831574_2016_富翊装饰_2016年年度报告_2017-06-29.pdf

第1 页，共 98 页 上海富翊装饰工程股份有限公司 Shanghai FuyiDecoration Engineering Company Limited 2016 富翊装饰 NEEQ:831574 年度报告 第2 页，共 98 页 2016 年度，公司因关联担保牵涉众多诉讼，且因该等诉讼造成公司仓库被查封、银行账户被冻结，给公司的生产经营造成重大不利影响，持续经营能力受到限制；所涉关联方借款到期均未偿还，公司面临承担大额负债的风险。公司控股股东上海誉丰实业(集团)有限公司质押 4,000,000 股，用于担保其向徐余松 2000 万元借款，借款期限为2015年7月29日至2016 年7 月 28 日（已到期未还款），徐余松与控股股东不存在关联关系。质押股份已在 2015 年 7 月 29 日于中国结算办理质押登记，质押权人暂未行使质押权，如质押权人行使质押权，可能导致公司股权结构发生重大变化。公司控股股东上海誉丰实业（集团）有限公司质押 14,000,000 股、实际控制人翟峻逸质押 1,800,000 股，用于上海誉丰向上海浦东融资担保有限公司借款 3000 万元提供反担保，借款期限 2015 年 10 月 30日至 2016 年 10 月 28 日（已到期未还款）。质押股份已分别于 2015 年 10 月 16 日、2015 年 10 月 21 日在中国结算办理质押登记，质押权人暂未行使质押权，如质押权人行使质押权，可能导致公司控股股东、实际控制人发生重大变化。公 司 年 度 大 事 记 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第3 页，共 98 页 目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.35 第七节 融资及分配情况.37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.40 第九节 公司治理及内部控制.45 第十节 财务报告.54 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第4 页，共 98 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 富翊装饰、公司、本公司、股份公司 上海富翊装饰工程股份有限公司 上海誉丰、誉丰实业、誉丰集团、母公司、控股股东 上海誉丰实业（集团）有限公司 起美经贸 上海起美经贸有限公司 博锦实业 上海博锦实业发展有限公司，现已更名为上海利松实业发展有限公司 上海尉强 上海尉强木制品安装工程部 上海飞寿 上海飞寿木制品经营部 嘉善善佳 嘉善善佳装饰材料有限公司 悦锦阁 湖州悦锦阁木业有限公司 金山民欣小贷 上海金山民欣小额贷款有限公司 全国股份转让系统、全国股转系统 全国中小企业股份转让系统 公司法 中华人民共和国公司法 股东大会 上海富翊装饰工程股份有限公司股东大会 董事会 上海富翊装饰工程股份有限公司董事会 监事会 上海富翊装饰工程股份有限公司监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、光大证券 光大证券股份有限公司 会计师 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 2016 年度 元、万元 人民币元、万元 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第5 页，共 98 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事陈翔由于不在中国境内，袁作德由于出差，故缺席本次董事会。重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 银行账户冻结及资产查封 2016 年，公司银行账户均已被冻结、公司备货仓库存货遭到法院查封、应收账款被诉讼保全（被保全金额为 4,100万元），公司主要经营资产受到限制，导致公司正常生产经营陷于停滞状态，截至目前，公司尚未恢复正常生产经营。关联方占用公司资金风险 2015 年度，公司与控股股东誉丰实业及关联方起美经贸、博锦实业存在较大金额的关联方往来。经核查，富翊装饰2015 年度累计发生的关联方资金占用金额为226,318,060.92 元，累计偿还金额为 136,543,220.92 元，截至2015年末的关联方资金占用余额为89,774,840.00元，该余额为关联方起美经贸通过供应商走账形式占用。截止目前，占用资金尚未归还。上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第6 页，共 98 页 2016 年 8 月，公司与金山民欣小贷签订借款协议及应收账款转让协议，但 4,100 万元并未入公司账户，公司实际未收到上述款项，相关资金系直接背书给控股股东上海誉丰，公司针对上述大额对外借款及关联交易均未履行必要的审议程序，也未进行及时披露，实际系控股股东及实际控制人的违规事项、造成控股股东上海誉丰违规占用公司资金 4,100 万元。违规担保致承担潜在大额负债的风险 公司在报告期内存在向关联方提供担保未经内部决策的情形，截至目前，统计违规对外担保金额为 2.155 亿元，违反了公司法、公司章程及公司关联交易管理办法的相关规定，上述情形造成公司被提起众多诉讼，已致使公司仓库被查封、银行账户被冻结、员工大面积离职、公司生产经营处于非正常状态，给公司的生产经营造成重大不利影响，持续经营能力受到限制；所涉关联方借款到期均未偿还，众多债权人已诉讼公司承担担保责任，公司面临承担大额负债的风险。重大诉讼致公司资不抵债的风险 报告期内，公司因违规为控股股东、实际控制人借款提供担保，被债务人提起众多诉讼，截至目前，公司涉诉金额合计 3.70 亿元，远超公司期末净资产，公司面临重大诉讼败诉偿还大额负债导致公司资不抵债的风险。实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东为上海誉丰，持有本公司 58.61%的股份；实际控制人翟峻逸直接持有本公司 5.86%的股份，此外翟峻逸、孙存业持有上海誉丰股权比例分别为 36.7%、30%，翟峻逸、孙存业签署一致行动人协议，翟峻逸、孙存业为公司共同实际控制人，对本公司拥有绝对的控制权。虽然公司章程对控股股东的诚信义务、关联股东和关联董事的回避表决制度做出了规定；但控股股东上海誉丰、实际控制人翟峻逸利用其控制地位，未履行公司决策程序，用公司名义对外担保 2.155 亿元债务，公司所担保债务均已到期，控股股东、实际控制人均未偿还，公司面临实际控制人不当控制导致需承担大额债务的风险。控股股东、实际控制人变更的风险 公司控股股东上海誉丰质押 4,000,000 股，用于担保其向徐余松借款 2000 万元；上海誉丰质押 14,000,000 股、实际控制人翟峻逸质押 1,800,000 股，用于其向上海浦东融资担保有限公司借款 3000 万元提供反担保。质押股份占公司股份比例为 64.47%，上述对外借款期限现已到期，控股股东到期未能还款，如果质押权人行使质押权利，将会导致公司控股股东及实际控制人发生变化。此外，控股股东及实际控制人持有的全部股份均已被司法冻结。应收账款期末余额较大的风险 截止 2016 年末，公司应收账款余额为 64,412,275.75 元，占同期资产总额比例为 36.35%，应收账款期末余额较大。虽然当期营业收入大幅下滑 76.56%，但应收账款仅下滑30.47%，主要是因为公司在下半年银行账户被冻结、仓库被查封、关联担保导致涉诉较多，基本处于全面停业状态，上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第7 页，共 98 页 未完成项目停工导致收款存在困难，应收账款较收入下降比例存在显著差异。公司诉讼导致项目停工，公司面临赔偿，应收账款完整、及时催收存在很大难度，可能对公司的持续经营产生重大不利影响。主要岗位人员缺失的风险 2016 年 8 月初，公司董事会秘书王鹏及财务负责人王艳先后申请辞职，此后，公司后任财务负责人仲召玉、监事胡志祥已相继离职，董事长兼董事会秘书翟峻逸及董事顾伟君被列为失信联合惩戒对象。由于公司财务负责人离职，董事会秘书被列为失信联合惩戒对象，公司财务、内控、信息披露等工作能否正常开展存疑，公司面临主要人员缺失致恢复生产经营存在重大不确定性的风险。持续经营能力受限的风险 报告期内，公司因为为关联方违规提供担保被担保权人提起众多起诉，已致使公司仓库被查封、银行账户被冻结、项目无法正常履约，公司生产经营处于非正常状态。自2016 年 8 月至今，公司基本处于全面停工状态，人员大面积流失，持续经营能力受到限制。本期重大风险是否发生重大变化 是 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第8 页，共 98 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海富翊装饰工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Fuyi Decoration Engineering Company Limited 证券简称 富翊装饰 证券代码 831574 法定代表人 翟峻逸 注册地址 上海市青浦区练塘镇君博路 211 号 办公地址 上海市青浦区练塘镇君博路 211 号 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 舒铭、李赟莘 会计师事务所办公地址 北京海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 翟峻逸 电话 021-59815722 传真 021-59815721 电子邮箱 gu_ 公司网址-联系地址及邮政编码 上海市青浦区练塘镇君博路 211 号；201716 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-31 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 精装修房室内装饰装修木制品分项工程，包括木地板供应及安装工程、橱柜供应及安装工程、木门供应及安装等工程，室内装修装饰工程 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 30,710,000 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第9 页，共 98 页 做市商数量 2 控股股东 上海誉丰实业（集团）有限公司 实际控制人 翟峻逸、孙存业 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913100007550239137 否 税务登记证号码 913100007550239137 否 组织机构代码 913100007550239137 否 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第10 页，共 98 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,525,986.96 117,428,300.62-76.56%毛利率 13.93%17.70%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,685,249.20 6,781,898.86-257.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,732,659.20 6,112,561.36-275.58%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.26%9.35%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.43%8.43%-基本每股收益-0.35 0.28-225%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 177,212,712.04 175,523,808.67 0.96%负债总计 67,182,038.25 54,807,885.68 22.58%归属于挂牌公司股东的净资产 110,030,673.79 120,715,922.99-8.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.58 3.93-8.91%资产负债率 37.91%31.23%-流动比率 2.59 3.16-利息保障倍数-6.31 6.29-三、营运情况 单位单位：元元 本本 期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,864,858.96-60,305,287.62-95.25%应收账款周转率 0.31 1.48 存货周转率 0.57 4.82 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第11 页，共 98 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.96%85.22%-营业收入增长率%-76.56%-2.38%-净利润增长率%-257.56%16.40%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,710,000 30,710,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 政府补贴收入 138,640.09 其他营业外收入 51,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 189,640.09 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 189,640.09 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第12 页，共 98 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司属于建筑装饰行业。主营业务是承接大型房地产开发商的木制品分项工程业务以及室内装修装饰业务，木制品分项工程获取业务的主要方式是以独立分包的形式进行单项采购投标，或由建设单位指定服务商、精装修总包采购；而家装事业部获取业务的方式是以定位于高端住宅个体客户和连锁会所或者办公厂房的室内装修装饰解决方案，销售渠道主要是与设计公司合作拓展业务。公司关键技术资源要素为技术保障、质量控制、客户关系等；经多年经营经验总结，拥有业务相关的核心技术，包括木制品分项设计、工艺、安装、售后服务。结合业务特点，公司已经形成木制品分项工程链条集成服务模式，即公司在项目前期设计、设备采购、安装、调试等各个环节为客户提供服务，并根据服务内容和项目进展取得业务收入。以专业化作为竞争策略，在专业程度上与多数企业相比，服务质量更高，有效避免了服务同质化。公司以“专业化设计、规范化施工”为手段，致力于精装修房室内装饰装修木制品分项工程，并力求在设计、施工、后期维修等全过程中，为客户提供良好的分项工程解决方案。公司致力向各类商用建筑、公共建筑、生态住宅等相关群体客户提供服务，并籍此成为国内众多大型房地产商的战略合作伙伴，其中主要客户为房地产开发商或室内装饰装修行业中的总承包商，公司积极开拓与国内知名地产商的商业合作，把目标客户放在国内 100 强房企上，目前已与华润置地、仁恒置地、瑞安房地产、恒盛地产、裕景地产等名企建立长期合作协议。稳固的客户关系保证了公司收入的稳步提高。报告期内，公司从承接大型房地产开发商的木制品分项工程业务，拓展到个人家庭装饰业务；另一方面，公司因为为关联方提供未履行决策程序的违规担保被担保权人提起众多起诉，已致使公司仓库被查封、银行账户被冻结、处于全面停工状态，公司生产经营面临重大不确定性，持续经营能力受到限制；除此之外，公司的商业模式较上年无其他重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第13 页，共 98 页 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2016 年度，公司整体经营情况极不乐观。公司主要产品或服务相比上一年度并未发生太大变化，相比上一年度，公司本年度的主营业务收入仍然主要由木制品分项销售安装收入和个人家庭装饰收入两块构成。报告期内，公司存在向关联方提供担保未经内部决策的情形，违反了公司法、公司章程及关联交易管理办法的相关规定，上述情形造成公司面临诉讼，已致使公司仓库被查封、银行账户被冻结，给公司的生产经营造成重大不利影响，持续经营能力受到限制；所涉关联方借款到期均未偿还，公司被提起众多诉讼、正面临承担潜在大额负债的风险。因公司面临众多风险事项，报告期内公司各项财务指标均大幅下滑，公司实现营业收入27,525,986.96 元，较上年同期减少 76.56%，净利润总额-10,685,249.20 元，较上年同期减少了 257.56%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 17,721.27 万元，净资产 11,003.67 万元，公司资产负债率为 37.91%。总资产较上年同期增加了 0.96%,归属于公司股东的净资产较上年同期减少 8.85%。报告期内，公司营业收入较上期明显下滑，主要因为公司报告期内因为关联方提供担保，造成公司面临诉讼，已致使公司仓库被查封、银行账户被冻结、处于全面停工状态，公司生产经营存在重大不确定性。而去年同期经营状况良好，公司总的收入主要构成为房地产的木制品分项销售安装收入 9,365.79 万元以及家装部的个人家庭装饰收入 2,377.04万元。报告期内，因公司仓库被查封、银行账户被冻结，导致公司本年度的经营活动基本停滞，相比上年同期，业绩大幅下滑。报告期内，公司控股股东、实际控制人及经营管理层已意识到公司面临的问题，公司一方面聘请律师积极应诉，另一方面控股股东与起诉方也正商讨其他替代方案，如引进外部股东参与控股股东及公司的债务重组及并购重组等，一旦方案确定，部分债权人或将会配合撤诉，公司的主要资产亦将被解除查封状态，以促进公司的生产经营尽快恢复正常。公司虽然拟采取措施使公司经营恢复正常，但公司违规担保、诉讼金额均远超期末净资产，人员流失严重，且存在因公司违约未履行项目导致的客户诉讼，公司未来 生产经营恢复正常难度很大，面临很大不确定性。公司将在未来的经营中严格按照公司章程及全国中小企业股份转让系统颁发的相关制度、细则和相关规定，履行相关的审议和决议程序，加强对外担保的审查及责任追究，做到公司信息披露的真实、准确、及时和完整。上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第14 页，共 98 页 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 27,525,986.96-76.56%-117,428,300.62-2.38%-营业成本 23,692,137.84-75.49%86.07%96,648,282.07-8.90%82.30%毛利率 13.93%-17.70%-管理费用 6,553,354.22 25.72%23.81%5,212,508.54 54.78%4.44%销售费用 3,650,461.88 62.60%13.26%2,245,003.43-3.58%1.91%财务费用 1,654,638.91-6.33%6.01%1,766,544.60-26.95%1.50%营业利润-11,808,837.68-244.64%-42.90%8,164,081.81 8.13%6.95%资 产 减 值 损失 3,735,793.53 16.20%13.57%3,215,067.15-294.81%2.74%营业外收入 189,640.09-78.75%0.69%892,500.00 309.22%0.76%营业外支出-50.00-0.43%净利润-10,685,249.20-257.56%-38.82%6,781,898.86 16.40%5.78%项目重大变动原因:营业收入：本期营业收入 27,525,986.96 元，上期为 117,428,300.62 元，本期相比去年同期减少了 76.56%，主要因为公司报告期内因为关联方提供担保，造成公司面临诉讼，已致使公司仓库被查封、银行账户被冻结，给公司的生产经营造成重大不利影响，自 2016年 8 月开始，公司生产经营处于停滞状态。营业成本：本期主营业务成本较上期减少 72,956,144.23 元，降幅达 75.49%；主要是因为本期公司自风险事项发生后处于停滞状态，业务量大幅降低，营业收入大幅减少，相应的营业成本大幅降低，营业成本降幅与营业收入降幅相当。销售费用：公司销售费用主要核算销售部门员工工资、差旅费等，相比去年增加了1,405,458.45 元，涨幅达 62.60%，主要是因为公司业务停滞的情况下，销售人员集中报销前期垫付的差旅费，以及业务停滞导致现金流紧张，销售人员频繁出差催款，导致工资及差旅费大幅增加。财务费用：公司本期的财务费用主要为利息支出，较上年同期减少了 111,905.69 元，减少幅度为 6.33%，主要是因为公司本期贷款金额下降。资产减值损失：资产减值损失里主要包含了应收账款的坏账准备，主要是公司生产处于停滞状态，应收账款回款不正常导致账龄增加，故资产减值损失也相应增加。营业外收入：公司本期取得了 189,640.09 元营业外收入，主要是因为报告期内获得了地方政府的补助。净利润：本期税后净利润-10,685,249.20 元，相比去年减少了 257.56%，其原因主要上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第15 页，共 98 页 为公司生产经营大部分时间处于停滞状态，导致营业收入大幅降低，当期产生较大亏损。(2)(2)收入构成收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 27,525,986.96 23,692,137.84 117,428,300.62 96,648,282.07 其他业务收入 合计合计 27,525,986.96 23,692,137.84 117,428,300.62 96,648,282.07 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 地板销售安装收入 22,294,969.05 81.00%93,657,929.29 79.76%个人家庭装饰收入 5,231,017.91 19.00%23,770,371.33 20.24%收入构成变动的原因 本期营业收入 27,525,986.96 元，上期为 117,428,300.62 元，本期相比去年同期减少了 76.56%，主要因为公司报告期内因为为关联方提供担保，造成公司被提起多项诉讼，已致使公司仓库被查封、银行账户被冻结、生产经营处于停滞状态，导致本期收入较上期大幅下滑，但收入构成未发生重大变动。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,864,858.96-60,305,287.62 投资活动产生的现金流量净额-6,000.00-32,795.58 筹资活动产生的现金流量净额-2,054,238.28 65,199,993.55 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为-2,864,858.96 元，较上期增加 95.25%，主要是因为去年公司通过供应商走账至关联方起美经贸挂账预付款项金额较大，导致去年经营活动现金流负数金额很大。本期经营活动现金流量与公司期末净利润方向一致，与期末净利润金额不完全一致，主要是因为往来款项变动与收入、成本变动不完全匹配所致。投资活动产生的现金流量净额为-6,000.00 元，主要是因为本期没有发生大额投资活动，投资活动现金流入小计为 0；购建固定资产、无形资产和其他长期资产发生流出额，致使投资活动产生的现金流量净额为负数。筹资活动产生的现金流量净额为-2,054,238.28 元，较去年下降 103.15%，主要是因为2015 年公司两次融资 7000 多万元，当期筹资活动金额较大。本期筹资活动负数原因为：公司本期偿还以前年度借款本金及支付利息，期末借款金额减少。上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第16 页，共 98 页 (4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海仁恒实业有限公司 6,840,200.97 24.85%否 2 福州广华达旺建材贸易有限公司 4,604,666.14 16.73%否 3 成都市中天盈房地产开发有限公司 4,573,449.71 16.62%否 4 成都市昭景房地产开发有限公司 4,134,603.98 15.02%否 5 矿济地产（南京）有限公司 4,098,971.67 14.89%否 合计 24,251,892.47 88.11%-公司销售给单一客户的比例未超过 30%，未形成对某一客户的严重依赖。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东不存在在前 5 名客户占有权益的情形。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购采购金额金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海博锦实业发展有限公司（现已更名为上海利松实业发展有限公司）23,071,462.38 37.09%是 2 上海尉强木制品安装工程部 22,555,555.56 36.26%否 3 上海飞寿木制品经营部 9,618,456.78 15.46%否 4 上海上伦木业有限公司 361,484.92 0.58%否 5 德清锦绣家园木业有限公司（德清方华）196,047.86 0.32%否 合计 55,803,007.50 89.71%-公司采购相对集中,2016 年度，公司和关联方上海博锦实业发展有限公司（已更名为上海利松实业发展有限公司，公司账务处理中暂未调整名称，下同）交易金额为 23,071,462.38 元，占公司年度采购额的 37.09%。(6)(6)研发支出研发支出与专利与专利 研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-专利情况专利情况 项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第17 页，共 98 页 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 781,726.75-87.84%0.44%6,426,158.45 310.81%3.66%-3.22%应收账款 64,412,275.75-30.47%36.35%92,637,069.47 80.75%52.78%-16.43%存货 58,017,934.47 124.51%32.74%25,842,421.86 81.47%14.72%18.02%长期股权投资-固定资产 54,067.99-18.29%0.03%66,168.04 35.50%0.04%-0.01%在建工程-短期借款 19,500,000.00-4.88%11.00%20,500,000.00-16.33%11.68%-0.68%长期借款-资产总计 177,212,712.04 0.96%-175,523,808.67 85.22%-资产负债项目重大变动原因：货币资金：期末银行存款余额较上年末减少 5,644,431.7 元，原因为：部分银行贷款到期，另一方面，公司涉诉导致经营停滞，应收账款回款困难。预付款项：预付款项期末余额为 48,206,275.26 元，根据统计公司与嘉善善佳、悦锦阁大额异常往来并经实际控制人翟峻逸确认，公司 2015 年通过嘉善善佳走账至起美经贸款项共十笔，合计金额为 50,682,450.00 元，当期去除非交易性资金划账，实际支付嘉善善佳采购款 2,047 万元，根据公司 2015 年年度报告，2015 年对嘉善善佳含税采购额为3,268.81 万元，期末余额为预付 2,854.41 万元，起美经贸通过嘉善善佳占用公司 5,068.25万元表现为：（1）挂账预付嘉善善佳 2,854.41 万元；（2）账面未体现的应付嘉善善佳采购款 2,213.84 万元；公司通过悦锦阁走账至起美经贸款项共八笔，合计金额为39,692,390.00 元，悦锦阁在转账给起美经贸流水中，已扣除 60 万元货款，通过悦锦阁走账至起美经贸款项为 39,092,390.00 元，当期去除非交易性资金划账，实际支付悦锦阁采购款 1,501.33 万元，根据公司 2015 年年度报告，2015 年对悦锦阁含税采购额为 4,773.92万元，期末余额为预付 756.65 万元，起美经贸通过悦锦阁占用公司 3,909.24 万元表现为：（1）挂账预付悦锦阁 756.65 万元；（2）账面未体现的应付悦锦阁采购款 3,152.59 万元。因此，关联方通过两家供应商 2015 年在体外走账至起美经贸的大额异常款项，实际构成关联方占用公司资金的情形，合计金额为 89,774,840.00 元。截至 2016 年末，关联方通过预付款占用公司资金仍未归还。应收账款：本期应收账款为 64,412,275.75 元，较上年同期减少了 28,224,793.72 元，应收账款项目较上期同比降低 30.47%，主要是由两个原因造成的，一是公司营业收入大幅下降，导致应收账款下降；二是因为公司出现重大风险事项，业务停滞，部分项目可能存在违约情况，导致应收账款回款困难，应收账款下降比例较营业收入下降比例小很多。存货：本期存货较上期增加了 32,175,512.61 元，主要是由于采购自博锦实业、上海尉强、上海飞寿三家供应商的存货集中于 2016 年 6 月末入账，由于公司仓库已被查封，公司和会上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第18 页，共 98 页 计师无法实施盘点以核实在库存货的真实性和准确性。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境和周期波动分析 建筑装饰行业是一个古老而又新兴的行业，与土木建筑业、设备安装业并列为建筑业三大支柱。传统的建筑装饰主要包括木、油、瓦、电、水等工作，通过现场施工使建筑物具备一定的功能性、装饰性，满足业主基本的使用要求。随着行业的发展和人们生活品质的提高，建筑装饰逐渐发展成为集建筑学、美学、光学、声学、环保生态、智能控制等多学科为一体的综合技术，具有丰富的技术含量和艺术内涵。我国建筑装饰行业起步于上世纪八十年代，得益于我国城镇化的发展及房地产市场的繁荣，我国建筑装饰行业迅速发展。进入新世纪，随着我国不断承办大型国际赛事、会议，各地会展业、酒店业和旅游行业快速发展，建筑装饰行业也随之迎来了飞速发展的黄金时期。2、市场竞争与行业发展分析 随着 2015 年新的建筑装饰装修专项设计标准及新资质标准实施细则等一批行业管理标准出台实施，相对降低了建筑装饰企业资质取得的门槛，市场竞争将更为激烈。公司所处的行业为建筑装饰行业，但作为木制品分项工程的分包，公司业务主要受益于房地产集团精装修楼盘项目的推出。2016 年是建筑业发展比较困难、外部环境较为复杂的一年。国家对地产市场实施了严厉的调控政策，房地产投资大幅下降，新开工面积、竣工面积、房地产企业土地购置面积、土地成交价款全面下滑。从建筑装饰装修行业分析，由于既有建筑的改造型工程、存量建筑的节能减排装修改造、一带一路带来的国际工程市场的机遇等发展迅速，装饰装修行业仍然保持了较好的增长。3、行业趋势分析 首先，对大型房地产集团而言，住宅精装修交楼越来越成为趋势，对木制品的分项工程而言，市场将由分散走向集中，并且给装饰行业尤其是龙头企业提供了巨大的市场机会，装饰产值在房地产开发成本中的占比大幅提高，而木制品在精装修的产值占比也是极大。对我司而言，这种趋势孕育着巨大的发展空间。其次，室内装修装饰属于循环经济。商业建筑一般在 5-8 年，住宅建筑一般 8-12 年都需要更新装修。这种刚性需求跟房地产行业的波动不相关。尤其是一些高端别墅家庭的上海富翊装饰工程股份有限公司 2016 年度报告 第19 页，共 98 页 定制需求在部分一线城市快速上升，一些连锁的经营主体在其自身经营快速扩张中的店面装修改造更新的需求也会越来越多。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 市场地位：公司近十二年在房地产行业木制品分项业务的发展历程，已在高端房地产住宅项目中树立了标杆，品牌知名度高，2015 年与国内 5 家大型房地产企业达成战略合作，针对不同市场终端，配备不同营销团队，结合各个终端特性，进行有针对性的营销和服务，故而公司在国内的营销业绩始终保持稳健增长。竞争优势：1、人才优势稳定的企业团队 公司自 2004 年运营至公司重大风险事项发生前，一贯坚持“以人为本”的管理理念，积极引进和培养各类专业技术、管理人才，具有一批素质能力强的高层管理团队、执行力强的中层管理人员和技术精、业务专的一线施工人员。公司员工呈现专业化的特点，且人员较为稳定。公司拥有一支和企业共同成长起来的项目经理队伍，这些优秀项目经理是保证公司工程质量、进行技术创新的关键人物。公司业务发展和施工管理的主要管理人员（工程发展总监及工程管理总监）一直在各自岗位潜心经营，发展总监下属 8 个大客户经理，在岗工作均在 8 年以上，大客户经理以下有 9 名区域客户经理，也均有 6-9 年在岗经历。这些核心团队成员具有丰富的工作经验，十分全面的专业技能，广泛的人脉关系。公司施工管理团队的项目经理及现场施工管理员均从业经验丰富，大多有 5-10 年的行业经历，在施工组织、工程进度、质量管控、施工配合与协调等方面，具有丰富的经验和过硬的专业能力，能保证公司承接的各类分项工程获得客户的好评。风险事项发生前，公司员工比较稳定，上述工作人员多数均在公司长期从业，使公司在各项技能的掌握、流程规范、沟通协调的默契、配合程度等方面具有明显竞争优势。风险事项发生后，由于公司银行账户被冻结、业务停滞，长期拖欠员工工资，导致公司主要人员离职，公司前期建立的人才优势已不复存在。2、技术优势精良的技术体系 重大风险事项发生前，分项工程设计技术体系是公司领先行业的标志。公司专业设计人才齐备，技术规范完整，设计与深化能力十分突出。公司依照国家、地方、行业标准制定了自身完整的工程技术规范和质量管理规程，工程技术部具有过硬的技术研发和技术方案编制及实施的能力，能保障各项技术措施合理有效实施、能为工程质量控制起到核心作用。公司已经将部分专业的技术申请了数项发明专利和应用技术专利。这些专利技术一旦申请成功，将极大地强化公司在行