本只合并一个月（12 月）的金额。而应付账款是全年及以前的余额。剔除该因素后：营业成本增长 12.20%，应付账款增长 39.11%。应付账款增长幅度大于营业成本的增长，主要是以前年度应付账款与本年营业成本形成的应付账款累加形成，具体应收款如下：1、报告期前五大供应商，溧阳市裕华水处理设备有限公司采购金额 6,723,285.00 元，应付账款 2，292，094.63 元，北京安泰久盛环保科技有限公司采购金额 2,840,630.00 元，应付账款 0.00 元，珠海市爱高普净水工程有限公司采购金额 2,816,700.00 元，应付账款 5,641.02 元，北京高科兰孚技贸有限公司采购金额 1,893,399.00，应付账款 1，111，852.83 元，卡尔冈炭素（苏州）有限公司采购金额 1,632,435.00元，应付账款 269，040.00 元，上述采购金额合计 15,906,449.00，上述合计应付账款 3，678，628.48元。分别占营业成本 58.36%，应付账款 39.38%。前述均为长期合作供应商，本年度公司项目增多，资金紧张整体付供应商款项相对滞后。2、由于市场竞争，公司签订新项目付款方式较以前年度项目较差。因此付供应商款项也相对滞后。（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,342,502.93 3,732,232.61 研发投入占营业收入的比例 8.64%8.90%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 12 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：报告期内，研发支出金额为 5,342,502.93 元，报告期末研发技术人员数量 30 人，占员工总数的28.57%。公司已拥有 14 项软件著作权和 12 项专利，还有 11 项专利正在申请中，其中 8 项专利截止到本公告日已经取得受理通知书。九如环境重视技术研发。公司设置专门的设计研发部门，拥有一支专业的研发团队，拥有丰富专业的设计经验，配备一系列研发和测试设备。九如环境重点研发节水设备及相应技术方法，同时利用互联网、物联网技术研发相应环保领域计算机软件产品。九如环境利用多年的行业技术积累与创新，报告期间新完成了 4 项软著及 5 项专利。目前公司正在对相关领域做更深入的研发。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 16 重重 货币资金 4,880,859.72 130.87%5.59%2,114,128.28 105.14%4.33%1.26%应收账款 44,101,903.59 158.50%50.49%17,060,935.24 18.26%34.91%15.58%存货 24,580,624.47 25.42%28.14%19,598,149.85 0.17%40.10%-11.96%长期股权投资-固定资产 6,871,658.41 9.63%7.87%6,267,936.08-9.36%12.83%-4.96%在建工程-短期借款 9,500,000.00 53.23%10.88%6,200,000.00-12.69%-1.81%长期借款-资产总计 87,348,063.14 78.73%-48,872,569.54 10.44%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增加 130.87%的原因：报告期公司并购了国华环保，增加了合并范围，其中国华环保报告期货币资金 2，324，979.69 元，剔除该因素，公司货币资金为 2，555，880.03 元，较上年变动20.90%。2、应收账款同比增加 158.50%的原因：合并范围改变，国华环保本期应收账款 1,754.93 万元，剔除该因素，公司应收账款为 2,655.26 万元，较上年增长 55.63%，主要由于：（1）报告期前五大客户中北京可口可乐饮料有限公司营业收入 5,230,769.47 元，应收账款 1,227,360.04 元，厦门绿泉实业有限公司营业收入 4,119,230.83，应收账款 631，486.80 元，广东太古可口可乐惠州有限公司营业收入3,944,389.79，应收账款 1,603,591.79 元，上述营业收入合计 13，294，390.09 元，应收账款合计 3，462，438.63 元，主要是项目的验收款回款滞后，另有 10%的质保金需要验收满一年以后才能回款。（2）报告期内合作的老客户付款滞后。如，内蒙古第三电力建设工程有限责任公司应收账款 3,123,121.00元、山西潞安矿业（集团）有限责任公司常村分公司 2,380,000.00 元，五原县益源水务有限公司2,022,500.00，上述合计金额 7,525,621.00 元。以上两项应收账款合计 10，988，059.63 元，占剔除国华环保公司应收账款比例 41.38%，因此造成公司应收账款同比增加。3、短期借款同比增加 53.23%的原因：由于公司业务发展，对资金需求增大，新三板上市后，公司征信增加，公司授信额度增加，所以短期银行借款增加。4、资产总计同比增加 78.73%的原因：报告期内公司并购了国华环保，增加了合并范围，其中国华环保资产总计 2，4301，536.9 元。另由于公司业务发展需要，对各项资产的需求增大。故资产总计同比也相应增加。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2015 年 7 月份成立国科云端（北京）网络科技有限公司，依据公司章程约定世纪九如（北京）环境科技股份有限公司投资比例为 95%，为控股股东。国科云端（北京）网络科技有限公司为世纪九如（北京）环境科技股份有限公司的控股子公司。公司于 2016 年 7 月 28 日第四次临时股东大会审议通过关于公司发行股份购买石家庄国华环保科技有限公司股权的议案；公司通过发行股票收购石家庄国华环保科技有限公司 100%股权。石家庄国华环保科技有限公司为世纪九如（北京）环境科技股份有限公司的全资子公司。石家庄国华环保有限公司于 2016 年 9 月 26 日成立子公司沧州国华污水处理有限公司，石家庄国华环保有限公司投资比例为 90%，沧州国华污水处理有限公司是石家庄国华环保有限公司的控股子公司。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 -（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 1.国家对水环境治理、改善的法律、法规及政策支持。世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 17 （1）水资源保护和污染治理的主要法律法规包括中华人民共和国水法、中华人民共和国环境保护法、中华人民共和国水污染防治法、中华人民共和国循环经济促进法、生活饮用水卫生监督管理办法。（2）国家环境保护“十二五”规划主要内容：研发污染物控制技术，培育环保产业的科技需求。要加强水、大气、土壤、固废等污染控制技术、快速高效的污染治理技术和循环经济技术的研发，提高环境保护技术装备水平，加强技术示范和推广，促进高科技产品和技术手段在环境保护领域应用的产业化和市场化。（3）国务院发布水污染防治行动计划（简称“水十条”）。其中着力节约保护水资源、保障饮用水水源安全等要求。2.净水行业市场需求 净水处理根据用途主要包括直饮水处理、工业用水处理、中水回收利用。（1）直饮水处理指根据生活中居民对水质的不同需求，对市政提供的自来水采用特殊工艺进行深度加工处理为可直接饮用的净水。随着人民生活水平的提高，结合水污染的现状，直饮水的供应越来越被人们所重视。（2）工业用水处理指根据特定行业如啤酒、饮料、制药行业对于水质的特殊要求对自来水进行处理，使其符合特定行业的工艺需求标准。中水回收利用指对工业污水处理后回用于灌溉用水、工艺用水、工业冷却水、娱乐养殖等多种用途，提高了水循环利用率。随着工业用水的发展及水资源的紧缺，我国工业用水的循环利用率还有很大的提升空间，这使得技术服务及节水行业将面临巨大的机遇与挑战。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1.系统集成能力 公司在水处理设备系统集成中：（1）技术方案的设计更合理；（2）水处理设备的全供应链管理；（3）水处理设备系统集成的工艺技术和工艺流程更优组合；（4）施工安装和服务更高效；（5）售后服务的保障。公司根据项目经验制作了水处理系统设计的资料数据库，为公司在水处理系统的技术方案设计、工艺技术和工艺流程的选择方面提供了极大的智能支持。公司具有较强的系统集成能力，能够为客户提供设计、安装、调试、技术支持、售后维保等全方位服务。在水处理系统开发实施过程中，公司在平面布置、自动化控制、外观美化、系统稳定、投资成本、运行费用等方面具有较强的竞争力。2.品牌和经营优势 公司生产的水处理系统设备主要包括民用直饮水项目以及工业水处理项目。上述项目大多为大型工程项目的配套系统，对于系统的稳定性、安全性要求极高，客户往往选择业内具有丰富项目经验的公司提供水处理系统，成功的项目经验和良好的行业口碑是公司在市场上的立足之本。公司成立至今，曾为中央电视台、中石油、中国农业银行、包头一机集团、潞安集团提供直饮水系统，为中粮可口可乐、青岛啤酒、太古可口可乐等饮料行业的知名企业提供净水处理项目，公司的水处理系统良好满足客户的需求，“九如”品牌在在直饮水业和啤酒饮料行业形成了良好的市场美誉度。3.管理团队和人才储备优势 公司在多年的发展中，培养了一批具有丰富从业经历、实践经验、善于解决项目技术难题又能够进行自主创新的从业人员。公司重视人才培养，目前已形成比较稳定的技术管理人员团队。公司董事长韩光照先生具有十余年的行业经验，一直专注于净水处理行业，具有丰富的管理实践经验，是公司稳健持续发展的带头人，目前公司已形成以韩光照先生为核心的管理团队，管理团队成员行业经验丰富，专业知识扎实，是公司持续发展的源泉动力。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 1.公司业务明确，具有持续经营能力（1）公司的主营业务为：施工总承包，专业承包；净水处理系统设备的生产与销售；相关技术服务；节水 EMC，生产于销售的主要产品为直饮水系统设备和食品饮料行业的工业水处理系统设备。公司世纪九如（北京）环境科技股份有限公司 2016 年度报告 18 在净水水处理系统的设计、生产、集成、安装、调试、售后服务等各方面积累了丰富经验，形成了较强的作业能力和良好的品牌效应，在饮料、制药、汽车等行业具有一定的知名度。公司的直饮水系统设备在