831621_2016_中镁控股_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 证券代码：证券代码：831621831621 证券简称：中镁控股证券简称：中镁控股 主办券商：主办券商：光大光大证券证券 辽宁中镁控股股份有限公司 Liaoning Zhongmei co.,ltd 中镁控股 NEEQ:831621 年度报告 2016辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 公 司年 度 大 事 记 1 2016 年 6 月，公司入选全国中小企业股份转让系统创新层。2 2016 年 5 月，经公司第一届董事会第十三次会议提名、公司第一届监事会第七次会议审议通过、公司 2016 年第一次职工代表大会表决确认并进行公示后，并经公司 2015 年度股东大会批准，确认刘海军等 49 名员工为公司核心员工，公司核心员工增加到 64 名。3 2016 年 6 月，公司面向董监高人员和核心员工发行股票，共计发行 168.5 万股，募集资金 1,011 万元。4 2016 年，公司及下属子公司全面实施 5S 管理，并指定专人不定期进行检查。5S 管理运行以来，生产现场、办公环境整洁度、安全性得到了较大改善，提高了公司的现场管理水平。5 公司与辽宁科技大学、沈阳化工大学、中科院金属研究所等科研单位达成联建研发中心意向，未来将提升公司新产品研发水平。6 公司新一代产品白云石碳砖实现规模化生产。截至 2016 年末，该类产品已在宝钢德盛不锈钢有限公司等 5 家公司批量使用，累计使用量超过 6,000 吨，成为公司新的利润增长点。7 公司按照国家环保部的要求，对下属原材料工厂进行环保设施升级改造，截至 2016 年末已累计投入 400 万元，获政府环保补贴 110 万元。辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 8 2016 年 11 月，公司及下属全资子公司辽宁中镁高温材料有限公司分别通过国家级高新技术企业资格认定复审工作。9 2016 年 9 月，公司向中国证监会辽宁监管局提交了 IPO 备案申请，并取得了备案受理文件。10 2016 年 8 月，公司下属全资子公司辽宁中镁高温材料有限公司第二条生产线建设正式开展，预计 2017 年 5 月投产。达产后，预计年增加销售收入 1.5 亿元。11 根据国家“煤改电”政策及所带来的市场需求，公司于 2016年 12 月成立了“电蓄热事业部”，组织专业团队研发电蓄热耐火材料及电蓄热设备，未来有望成为公司新的利润增长点。辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 1 目录目录 释义.2 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.5 第三节会计数据和财务指标摘要.7 第四节管理层讨论与分析.9 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.38 辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 2 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/公司本部/中镁控股 指 辽宁中镁控股股份有限公司 股东大会 指 中镁控股股东大会 董事会 指 中镁控股董事会 监事会 指 中镁控股监事会 管理层 指 公司董事（执行董事）高级管理人员 会计师、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京君致律师事务所 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日 光大证券、主办券商 指 光大证券股份有限公司 全国股转系统、股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 中镁高温 指 辽宁中镁高温材料有限公司，系本公司全资控股子公司 关山耐火 指 营口关山耐火材料有限公司，系本公司全资控股子公司 中耐装备 指 营口中耐装备技术有限公司，系本公司控股子公司 耐火材料 指 耐火度在 1580 以上的无机非金属材料，它包括天然矿石及按照一定的目的要求经过不同的工艺制成的各种产品，具有一定的高温力学性能、良好的体积稳定性，是各种高温设备必需的材料。元、万元 指 人民币元、万元 辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。公司负责人付常浩先生、主管会计工作负责人付宇女士及会计机构负责人车作翊保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）股权质押可能导致丧失控制权的风险 2016 年 4 月，公司控股股东、实际控制人付常浩与交通银行股份有限公司营口分行签署编号为 C160329PL2183772 的股权质押合同，以其持有的 1900 万股公司股权，通过股权质押的方式，为公司提供最高债权额为 1,350 万元的质押担保。用作质押担保的股权为股东付常浩持有的 1,900 万股公司股权，占公司股权比例为 21.48%。如果未来宏观经济环境发生重大不利变化或者公司发生严重经营不善等事项，导致公司到期无法偿还银行贷款，相关债权人及质权人有可能为实现债权而采取相应措施，从而导致公司的股份权属发生变动，实际控制人丧失公司控制权的风险。（二）部分房产尚未取得权属证明的风险 公司控股子公司中耐装备于 2013 年 3 月在编号 2013G15 号地块和 2013G16 号地块自建了仓库及宿舍。目前，公司已取得该地块土地使用权证，但房屋权属证明尚未办理完毕。（三）应收账款回收风险 公司 2016 年末应收账款余额为 40,217.41 万元，应收账款余额较大。公司报告期内与个别客户发生债权诉讼，已按照稳健性原则对有回收风险的客户足额提取坏账准备，但应收账款的回收仍存在风险。我公司的下游客户钢铁建材等行业面临去产能风险，同时下游行业受国际国内行业政策法规等因素影响很大，如果下游行业经营环境恶化，将导致公司应收账款回收困难，将会给公司的正常生产经营带来一定不利影响。辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 4 （四）公司经营依赖下游行业的风险 本公司的主要客户来自钢铁建材等行业，钢铁建材行业的经营状况直接影响到本公司的营业收入及账款清收。近年来，我国钢铁及建材等行业产能严重过剩，产能利用率较低，2016年钢铁建材市场虽然有所缓和，但前景仍不明朗，直接影响到了我公司收入利润的增长以及应收账款的回款速度。如果未来钢铁、建材行业景气度持续低迷，其对公司经营的负面影响将会显现，存在应收账款回收周期延长和由收入和毛利率下降而导致的公司业绩出现下滑的风险。（五）原材料价格变动风险 原材料是本公司产品成本的主要组成部分，由于原材料在公司的生产成本中所占比重较大，原材料价格波动将对公司毛利率产生较大影响。报告期内原材料价格呈现触底反弹的走势，如果未来主要原材料出现进一步上涨趋势，将会给公司带来一定的成本压力，进而影响到公司的经营业绩。（六）技术、产品替代风险 钢铁、水泥、玻璃等主要下游行业并购重组的推进和环保标准的提升，对于耐火材料的质量和品种提出了更高的要求。现有的品种、产品质量已不能完全有效地满足高温工业迅速发展的需要。调整结构，淘汰落后产能，大力开发推广使用新型长寿、节能、环保、优质的绿色耐火材料产品成为耐火材料行业的发展趋势。这对于重视产品技术升级、有一定技术储备的企业将会是一个迅速扩大市场份额的机遇，并可能带来一次行业内的洗牌。（七）市场竞争风险 国内耐火材料行业是一个完全竞争的市场，耐火材料行业面临着较为激烈的市场竞争。同时，当今世界耐火材料大集团如奥地利的奥镁公司和比利时的维苏威公司等纷纷进入中国市场，这些跨国公司在技术、管理等方面具有一定的竞争力。因此，耐火材料行业不仅面临开拓国际市场的风险，同时也面临与这些国际先进同行争抢国内市场份额的风险。（八）偿债风险 公司 2016 年末资产负债率为 52.77%，资产负债率虽然较上期有所下降，但仍处于较高水平，期末负债中流动负债占比较高，导致公司流动比率偏低。虽然目前流动资产可以涵盖全部流动负债，但未来如果存货和应收账款无法及时变现，会给公司正常经营带来一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 5 第二节第二节公司公司概况概况 一、基本信息 公司中文全称 辽宁中镁控股股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Zhongmei Co.,Ltd.证券简称 中镁控股 证券代码 831621 法定代表人 付常浩 注册地址 营口南楼经济开发区东市街 办公地址 营口南楼经济开发区东市街 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘文豪、徐银行 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 车作翊 电话 0417-5252949 传真 0417-5251105 电子邮箱 公司网址 http:/ 辽宁省营口市南楼经济开发区东市街 115103 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-13 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）根据证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年新版）公司所处行业为“C30 非金属矿物制品业”主要产品与服务项目 高品质碱性耐火材料及制成品 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）90,155,000 做市商数量 6 控股股东 付常浩 实际控制人 付常浩 辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 6 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210800752762331T 否 辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 7 第第三三节节会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 451,349,271.70 489,362,295.26-7.77%毛利率%31.31%29.44%归属于挂牌公司股东的净利润 29,453,819.04 27,807,954.43 5.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,830,135.22 30,213,456.56-7.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.09%11.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.59%12.68%-基本每股收益 0.33 0.33-二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 727,820,389.87 806,374,724.66-9.74%负债总计 384,059,570.02 502,146,225.18-23.52%归属于挂牌公司股东的净资产 343,693,331.59 304,129,512.55 13.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.81 3.44 10.76%资产负债率%（母公司）34.27%47.23%-资产负债率%（合并）52.77%62.27%-流动比率 160.47%136.00%-利息保障倍数 3.17 2.75-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,590,180.45-59,351,059.25-应收账款周转率 1.09 1.25-存货周转率 1.90 1.99-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.74%-2.19%-营业收入增长率%-7.77%0.57%-净利润增长率%5.81%-24.79%-辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 90,155,000 88,470,000 1.9%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 53,764.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,747,402.81 债务重组损益-380,401.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-428,079.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,992,685.80 所得税影响数 369,001.98 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,623,683.82 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 短期借款 153,300,000.00 143,800,000.00 207,160,000.00 197,660,000.00 长期借款 9,500,000.00 -9,500,000.00 经营性应收项目的减少（减：增加）-18,826,561.57 -75,603,510.59 -135,298,941.98 -52,288,837.48 经营性应付项目的增加（减：减少）-134,236,335.22 -77,459,386.20 141,266,180.89 58,256,076.39 辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 9 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司的主营业务为钢铁、有色、玻璃等工业用耐火材料的生产和销售，并承担高温热工窑炉和装备的耐火材料设计、研发、配置、制造、施工、维护与技术服务为一体的整体承包业务。公司客户主要为钢铁和玻璃行业生产企业，并通过销售耐火材料产品或提供整体承包服务获取业务收入。1、销售模式 公司的销售模式可分为直销与整体承包两种。1）直销模式 即依据客户需求直接向客户销售耐火材料产品。具体的业务流程为，业务人员同客户签订购销合同，明确合同标的及技术标准、质量要求等；公司组织生产；对于初次合作的客户会发送样品供客户试用，试用合格后安排发货，而对于长期合作的客户则直接安排发货；产品发送至客户并经检验合格后过磅入库；公司凭客户开具的过磅单及入库单数量作为结算依据开具发票并由客户财务部门安排付款，回款周期通常为 6-8 个月。2）整体承包模式 即依照客户的现场使用情况提供设计、产品配置、施工、技术维护的一站式服务。整体承包模式采用吨钢水或使用炉次结算方式。具体业务流程为业务员同客户签订购销合同后，由公司安排技术人员现场考察施工条件，并依此设计施工方案并配置相关耐火材料产品；依据设计方案及产品配置，由生产部安排相关产品生产计划，对于公司不能生产的产品，则由采购部从其他耐火材料生产企业采购；产品生产、采购完成后，公司依据合同要求期限组织现场施工，安排技术人员驻扎现场负责后期技术维护，并指定现场管理人员负责现场工程管理及公司与客户之间的沟通。工程实际投入使用后，从使用后的第二个月开始由客户每月对公司通报前一个月的吨钢水或转炉次数的数据，经公司与现场管理人员核对无误后，作为结算依据并开具发票，客户财务部门收到发票后安排付款。2、采购模式 公司生产经营所需原辅材料均为自行采购，采购部负责对供应商的管理和原辅材料的采购。采购部会同生产运营部、销售部制定采购计划，采用比价采购、招标采购的方式进行原辅材料的采购，采购计划与采购合同实行自下而上逐级上报的评审制度。公司采取对供应商经营资质、生产设备、生产及运输能力、质量控制、经营规模、诚信履约等方面的考察与审核方式，筛选、优化供应商，建立供应商管理清单。目前，公司已与多家原材料供应商形成了长期稳定的良好合作关系。公司生产经营所需的原辅材料基本来源于国内，并且原材料市场为充分竞争市场，市场供应充足。1）大宗采购：公司采购计划依据业务员销售订单及仓库库存情况制定，采购中心依据订单和质量要求进行询价，公司组织财务部、生产运营部、采购部等部门对询价供货商进行评审，评审合格后将合同交由总经理和董事长审批。审批合格后公司与供货商签订采购合同，约定采购商品名称、规格、数量、质量标准、包装标准、付款方式、交货方式及争议解决方式。采购货物到货后经检验员检验、计量员计量后，由仓库管理员办理辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 10 入库手续。采购商品入库后根据合同约定支付货款，采用银行承兑或银行转账方式支付货款，付款根据每月财务部制定的付款计划，经过采购主管副总、资金主管副总签字后付款。2）零星采购：零星采购一般为临时紧急原辅材料采购和整体承包业务配套耐材采购，由生产运营部下达采购订单，采购部直接指定供货商，由总经理和董事长审批后，与供货商签订临时采购协议，并约定采购商品名称、规格、数量、质量标准、包装标准、付款方式、交货方式及争议解决方式。货物到达后经检验员检验、计量员计量后，由仓库管理员办理入库手续。采购商品入库后由采购部依据临时采购协议向财务部申请付款，付款方式主要以银行转账方式为主，有少量的现金采购，零星采购的付款需经采购主管副总、财务总监签字付款。3、生产模式 公司生产采用以销定产的模式，即根据订单情况来确定生产计划及组织安排生产活动，主要由生产车间执行。生产车间根据公司订单情况，组织及安排生产，进行生产计划的拟定，生产进度控制与监控，生产数据的统计与分析，进行生产异常的处理。生产运营部负责制定生产技术管理制度及技术操作规程并监督执行，处理生产中出现的技术问题，对生产技术进行现场服务指导工作，确保产品符合规定要求。报告期内，公司的商业模式无变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，公司下游行业钢铁行业经营状况较上年呈现触底回暖趋势。从已公开的部分上市钢企业绩看，大部分钢铁企业经营业绩较上年有较大改观，基本上实现了转亏为盈或净利较上年有较大幅度增长。受下游行业回暖影响，公司经营环境得到了较大改善，财务状况呈现企稳态势。与上年同期相比，公司 2016 年实现营业收入 45,134.93 万元，较上年同期下降 7.77%；实现净利润2,942.23 万元，较上年增加 5.81%。由于下游行业自 2015 年开始，经营业绩不断下滑，风险不断积聚，公司启动了经营风险评估管理机制，经营重心从重视销售规模及时调整为提高运营效率，增加企业的现金净流量，持续降低回款风险，从而提高企业在不利的市场环境中的生存能力。经过公司员工的共同努力，公司部分主要财务指标较上年同期有较大幅度的改善，公司资产负债率由上年年末的 62.27%下降到了本期末的 52.77%；流动比率为 160.47%，较上年同期的 136%有所增加；利息保障倍数由上年同期的 2.75 增加到本期末的 3.17；经营性现金流量由上年同期-5,935.11 万元增加到本辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 11 期末 2,759.01 万元。公司的经营压力得到了缓解，抵御经营风险的能力较上年有了较为明显的提升，经营状况较为平稳。尽管钢铁市场出现好转迹象，但仍然面临着供给侧改革、环保政策趋严等不利因素，对公司的生产成本控制及市场开发提出了严峻的挑战。为此，公司采取了如下措施应对：1.加强生产经营管理，从管理中要效益。在采购方面，在重视与老供应商合作的基础上引入供货竞争机制，全面提高公司采购议价能力；在生产制造过程中加强产品质量控制，利用新技术、新工艺、提高原材料利用效率和产品的成品率，严格控制生产制造成本，同时，在公司及下属子公司全面实施 5S 管理，提高公司现场管理水平。在销售管理上，优化产品的销售结构，提高高附加值新产品的推广使用，从而提高产品的盈利水平。公司 2016 年毛利率为 31.31%，较上年同期提高 1.87 个百分点，效果较为明显。2.加速开发高性价比新产品，加大新产品的推广使用的力度。在报告期内，公司新一代产品白云石碳砖、新一代替代产品镁钙碳砖完成了在钢厂的使用测试，实现规模化生产。至 2016 年末，白云石碳砖已在宝钢德盛不锈钢有限公司等 5 家公司批量使用，累计使用量超过 6,000 吨，在提高客户满意度的基础上，降低了使用成本。3.积极开拓新的市场领域，提高公司产品的适应能力。公司目前最主要的下游行业是钢铁行业，而目前钢铁行业正面临去产能的强大压力。为此，开发新的产品应用领域，减少对钢铁行业的依赖度，对公司未来生存发展极为重要。2016 年，2016 年，根据国家“煤改电”政策及所带来的市场需求，公司于 2016 年12 月成立了“电蓄热事业部”，组织专业团队研发电蓄热耐火材料及电蓄热设备，有望成为公司未来新的利润增长点。4.持续开展新技术、新产品的研发工作。公司与辽宁科技大学、沈阳化工大学、中科院金属研究所等科研单位达成联建研发中心意向，提升公司新产品研发水平。2016 年，公司取得专利 2 项，新立项研发技术 10 项、延续上年项目 4 项，为公司未来发展提供后续动力。2016 年 11 月，公司及下属全资子公司辽宁中镁高温材料有限公司通过国家级高新技术企业资格认定复审工作。5.继续优化客户结构，加强销售回款的力度，降低应收账款的规模。2016 年末应收账款余额为 40,217.41万元，较上年下降 5.03%。6.加强环保管理力度。公司按照国家环保部的要求，对下属原材料工厂进行环保设施升级改造，累计投入 400 万元，获政府环保补贴 110 万元。7.加快生产设施的建设及改造力度，使之满足未来新产品生产的需求。2016 年 8 月，公司下属全资子公司辽宁中镁高温材料有限公司第二条生产线建设正式开展，预计 2017 年 5 月投产。达产后，预计年增加销售收入可达 1.5 亿元。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 451,349,271.70-7.77%-489,362,295.26 0.57%-营业成本 310,032,900.82-10.22%68.69%345,317,322.98 1.84%70.56%辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 12 毛利率 31.31%29.44%-管理费用 30,728,571.36-14.16%6.81%35,796,200.62-2.55%7.31%销售费用 42,452,309.50 18.38%9.41%35,860,048.98-2.57%7.33%财务费用 13,362,169.75-16.04%2.96%15,913,977.11-29.18%3.25%营业利润 31,555,974.71-7.62%6.99%34,157,367.07-25.93%6.98%营业外收入 3,006,092.43 85.05%0.67%1,624,485.42 1,410.97%0.33%营业外支出 1,013,406.63-77.25%0.22%4,454,127.72 84.72%0.91%净利润 29,422,320.37 5.81%6.52%27,807,649.56-24.79%5.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：2016 年度公司实现营业收入 45,134.93 万元，较上年同期下降 7.77%；主要原因为公司下游钢铁、建材等行业风险不断累积，应收账款回款难度增加，公司经营重心从重视销售规模及时调整为提高运营效率，有意识地控制了销售规模。2016 年度公司营业成本为 31,003.29 万元，较上年下降了-10.22%，下降幅度略大于收入下降幅度。主要原因在于公司在采购过程中，引入供应商竞争供货机制，有效地控制了采购成本；同时在生产过程中，积极利用新技术、新工艺、提高原材料利用效率、和产品的成品率，有效地控制了生产成本。销售费用较上年增加 18.38%，主要原因是运费价格上涨导致全年运费支出增加 443.37 万元；因子公司中镁高温本年度在直接模式的基础上，新增了承包模式客户导致砌筑费增加 381.61 万元。营业外收入较上年增长 85.05%，主要原因是取得政府新三板挂牌补贴款 150 万元所致。营业外支出较上年减少 77.25%，主要原因是上年营业外支出中有二重集团（德阳）重型装备股份有限公司的债务重组损失 268.42 万元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 439,244,816.44 297,216,665.16 455,940,785.08 314,251,439.32 其他业务收入 12,104,455.26 12,816,235.66 33,421,510.18 31,065,883.66 合计合计 451,349,271.70 310,032,900.82 489,362,295.26 345,317,322.98 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内市场 392,579,835.03 86.98%444,845,972.50 90.90%国际市场 58,769,436.67 13.02%44,516,322.76 9.10%合计合计 451,349,271.70-489,362,295.26-收入构成变动的原因收入构成变动的原因：本年度公司继续加大国际市场开发力度，国外市场份额较上年提升 3.92 个百分点。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 27,590,180.45-59,351,059.25 投资活动产生的现金流量净额-4,920,834.44-4,160,611.62 筹资活动产生的现金流量净额-33,680,469.62 50,151,877.32 现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量较上年增加 8,694.12 万元，主要原因为 2015 年度，公司下游钢厂客户经营困难，公司应收账款在 2015 年度大幅增加加 6,121.47 万元；2016 年度钢铁建材行业回暖企稳，同时公司调整了辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 13 营销策略，从重视销售规模转移到重视销售效益和回款质量，公司加大了销售回款的力度、适度压缩了销售规模，应收账款余额较上期期末下降了 2130.97 万元，经营性现金流得到了较大改善。筹资活动现金流量较上年减少 8,383.23 万元，主要原因一是上年度发行股票融资 5,505.50 万元，较本年增加 4,494.50 万元；二是本年度银行借款规模减少，短期借款期末余额 5,386.00 万元。（4）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 1 山东泰山钢铁集团有限公司 30,286,730.95 6.71%否 2 2 连云港华乐合金有限公司 28,906,105.14 6.40%否 3 3 麦克温国际公司 21,907,416.75 4.85%否 4 4 通化钢铁股份有限公司 19,604,736.11 4.34%否 5 5 湖南湘钢瑞泰科技有限公司 17,638,456.72 3.91%否 合计合计 118,343,445.67 26.22%（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 1 营口仁威矿产有限公司 14,996,561.44 4.40%否 2 2 营口市鸿诺商贸有限公司 12,239,558.74 3.60%否 3 3 大石桥市大岭天成耐火材料有限公司 12,021,064.68 3.53%否 4 4 青岛广星电子材料有限公司 10,919,271.32 3.21%否 5 5 抚顺市耀隆经贸有限公司 7,703,617.09 2.26%否 合计合计 57,880,073.26 17.00%（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 17,251,323.03 20,053,214.54 研发投入占营业收入的比例 3.82%4.10%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 37 公司拥有的发明专利数量 8 研发情况：研发情况：公司重视持续开展新技术、新产品的研发工作。2016 年公司投入新产品研发费用 1,725.13 万元，占销售收入的 3.89%。与辽宁科技大学、沈阳化工大学、中科院金属研究所等科研单位达成联建研发中心意向，提升公司新产品研发水平。报告期内公司取得专利 2 项，新立项研发技术 10 项、延续上年项目 4项；2016 年 11 月，公司及下属全资子公司辽宁中镁高温材料有限公司通过国家级高新技术企业资格认定复审工作。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重金额金额 变动变动 占总资占总资金额金额 变动变动 占总资占总资辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 14 比例比例 产的产的比比重重 比例比例 产的产的比比重重 的增减的增减 货币资金 21,486,260.40-67.75%2.95%66,627,384.01-40.37%8.26%-5.31%应收账款 347,347,086.35-9.58%47.72%384,128,727.26 12.21%47.64%0.08%存货 160,285,763.62-1.52%22.02%162,753,665.50-11.67%20.18%1.84%长期股权投资-固定资产 89,690,686.72-8.75%12.32%98,288,605.27-6.30%12.19%0.13%在建工程 13,056,232.53 49.66%1.79%8,724,064.73-15.51%1.08%0.71%短期借款 143,800,000.00-27.25%19.76%197,660,000.00-16.97%24.51%-4.75%长期借款 9,500,000.00 1.31%9,500,000.00 1.18%0.13%资产总计 727,820,389.87-9.74%-806,374,724.66-2.19%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年同期下降 67.75%，主要原因是公司应付票据余额下降，存入的票据保证金较上年同期下降所致，2016 年 12 月 31 日，公司银行承兑汇票保证金 1,500.00 万元，较上期期末下降 3,030.00 万元。在建工程较上年同期增长 49.66%，主要原因是下属全资子公司中镁高温二期隧道窑、车间厂房项目投入增加所致。短期借款较上年下降 27.25%，主要原因是公司在本年度加大应收账款的回款力度，经营性现金流量较好，减少了银行贷款所致。总体来看，2016 年公司资产负债率有所下降，资产负债结构进一步优化；经营活动现金流量好转，流动负债规模下降，对公司营运不存在重大不利影响。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1辽宁中镁高温材料有限公司 注册资本 2,000 万元，法人代表付长辉，经营范围为生产、加工、销售：硅、锰、铝合金材料、耐火材料。耐火材料。是本公司 100%控股的全资子公司。报告期内实现营业收入 24,197.97 万元，实现净利润 1,475.21 万元；2.营口关山耐火材料有限公司 注册资本 2,000 万元，法人代表张海峰，经营范围为生产、加工、销售：耐火材料、钒氮、铝、锰合金材料、石墨、化工产品（危险化学品除外）。为本公司 100%控股的全资子公司。报告期内实现营业收入 8,051.18 万元，实现净利润 123.78 万元；3.营口中耐装备技术有限公司 注册资本 50 万元，法人代表蒋奎忠，经营范围为生产、加工、销售：耐火材料。公司持有该公司股份 80%。报告期内无营业收入，净利润-15.75 万元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 -（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 公司所处行业是耐火材料行业。（一）行业概况 耐火材料是指耐火度在 1,580以上的无机非金属材料，包括天然矿石（耐火原料）及根据一定的目的和要求，按照一定的工艺流程加工制成的各种产品（耐火制品），具有一定的高温力学性能和良好的体积稳定性。耐火材料是钢铁、有色、石化、建材、机械、电力、环保乃至国防等涉及高温工业的重要基础材料，也是各种高温工业热工窑炉和装备不可或缺的重要支撑材料。2016 年，根据行业协会统计全国耐火材料产量 2,391.24 万吨，同比降低 8.56%。其中，致密定型耐辽宁中镁控股股份有限公司 2016 年年度报告 15 火制品 1,358.52 万吨，同比降低 11.08%；保温隔热耐火制品 46.72 万吨，同比降低 1.32%；不定形耐火制品 985.99 万吨，同比降低 5.19%。延续了上年度下降的趋势。（二）下游企业 2016 年生产运行情况 主要下游行业 2016 年呈现以下运行特点 1、产量小幅增长 2016 年主要下游行业粗钢、水泥、平板玻璃和有色金属产量均小幅增长，分别增长 1.2%、2.5%、5.8%和 2.5%。粗钢、水泥和玻璃产量扭转了上年度的产量下降趋势。十种有色金属增幅同比回落了 3.3 个百分点。2、产品价格均有上涨 2016 年主要下游行业产品价格均呈上涨趋势，12 月份，国内市场钢材综合价格指数平均为 99.48 点，比上月提高 11.23 点，同比提高 44.13 点；全国水泥市场 P.O42.5 散装水泥平均价格同比上涨 69 元/吨，涨幅为 28.5%；平板玻璃同比上涨 9.8 元/重量箱，涨幅为 17.3%；十种有色金属价格也均有不同程度的上涨。3、经营质量有所提高 2016 年主要下游行业经营质量均有所提高，经济效益大幅提高，钢铁行业，中国钢铁协会会员企业实现利润总额 303.78 亿元，上年为-779.38 亿元，一举实现扭亏为盈；水泥行业实现利润 517.5 亿元，同比增长 56%；平板玻璃行业实现利润 57.9 亿元，同比增长 28.3%。（三）耐火行业整体形势 1、耐材产量持续下降