002251_2021_步步高_2021年年度报告_2022-04-29.pdf

步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 步步高商业连锁股份有限公司步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 2022 年年 04 月月 步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人王填、主管会计工作负责人刘亚萍及会计机构负责人公司负责人王填、主管会计工作负责人刘亚萍及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)陈仰春声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈仰春声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及的公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公本年度报告涉及的公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资司对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。者认真阅读，注意投资风险。公司已在本报告中详细描述了公司可能面对的风险因素，请查阅第三节管公司已在本报告中详细描述了公司可能面对的风险因素，请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展展望的内容，敬请注意投资风险。理层讨论与分析中关于公司未来发展展望的内容，敬请注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 827,640,165 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积股（含税），不以公积金转增股本。金转增股本。步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.38 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.56 第六节第六节 重要事项重要事项.59 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.88 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.94 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.95 第十节第十节 财务报告财务报告.96 步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；2、载有公司法定代表人签名、公司盖章的公司 2021 年度报告及其摘要原文；3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司 指 步步高商业连锁股份有限公司 控股股东 指 步步高投资集团股份有限公司 股东大会 指 步步高商业连锁股份有限公司股东大会 董事会 指 步步高商业连锁股份有限公司董事会 监事会 指 步步高商业连锁股份有限公司监事会 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）保荐机构 指 华西证券股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 步步高 股票代码 002251 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 步步高商业连锁股份有限公司 公司的中文简称 步步高 公司的外文名称（如有）Better Life Commercial Chain Share Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）Better Life 公司的法定代表人 王填 注册地址 湘潭市韶山西路 309 号步步高大厦 注册地址的邮政编码 411100 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 湘潭市韶山西路 309 号步步高大厦 办公地址的邮政编码 411100 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 师茜 苏辉杰 联系地址 湘潭市韶山西路 309 号步步高大厦 湘潭市韶山西路 309 号步步高大厦 电话 0731-52322517 0731-52322517 传真 0731-88820602 0731-88820602 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91430300755843372T 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 魏五军、周娅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元）13,255,975,850.57 15,637,575,753.99-15.23%19,661,390,349.02 归属于上市公司股东的净利润（元）-184,132,062.00 111,715,690.31-264.82%172,812,885.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-444,264,235.78 85,103,803.52-622.03%117,957,774.00 经营活动产生的现金流量净额（元）3,270,655,104.90 1,349,027,016.30 142.45%1,763,297,112.96 基本每股收益（元/股）-0.22 0.13-269.23%0.20 稀释每股收益（元/股）-0.22 0.13-269.23%0.20 加权平均净资产收益率-2.57%1.49%-4.06%1.97%2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 总资产（元）32,343,243,508.23 24,551,123,971.91 31.74%24,377,769,523.47 归属于上市公司股东的净资产（元）7,263,165,024.30 7,314,288,503.63-0.70%7,558,862,369.40 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2021 年 2020 年 备注 营业收入（元）13,255,975,850.57 15,637,575,753.99 扣除百高、日本公司等公司的收入 营业收入扣除金额（元）21,861,826.82 22,646,295.27 扣除百高、日本公司等公司的收入 营业收入扣除后金额（元）13,234,114,023.75 15,614,929,458.72 扣除百高、日本公司等公司的收入 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 4,238,357,179.51 3,070,190,980.68 3,161,642,270.11 2,785,785,420.27 归属于上市公司股东的净利润 103,641,065.49 104,419,839.43-35,687,092.08-356,505,874.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 75,666,934.27-206,984,614.13-34,769,519.01-278,177,036.91 经营活动产生的现金流量净额 1,263,796,425.95 362,919,391.84 228,744,024.76 1,415,195,262.35 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）341,787,238.11-47,474,662.93-1,552,169.12 主要为报告期公司金星路步步高广场不动产资产证券化项目完步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 成发行取得投资收益；计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）62,289,103.84 67,895,865.97 41,978,567.53 主要为按照相关政策取得的纳税奖励等政府补助；计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,230,555.56 委托他人投资或管理资产的损益 85,211.49 474,928.69 1,854,370.04 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13,054,317.85 -904,307.29 主要为同一控制下企业合并吉首市步步高商业物业管理有限公司；单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 313,750.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 19,346,000.00 22,190,001.67 32,863,465.04 投资性房地产公允价值波动。除上述各项之外的其他营业外收入和支出-85,888,930.17-12,125,592.41 696,660.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 28,978.57 减：所得税影响额 92,901,174.79 3,614,080.17 20,009,164.72 少数股东权益影响额（税后）212,876.68 734,574.03 72,309.93 合计 260,132,173.78 26,611,886.79 54,855,111.74-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况一、报告期内公司所处的行业情况 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中零售相关业的披露要求 2021年全年国内生产总值1,143,670亿元，比上年增长8.1%，社会消费品零售总额440,823亿元，比上年增长12.5%。但受疫情及竞争加剧等影响，2021年实体零售企业的销售和净利润普遍下滑，行业整体仍然面临较大压力。受消费疲软、竞争压力加剧、刚性成本上升、零售业执行新租赁准则、社区团购的冲击等，公司经营情况面临较大压力。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中零售相关业的披露要求 报告期内公司主要业务为商品零售，以超市、百货等零售业态为广大消费者提供商品零售服务。公司主要通过直营连锁店开展业务经营。截止报告期末，公司在湖南、广西、江西、四川等地区共开设各业态门店386家，在湖南、广西两省连锁零售行业居于领先地位。在经营模式上，超市业务以自营为主，百货业务以联营为主。(一)公司主要业务及经营情况 报告期内，公司实现营业收入132.56亿元，同比下降15.23%；归属于上市公司股东的净利润-1.84亿元，同比下降264.82%。全年重点工作主要体现在以下方面：1、重构货、场、人，助推连锁事业发展 2021年面对巨变的行业环境，公司新开门店25家，关闭了52家扭亏无望或物业无法续租的门店，截至2021年12月31日，公司拥有各业态门店386家（超市业态门店343家、百货业态门店43家）。公司聚焦优质存量门店的经营，制定了新的开店原则除具备战略意义地位的门店以外，其他新开门店采用合伙人模式，管理团队和公司一起合作开店，以确保新店在公司和管理团队的共同努力下，尽快进入盈利期。同时，基于中国社会人口与家庭结构的变化，以及新生代消费阶层的崛起和消费需求的多样化，公司秉持“用户为先”价值观，发心于为用户提供更美好的生活方式，转变品类思维为生活方式思维，注重培养用户黏性，2021年公司明确了新的战略及业务方向重构货、场、人，即构建以商品为核心的竞争优势（货）、聚焦门店运营能力的显著提升（场）、智慧零售是生意的重要组成部分（人），向提供更具性价比的商品和更美好的购物环境发力，让实体门店更具吸引力，弱化外部环境的影响，强化公司自身能力建设。2021年公司超市业态选择了38家门店打样，利用高性价比、高颜值商品，打造出具有视觉美感和冲击力的商品陈列堆头，让门店焕然一新，保留中老年用户的同时，吸引更多年轻客群走进门店购物。公司还通过自营小程序以及借助第三方配送平台拓展线上业务，让用户有更多渠道体验公司门店服务，助力公司业绩更稳健。步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 2、精细化运营，持续优化门店体验及效率 商超行业从“大而全”的全客群发展阶段进入精细和聚焦的时代，公司在数字化的赋能下进行顾客体验的升级和盈利模式的转型。一方面利用服务赋能稳经营：改善物业服务环境、打造品质管理服务能力、帮助商户提升服务体验；另一方面通过技术赋能提效能：在协同平台已经开发了智能停车、租赁管控、移动数据报表等功能的基础上，完善经营管控、财务、物业、招商等功能。3、打造差异化和具有竞争力的供应链 2021年公司着重打造差异化供应链，精选高颜值、高性价比、高热度商品，围绕网红商品、进口商品、高端商品、健康商品全链条提升商品力，向供应链要效率、要利润，用更流行、更健康、更高端的商品吸引年轻客群和中高端客群。全年引进有效新品9269个，并在湖南省区26家革变样板门店实现30%-50%的商品更新率，帮助门店焕新颜、留用户、增销售。在商品价格形象建设方面，用全网比价倒逼进价，所有售价持平线上线下中位值价格；建立价格对标机制，每周跟踪商品价格，确保价格具有竞争力。4、继续深耕数字化转型，线下线上齐发力 数字化会员方面，截至2021年12月31日，公司数字化会员突破3000万名大关，合计有3089万名。2021年纯新客610万名，线上交易额18.8亿，数字化会员动销率达60%。公司超市上线Better购小程序门店371家，自助收银门店369家，到家门店371家，社群覆盖门店353家，社群数量20873个。数字化运营方面，门店运营流程全过程数字化、在线化。库存管理从订货、收货、盘点、出清、报损、等核心业务流程设计与优化；营销管理从营销规划、选品、预估、市调、定价、执行、评估核心业务流程设计与优化。数据报表移动化。智能诊断、决策分析帮助业务精准运营；帮助生鲜提升销售和毛利，管控损耗等。数字化管理方面，支持部门数字化。人力资源版块含招聘、考勤、任务分配、绩效量化、在线学习、员工能力认证等；2021年内部灵活用工占比23%,目前平台总注册用户数149406人,缓解了用工高峰人力短缺问题，改善了用户服务,对人力成本的控制起到了一定作用。物业管理方面已在星城天地试点实现物业报修、保洁服务、设备设施检、装修申请等功能。数字化服务方面，会员服务：目前超市Better购小程序和百货Better Mall小程序都能提供会员积分线上当钱花、积分抵扣停车费、会员分等级领券、签到有礼、积分商城等权益和互动形式。品牌服务：用户通过线上专柜店可直接联系品牌导购，进行咨询和较以服务；同时导购也可以在企业微信的专柜管理工具中创建商品和优惠券，操作履约发货；商户服务：本地商户可直接入驻小程序并进行销售快速结算，线上线下互动场景增加，实现商户和用户全时高频链接。(二)公司门店及经营情况 1、报告期期末门店的经营情况 截止报告期末，公司已分布湖南、广西、江西、四川地区，共经营百货门店43家，超市门店343家（含家电门店），面积合计约458万平方米。步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 12（1）报告期末门店的分布情况 地区地区 超市门店超市门店 百货门店百货门店 门店数量门店数量 建筑面积建筑面积()门店数量门店数量 建筑面积建筑面积()湖南省 219 1,395,497 29 1,588,212 外省 124 957,382 14 641,724 合计 343 2,352,879 43 2,229,936 注：a、超市门店包含家电；b、以上建筑面积为自有面积和租赁面积，包含停车场面积 （2）营业收入排名前十的门店情况 门店名称门店名称 地址地址 开业时间开业时间 建筑面积建筑面积()经营业态经营业态 经营经营 模式模式 物业权物业权 属状态属状态 湘潭广场店A馆 湖南省湘潭市岳塘区建设南路102号步步高广场湘潭店 2009/12/29 127,149 百货+超市 直营 自有物业 长沙广场店 湖南省长沙市河西金星路和桐梓坡路交界处 2011/9/28 91,272 百货+超市 直营 自有+租赁 怀化百货店 湖南省怀化市鹤城区迎丰西路207号琼天大厦1-4楼 2006/10/1 32,000 百货+超市 直营 租赁物业 衡阳广场店 衡阳市高新开发区解放大道21号 2013/1/25 80,887 百货+超市 直营 自有+租赁 南宁南棉广场店 南宁市友爱南路22号南棉商业街216号 2002/1/11 35,255 百货+超市 直营 租赁物业 梅溪湖广场店 长沙市岳麓区枫林三路与东方红路交汇处 2016/6/25 264,253 百货+超市 直营 自有+租赁 岳阳广场店 湖南省岳阳市金鹗中路与学院路交汇处 2011/12/30 65,240 百货+超市 直营 自有物业 广场邵阳店 湖南省邵阳市双清区邵阳大道与建设南路交汇处 2020/9/19 160,208 百货+超市 直营 自有物业 岳阳东方红广场店 岳阳市岳阳娄区东茅岭步行街1号 2017/12/9 119,874 百货+超市 直营 自有物业 红星店 湖南省长沙市雨花区中意一路与湘府中路交叉口 2005/11/19 18,625 超市 直营 租赁物业 注：以上建筑面积为自有面积和租赁面积，包含停车场面积 2、报告期门店变动情况（1）新开门店情况：报告期内，公司新开超市25家：地区地区 超市门店数量超市门店数量 百货门店数量百货门店数量 建筑面积（）建筑面积（）湖南省 11-54,217 外省 14-71,708 （2）报告期内闭店门店情况：本报告期关闭52家经营未达预期或物业无法续租的门店，其中湖南28家、广西8家、江西9家、四川7家，建筑面积共计38.40万平方米。步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 3、报告期分业态、分地区经营情况 报告期分业态、分地区销售收入、成本等情况详见第三节公司管理层讨论与分析相关章节 4、报告期内仓储及物流情况 2021年公司仓库面积共计39.24万平方米，其中自有仓库面积为32.40万平方米，实现吞吐量63.20亿。2021年物流仓储费用支出为9,609.09万，占比35.21%；物流运输费用支出为17,678.96万，占比64.79%（其中自有物流运输费用支出为1,365.19万，占比7.72%；外包物流运输费用支出为16,313.77万，占比92.28%）。2021年，公司拓展三方业务，搭建“供应链共享仓”+“冷链共享仓”为核心仓储物流网络，同步开拓平台共享仓、生产仓储物流、医疗耗材SPD、定制化仓储配项目，新建长沙冷链仓、衡阳协同仓、常德协同仓。5、商品存货管理政策 订货流程对各种进退货做了规定，以销定进，勤进快销；严格控制人为损耗，做到全员防损。各种单据及时处理，日清原则；严格执行公司盘点流程，三方参与盘点，确保盘点真实有效。滞销、过期商品处理政策：出清、报损严格按流程执行；非标与高库存的处理，可退部分及时退货，不可退的区域间调拨，或促销处理；已过期、破损的不可退商品由门店按报损流程作报损处理。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内公司的核心竞争力没有发生重大变化，主要体现在立足于中小城市的发展策略、密集式开店形成的网络布局优势、供应链整合优势、双业态、跨区域经营的优势，以及在继续发挥上述优势的基础上，积极推进数字化转型，加速线上线下融合。1、立足于中小城市的发展策略：我国零售市场对外开放以来，随着国外大型零售企业的进入和扩张，我国大城市的零售业竞争已非常激烈，而中小城市零售业竞争激烈程度相对较低。公司自设立以来，通过市场调研分析并结合公司实际情况，确定了以中小城市作为公司零售业务主要目标市场，采用密集开店的方式，定位中小城市核心商圈，同时辐射周边农村市场，既避免了过度激烈的市场竞争，又可领先其他大型零售企业在湖南省中小城市抢占有利商机。随着近年来中小城市及农村市场消费的快速增长，公司营业收入和盈利水平也取得了稳定增长，公司经营战略及运作模式初见成效。中小城市发展潜力大，消费需求旺盛，公司将受益于地区经济转型、消费升级以及中西部地区城市化进程加速带来的发展机遇。在湖南、广西零售市场上，相对同行业其他企业，公司具备一定竞争优势，为公司进一步业绩增长奠定了良好基础。2、密集式开店形成的网络布局优势：公司坚持密集式开店的发展策略，在湖南、广西市场形成了网络规模优势。公司门店通常选址于所在城市的黄金地段或步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 预计具有良好发展潜力的未来商业中心。一方面，密集的门店网络有助于公司在商品采购、营销推广、仓储物流、人员调配、品牌宣传等方面产生良好的协同效应，从而降低公司的经营成本。另一方面，公司在新开门店时能迅速了解当地消费者的消费习惯、生活方式、需求喜好，从而准确定位，选择适当商品结构，开展有针对性的营销活动，满足当地消费者的需求并尽快获得消费者的认同。3、供应链整合优势：公司在多年发展中注重商业信誉，重视与供应商保持良好的合作与沟通。公司规模的扩大带动了供应商的发展壮大，已整合了一批稳定的供应商企业，建立了完善的供应链体系。公司与众多国际、国内名优品牌供应商建立了良好的合作关系，为公司连锁经营的发展提供了稳定、充足、高品质的商品供应保证。4、双业态组合的优势：公司的主要业态为超市和百货，超市业态又细分为：Hypermart（大卖场）、Supermart（超市）、Emart（家电专业店）等；百货业态细分为：步步高广场、步步高百货、步步高城市生活广场等。公司以双业态灵活组合，不断丰富、完善功能，努力提升消费者的购物体验，积极探索双业态组合的协同发展。近年来公司大力拓展了步步高广场业态，且2013年开始进军电子商务领域。公司始终以市场为导向，坚持模式创新，不断提高公司的核心竞争力。5、跨区域发展战略的优势：公司坚持以湖南市场为核心，优先选择在湖南区域内扩张，随着市场份额逐步稳定，分阶段、分步骤向周边省域扩张，通过跨区域发展保持较快的发展速度。2005年始，公司加快省外扩张，陆续进入江西、四川、广西地区，市场份额不断扩大。2015年，公司收购了广西地区连锁商品零售龙头企业南城百货。收购完成后，公司成为湖南、广西两地连锁商品零售龙头企业，逐步形成“立足湖南、跨区发展”的业务格局。6、智慧零售与数字化转型先发优势 以数字化驱动的实体零售和网络零售融合发展已经成为行业共识。公司在智慧零售探索中积累了一定的经验与技术能力，加上腾讯、京东的合作赋能，结合实体店网络规模优势、物流布局优势，数字化转型有望加速推进，在行业内取得先发优势。四、主营业务分析四、主营业务分析 1、概述、概述 单位：万元 项目 2021年度 2020年度 同比增减（%）营业收入 1,325,597.59 1,563,757.58-15.23%营业成本 881,485.36 1,092,400.03-19.31%销售费用 369,578.12 377,605.47-2.13%步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 项目 2021年度 2020年度 同比增减（%）管理费用 37,027.64 35,840.82 3.31%财务费用 53,796.88 37,705.92 42.67%研发费用 2,691.09 2,745.49-1.98%营业利润 19,589.42 15,052.69 30.14%归属于上市公司股东的净利润-18,413.21 11,171.57-264.82%经营活动产生的现金流量净额 327,065.51 134,902.70 142.45%投资活动产生的现金流量净额-216,342.53-173,793.25-24.48%筹资活动产生的现金流量净额-97,730.44-1,689.29-5,685.30%报告期公司营业收入1,325,597.59万元，同比下降15.23%，营业成本881,485.36万元，同比下降19.31%。主要因家电业务从2020年7月起由自营转五星联营、联营及租赁占比提升以及疫情防控常态化和社区团购的冲击等导致按净额法核算的营业收入、营业成本下降。报告期内销售费用、管理费用、财务费用、研发费用合计463,093.73万元，较上年同期增加9,196.03万元，增幅2.03%，主要原因是报告期执行新租赁准则确认的利息费用增加。报告期归属于上市公司股东的净利润-18,413.21万元，较上年同期下降-264.82%。主要原因是：在疫情影响下，居民消费倾向下降，实体零售行业承压较大，刚性成本上升，渠道竞争激烈，社区团购冲击对公司业绩的影响；报告期公司对门店进行调整，关闭了52家门店，产生了较大的闭店支出；同时基于谨慎性原则计提了南城百货与梅西百货商誉减值准备；因执行新租赁准则确认的费用同比增加。报告期经营活动产生的现金净流量327,065.51万元，较上年同期增加142.45%，主要原因是报告期优化账期和经代销占比导致经营现金支出减少，另执行新租赁准则，将支付的使用权资产租金由经营活动现金流出划分为筹资活动的现金流出。报告期投资活动产生的现金流量净额为-216,342.53万元，上年同期为-173,793.25万元，波动原因主要是：报告期公司金星路步步高广场不动产资产证券化项目发行；星城、九华、怀化、吉安及新开门店项目等资本性支出较上年同期增加。报告期筹资活动产生的现金流量净额为-97,730.44万元，上年同期为-1,689.29万元，波动原因主要是：报告期执行新租赁准则，将支付的使用权资产租金由经营活动现金流出划分为筹资活动的现金流出；公司通过集中竞价的方式回购公司部分股份金额列为筹资活动支出。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 13,255,975,850.57 100%15,637,575,753.99 100%-15.23%分行业 步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 主营业务收入：批发零售业 10,894,049,686.80 82.18%13,472,849,764.39 86.16%-19.14%其他业务收入 2,361,926,163.77 17.82%2,164,725,989.60 13.84%9.11%分产品 主营业务收入：超市 9,971,506,600.34 75.22%12,124,236,611.17 77.53%-17.76%主营业务收入：家电 44,032,696.81 0.33%480,779,966.02 3.07%-90.84%主营业务收入：百货 592,671,607.38 4.47%592,864,841.40 3.79%-0.03%主营业务收入：批发 72,511,369.21 0.55%55,788,629.82 0.36%29.98%主营业务收入：物流及广告 213,327,413.06 1.61%219,179,715.98 1.40%-2.67%其他业务收入 2,361,926,163.77 17.82%2,164,725,989.60 13.84%9.11%分地区 主营业务收入：湖南省 7,417,896,732.65 55.96%9,360,151,570.38 59.86%-20.75%主营业务收入：外省 3,476,152,954.15 26.22%4,112,698,194.01 26.30%-15.48%其他业务收入 2,361,926,163.77 17.82%2,164,725,989.60 13.84%9.11%分销售模式 主营业务收入：批发零售 10,894,049,686.80 82.18%13,472,849,764.39 86.16%-19.14%其他业务收入 2,361,926,163.77 17.82%2,164,725,989.60 13.84%9.11%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 主营业务：批发零售业 10,894,049,686.80 8,585,395,340.63 21.19%-17.76%-19.59%0.44%分产品 主营业务：超市 9,971,506,600.34 8,182,327,595.22 17.94%-17.76%-17.19%-0.56%主营业务：百货 592,671,607.38 147,823,451.14 75.06%-0.03%18.26%-3.86%分地区 主营业务：湖南省 7,417,896,732.65 5,700,573,795.86 23.15%-20.75%-22.03%1.26%主营业务：外省 3,476,152,954.15 2,884,821,544.77 17.01%-15.48%-14.27%-1.17%分销售模式 主营业务：批发零售 10,894,049,686.80 8,585,395,340.63 21.19%-17.76%-19.59%0.44%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减 批发零售业 销售量 人民币元 10,894,049,686.8 13,472,849,764.39-19.14%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 主营业务成本：批发零售业 8,585,395,340.63 97.40%10,676,758,122.19 97.74%-19.59%其他业务成本 229,458,279.55 2.60%247,242,204.02 2.26%-7.19%单位：元 产品分类 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 主营业务成本：超市 8,182,327,595.22 92.82%9,880,649,512.15 90.45%-17.19%主营业务成本：家电 785,677.78 0.01%437,436,664.15 4.00%-99.82%主营业务成本：百货 147,823,451.14 1.68%125,002,273.38 1.14%18.26%主营业务成本：批发 67,504,410.44 0.77%50,164,259.75 0.46%34.57%主营业务成本：物流及广告 186,954,206.05 2.12%183,505,412.76 1.68%1.88%其他业务成本 229,458,279.55 2.60%247,242,204.02 2.26%-7.19%说明 报告期家电业态营业收入、营业成本较上年同期大幅下降，主要是因家电业务从2020年7月转由五星电器联营导致按净额法核算的营业收入较上年同期大幅下降。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 (一)同一控制下企业合并 步步高商业连锁股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 1.本期发生的同一控制下企业合并(1)基本情况 单位：元 被合并方名称 企业合并中取得 的权益比例 构成同一控制下 企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 吉首市步步高商业物业管理有限公司 100.00%受同一母公司控制 2021-11-30 取得控制权（续上表）被合并方名称 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间 被合并方的收入 比较期间被合并 方的净利润 吉首市步步高商业物业管理有限公司 14,687,433.62 13,054,317.85 (2)其他说明 2021年10月28日，经公司第六届董事会第十三次会议审议通过关于向关联方购买资产的议案。2021年11月16日，公司与步步高投资集团股份有限公司（以下简称步步高投资集团）签订 吉首市步步高商业物业管理有限公司股权转让协议，公司