835409_2016_佰惠生_2016年度报告_2017-05-30.pdf

公告公告编号编号：2017-041 1 证券代码：证券代码：835409 证券简称：佰惠生证券简称：佰惠生 主办券商：宏信证券主办券商：宏信证券 佰惠生 NEEQ:835409 内蒙古佰惠生新农业科技股份有限公司 Inner Mongolia Biohymn New Agricultural Technology Co.,LTD.2016 年度报告 公告公告编号编号：2017-041 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1.公司于 2016 年 1 月 14 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的同意在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，由此公司正式登陆资本市场。2.2016 年 6 月完成权益分派，以公司原股本 70,223,700 股为基数，向全体股东每 10股转增 7.08825 股，每 10 股派现金 1.053 元，分派后公司总股本为 120,000,014 股。3.为了稳定公司的骨干力量，报告期内，公司认定了 33 名核心员工，并向 2 名管理层和 33 名核心员工定向发行了 2,680,000 股股票，共募集资金 16,080,000 元。4.为了公司的长远发展以及能更好的利用资本市场融资功能，报告期内，公司向 4 名外部合格投资者定向发行了 15,000,000 股股票，共募集资金 150,000,000 元。5.为了更好的帮助建档立卡的贫困户早日脱贫，报告期内，公司共向林西县脱贫救助基金捐款 500,000 元，中共林西县委员会林西县人民政府为此特为公司颁发“扶贫济困献爱心 善行义举助脱贫”奖状。公告公告编号编号：2017-041 3 目录 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节公司概况第二节公司概况 .8 8 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .1212 第五节重要事项第五节重要事项 .3535 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .5757 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .6060 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .6262 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .6767 第十节财务报告第十节财务报告 .8080 备查文件目录备查文件目录 .165165 公告公告编号编号：2017-041 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、佰惠生、本公司、股份公司 指 内蒙古佰惠生新农业科技股份有限公司 佰惠生有限 指 内蒙古佰惠生新农业科技有限公司 佰惠生投资 指 内蒙古佰惠生股权投资管理中心(有限合伙),系公司股东 佰惠生生物 指 内蒙古佰惠生生物科技有限公司,本公司全资子公司 商都佰惠生 指 商都佰惠生糖业有限公司,本公司全资子公司 佰惠生仓储 指 赤峰佰惠生仓储物流有限公司,本公司全资子公司 主办券商、宏信证券 指 宏信证券有限责任公司 律师 指 北京市大地律师事务所 审计机构 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、万元,特别注明的除外 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 内蒙古佰惠生新农业科技股份有限公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 榨季 指 甜菜糖生产期 审计报告 指 中天运【2017】审字第【90807】号 本报告中若出现合计数与所列数值总和不符的情况，均为四舍五入所致。公告公告编号编号：2017-041 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中天运会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与是与否否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告公告编号编号：2017-041 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 经营业绩波动的风险 公司主营业务是食糖及其颗粒粕、糖蜜的生产、加工和销售。食糖是关系到国计民生的重要战略物资之一,既是人民生活的必需品,也是食品、医药等下游产业的基础原料,同时糖业的发展对于农民增收和地区经济发展具有重要意义。在农副产品中,食糖一直是价格波动较大的品种。国家政策、经济周期、种植面积、气候状况、市场投机等因素都对食糖的价格影响较大。公司的经营业绩与食糖价格变化关系紧密,食糖价格的大幅波动可能对公司的经营业绩造成重大影响。原材料供给的风险 公司原材料供给主要来源于两个渠道:向周边农户收购甜菜和每年进口原糖。在收购甜菜方面,公司一直与周边农户保持着良好的合作关系,从未出现拖欠农户甜菜收购款的情形,随着食糖价格回升,2016 年的甜菜种植面积和甜菜的收购数量较 2015 年都有所增加。但公司在原材料供给方面仍面临以下风险:(1)如未来市场竞争加剧,食糖价格大幅下降进而影响甜菜收购价格,公司仍有可能面临农户种植意愿下降,导致公司出现原材料短缺无法满足生产需求的风险。(2)作为农产品加工企业,自然灾害可能在一定程度上影响公司原材料的供给。虽然公司通过提供优质种子、化肥、农药等农用物资,派遣专业人员进行技术指导,及时关注天气信息等措施帮助农户积极应对可能出现的自然灾害,但仍不排除因出现大面积自然灾害导致公司出现原材料短缺无法满足生产需求的风险。(3)公司新建项目对原材料的需求进一步加大,可能会出现短时间内原材料供应不足的问题。(4)公司制糖原料的另一个来源是进口原糖。目前国家对进口原糖实行配额制,2016 年 9 月 22 日商务部开始对进口食糖进行保障措施立案调查,调查结果认为进口食糖数量增加,使中国食糖产业受到严重损害,且进口产品数量增加与严重损害之间存在因果关系,因此决定自 2017 年 5 月 22 日起,对进口食糖产品实施保障措施。该保障措施的实施将影响公司的原糖进口量。食品安全的风险 食糖是天然甜味剂,是人民日常生活的必需品,同时也是饮料、糖果、糕点等含糖食品及制药行业必不可少的原料。制糖行业属于食品工业的组成部分。民以食为天、食以安为先,食品安全事关民众的身体健康和生命安全。我国历来非常重视食品安全工作,先后颁布实施的流通领域食品安全管理办法、食品安全法、食品安全法实施条例等法律法规进一步强化食品生产者的社会责任,确立惩罚性赔偿制度,加大对违法食品生产者的处罚力度。如果公司因产品质量控制不严、食品安全管理不到位等原因导致产品出现质量和食品安全问题或事故,将导致公司的品牌、声誉受到极大影响,公司亦可能受到相关主管部门的处罚和消费者的投诉、诉讼,上述事项均会对公司业绩及发展造 公告公告编号编号：2017-041 7 成不利影响。资质续期的风险 公司业务开展需要取得多个主管部门颁发的资质证书。资质证书大多设有有效期,在有效期内,公司需持续符合相关主管部门的规定,并接受其审查。若公司不能达到规定要求的资产、技术、人员实力或出现不符合规定要求的违规行为,则可能导致资质无法及时续期从而影响公司业务正常开展。债务偿还的风险 2016 年 12 月 31 日,公司资产负债率(母公司)为 64.91%,流动比率为 0.92 倍,公司中短期偿债指标较差,存在一定的偿债风险。报告期内公司主要实行“先款后货”的销售方式,并加强应收账款的管理,保证了良好的经营性现金流。但公司未来债务到期时,如出现糖价大幅下降,导致公司资金周转困难,则有可能无法全额归还到期债务,从而产生偿债风险。资产抵押的风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司部分资产已用于公司向金融机构借款的抵押。如果公司日常经营出现异常或资金使用不当,现金流出现困难,未能在合同规定的期限内偿还借款,金融机构将可能采取强制措施对上述资产进行处置,从而对公司正常生产经营造成重大影响。新增折旧的风险 公司于 2012 年设立佰惠生生物,并开始投资年产 10,000 吨酵母系列产品建设项目。截至报告期末该项目尚未达到正常运行状态。该项目建设完毕后,公司固定资产折旧将大幅增加。虽然该投资项目经过了充分论证,有助于公司提高产品整体附加值,具有良好的收益前景。但若未来市场环境发生重大不利变化,或公司管理能力不能满足项目需求,导致项目不能按计划顺利实施并产生预期效益,新增固定资产所产生的折旧将可能导致公司盈利指标下降。公司治理的风险 公司已制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易、重大投资等公司治理相关的管理制度,但由于相关治理机制建立时间较短,2016 年度公司仍存在未能切实执行公司管理制度的情形,如公司管理层不能积极完善公司治理体系,公司可能存在治理不规范的风险 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告公告编号编号：2017-041 8 第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古佰惠生新农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Biohymn New Agricultural Technology Co.,LTD.证券简称 佰惠生 证券代码 835409 法定代表人 宿彦良 注册地址 内蒙古自治区赤峰市林西县林西镇南门外工业园区 办公地址 内蒙古自治区赤峰市林西县林西镇南门外工业园区 主办券商 宏信证券有限责任公司 主办券商办公地址 四川省成都市人民南路二段十八号川信大厦 10 楼 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张敬鸿、胥传超 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王世伟 电话 0476-5556408 传真 0476-5556408 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址:内蒙古自治区赤峰市林西县林西镇南门外工业园区,邮编:025250 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券事务部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 公告公告编号编号：2017-041 9 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 食糖及其副产品的生产、加工和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 137,680,014 做市商数量 0 控股股东 宿彦良、宿镇博 实际控制人 宿彦良、宿镇博 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 911504001150111054 是 税务登记证号码 911504001150111054 是 组织机构代码 911504001150111054 是 公告公告编号编号：2017-041 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,198,143,354.11 1,202,809,518.49-0.39%毛利率 18.74%11.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 100,418,085.22 43,788,140.45 129.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 106,060,044.86 42,332,987.26 150.54%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.61%22.52%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.56%21.77%-基本每股收益 0.83 0.67 23.88%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,733,222,723.99 1,249,508,011.46 38.71%负债总计 1,227,278,600.08 1,012,587,417.16 21.20%归属于挂牌公司股东的净资产 505,944,123.91 236,920,594.30 113.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.67 3.37 8.90%资产负债率（母公司）64.91%75.20%-资产负债率（合并）70.81%81.04%-流动比率 0.92 0.62 48.39%利息保障倍数 4.92 2.43 102.47%三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 203,973,378.18 128,550,223.46 58.67%应收账款周转率 279.28 390.68-28.51%存货周转率 1.60 2.47-35.22%公告公告编号编号：2017-041 11 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 38.71%29.65%-营业收入增长率-0.39%216.47%-净利润增长率 113.80%317.49%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 137,680,014 70,223,700 96.06%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,368,297.31 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,840,942.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,779,652.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目-10,720,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-5,027,007.11 所得税影响数-614,952.53 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-5,641,959.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整调整重述重述前前 调整调整重述重述后后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金-83,810,574.09 73,810,574.09-应收利息-230,208.33-公告公告编号编号：2017-041 12 预付账款-8,715,407.87 7,056,632.87-存货-478,724,763.35 484,806,093.10 370,159,439.87 375,822,132.40 其他流动资产-10,230,208.33-递延所得税资产-1,467,030.53 1,821,352.38 981,901.39 986,854.44 应付账款-346,247,524.39 344,588,749.39-应付职工薪酬-12,081,872.24 13,265,392.50 15,077,283.76 15,135,429.28 应交税费-17,390,558.24 20,502,868.08-11,791,243.23-9,023,818.34 其他应付款-213,727,086.23 214,415,888.31 盈余公积-2,609,709.80 2,564,179.94 19,198,556.27 19,324,993.48 资本公积-126,042,832.89 127,334,448.40-未分配利润-35,904,530.11 36,798,265.96 63,243,360.09 64,900,007.03 营业收入-1,219,903,535.53 1,202,809,518.49-营业成本-1,075,081,311.02 1,063,573,481.89 321,540,696.72 322,060,476.58 管理费用-54,370,845.88 47,438,583.88 31,173,406.58 25,790,304.45 税金及附加-1,816,374.80 1,915,453.95 财务费用-29,044,960.74 28,356,158.66 19,841,026.70 20,529,828.78 资产减值损失-326,080.71 1,726,730.90-所得税费用-17,991,570.83 17,987,086.98 1,777,754.79 2,796,615.05 本期对 2013 年度、2014 年度及 2015 年度的会计差错进行了更正，该事项已经过董事会、监事会审议通过，并拟提交 2016 年年度股东大会审议，会计差错更正的具体情况详见公司同日披露的关于公司前期会计差错更正及追溯调整的公告及中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 内蒙古佰惠生新农业科技股份有限公司前期会计差错更正专项说明的审核报告。第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公告公告编号编号：2017-041 13 提示：提示：（1）商都佰惠生与公司的商业模式基本一致，因此商都佰惠生与公司的商业模式合并说明。（2）佰惠生仓储主营业务为提供仓储服务，收取仓储费，商业模式较简一，因此不做详细说明。（3）佰惠生生物尚未建成投产，因此无需单独说明其商业模式。1.盈利模式盈利模式 报告期内，公司通过销售食糖、甜菜颗粒粕、糖蜜等产品获取收益。佰惠生生物投产运行后，将利用公司所产的糖蜜生产酵母及其抽提物，为公司带来新的盈利来源。2.采购模式采购模式 公司日常采购的货物主要包括原材料（甜菜及原糖）和能源（煤炭）、辅料（石灰石）等。其他采购则包括机械设备以及其他零星物资的采购。其中，原材料甜菜通过向周边旗、县的甜菜种植户采购取得，由公司农业基地部负责。其他物资的采购则由公司经营管理中心下设的采购部负责。公司建立了较为完善的采购管理体系，制定了相应的采购管理制度，由采购部门、财务部门等实行过程控制，确保采购物资的流向及库存状况，并有效控制采购成本。公司与周边种植户采用订单形式开展合作。在每年甜菜春播季前，公司与周边旗、县的种植户签订合同，约定当年的甜菜种植面积和收购价格。公司负责为甜菜种植户提供优质的种子、化肥、农药、纸筒等种植物资，在种植期间提供技术指导服务。种植户则负责甜菜的种植、日常管理等工作，在收获后依照合同将甜菜销售给公司。3.生产生产模式模式 制糖行业的生产具有很强的季节性。全国而言，甜菜的榨季一般集中在每年的 9 月至来年的 2 月。结合周边区域的种植面积、天气条件等因素，公司甜菜制糖的集中生产期一般为每年的 10 月至来年的 2 月。2016 年度，公司及商都佰惠生周边旗、县农户甜菜种植面积有所增长，2016/2017 榨季公司生产期有所延长，约为 150 天。在榨季外的其他时间，公司则根据食糖市场和原糖市场的价格情况，适时地购入部分原糖，进行食糖生产。4.销售模式销售模式 公司食糖产品的客户主要包括食糖销售企业及经销商客户。食糖销售企业及经销商客户采购公司产品后，主要通过对外批发或者零售形式实现最终销售。食糖的终端用户则是糖果、饮料、糕点、餐饮等工 公告公告编号编号：2017-041 14 业企业或通过商超等进入千家万户。公司专注于制糖行业多年，在北方地区已积累了较高的知名度与影响力，积累了众多的客户资源，终端消费区域相对固定。公司主要采取“先款后货”的形式进行产品销售。公司食糖产品的质保期为 18 个月，在下一榨季前，本榨季所生产的食糖一般会销售完毕。公司产品颗粒粕用于牛羊及禽类的饲养，公司产品糖蜜是发酵原料，这两种产品的销售模式与食糖销售基本一致。5.研发模式研发模式 由于公司制糖所采用的均为成熟技术，报告期内公司主要研发方向为工艺技术的改进。为加强产业链延伸，进一步提高公司产品附加值，公司已设立科技研发中心，并与华南理工大学达成战略合作协议。双方约定就制糖新技术、新产品的研发、甜菜资源的高值化利用、酵母精深产品新技术研发、复杂体系酵母发酵废水的有效成分利用及综合利用、双方共同感兴趣的其他研究内容以及对人员进行制糖技术领域的专门技能培训等进行合作。未来，公司将逐步加大新产品、新技术的研发投入，以提高公司的综合竞争力，保障公司持续健康发展。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：公告公告编号编号：2017-041 15 （一）财务指标（一）财务指标 报告期内，实现营业收入 1,198,143,354.11 元，较 2015 年减少 4,666,164.38 元，销售增长率为-0.39%，实现净利润 100,418,085.22 元，较 2015 年增长 53,449,730.56 元，净利润增长率为 113.80%。（二）管理水平（二）管理水平 1.公司通过严把产品质量关、时刻把食品安全放在第一位，不允许不合格产品进入市场；2.公司积极响应国家号召，把节能环保深入的贯彻到企业的日常生产经营活动中，并逐步加大对环保设施的投入；3.公司重视原料基地的建设，注重原材料的品质，为了保护农民的切身利益，公司及时支付了种植户的甜菜款，维持了种植户的种植积极性，保持了公司原料基地的稳定。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 1,198,143,354.11-0.39%-1,202,809,518.49 216.47%-营业成本 973,646,739.11-8.46%81.26%1,063,573,481.89 230.24%88.42%毛利率 18.74%-11.58%-管理费用 48,468,121.70 2.17%4.05%47,438,583.88 83.94%3.94%销售费用 3,826,050.02 18.44%0.32%3,230,258.85 101.25%0.27%财务费用 25,167,248.87-11.25%2.10%28,356,158.66 38.12%2.36%营业利润 135,916,617.07 154.43%11.34%53,420,621.86 577.59%4.44%营业外收入 10,592,420.74-20.29%0.88%13,289,065.38 64.88%1.10%营业外支出 4,899,427.85 179.29%0.41%1,754,245.60-7.53%0.15%净利润 100,418,085.22 113.80%8.38%46,968,354.66 317.49%3.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、营业利润、营业利润 2016 年度营业利润较 2015 年度增加 82,495,995.21 元，增长 154.43%，主要原因为受国内糖价逐渐回暖的影响,公司的主营产品绵白糖及白砂糖销售价格随之增长,故导致绵白糖及白砂糖的毛利率上升幅 公告公告编号编号：2017-041 16 度较大,使得本期营业利润增长幅度较大。2 2、营业外支出、营业外支出 2016 年度营业外支出较 2015 年度增加 3,145,182.25 元，增长 179.29%，主要系本期固定资产处置增加及补交税收滞纳金所致。3 3、净利润、净利润 2016 年度净利润较 2015 年度增加 53,449,730.56 元，增长 113.80%，主要原因为：（1）受国内糖价逐渐回暖的影响,公司的主营产品绵白糖及白砂糖销售价格随之增长,故导致绵白糖及白砂糖的毛利率较高。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 1,131,439,466.09 909,693,014.91 1,152,058,322.18 1,014,847,452.43 其他业务收入 66,703,888.02 63,953,724.20 50,751,196.31 48,726,029.46 合计合计 1,198,143,354.11 973,646,739.11 1,202,809,518.49 1,063,573,481.89 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占占主营主营业业务务收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占主营业务占主营业务收入收入比例比例 绵白糖及白砂糖 737,678,219.64 65.20%549,422,697.34 47.69%颗粒粕 144,106,546.49 12.74%48,260,023.88 4.19%糖蜜 35,246,728.49 3.12%38,092,859.39 3.31%加工糖 188,262,271.96 16.64%509,303,833.47 44.21%仓储服务 8,209,483.52 0.73%6,978,908.10 0.61%运输服务 17,936,215.99 1.59%-合计 1,131,439,466.09-1,152,058,322.18-收入构成变动的原因收入构成变动的原因：2016 年度营业收入 1,198,143,354.11 元较去年同期 1,202,809,518.49 元下降 0.39%，基本保持稳定，其中按产品分类明细增减变动具体影响因素如下：（1）绵白糖及白砂糖 2016 年度绵白糖及白砂糖较 2015 年度增加 188,255,522.30 元，增长 34.26%，主要系公司生产规模扩大，甜菜收购量增加，绵白糖及白砂糖产品产量增加；同时，受国内糖价逐渐回暖的影响,公司的主营产品绵白糖及白砂糖销售价格随之增长。公告公告编号编号：2017-041 17 （2）颗粒粕 2016 年度颗粒粕较 2015 年度增加 95,846,522.61 元，增长 198.60%，主要系公司本期甜菜加工量增加，颗粒粕产品产销量随之增加。（3）糖蜜 2016 年度糖蜜较 2015 年度减少 2,846,130.90 元，下降 7.47%，主要系为子公司佰惠生生物的未来投产储备原材料，减少了对外销售糖蜜的数量。（4）加工糖 2016 年度加工糖较 2015 年度减少 321,041,561.51 元，下降 63.04%，主要系公司甜菜生产加工量增加，生产能力逐渐饱和，故公司减少了原糖加工规模。（5）仓储服务 2016 年度仓储服务较 2015 年度增加 1,230,575.42 元，增长 17.63%，主要系子公司佰惠生仓储的储备业务规模增大所致。（6）运输服务 2016 年度新增运输服务收入 17,936,215.99 元，主要系子公司佰惠生仓储新开展运输服务业务。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 203,973,378.18 128,550,223.46 投资活动产生的现金流量净额-120,177,159.92-126,685,497.74 筹资活动产生的现金流量净额 80,642,117.88 33,137,141.48 现金流量分析现金流量分析：1 1、筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因：、筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因：（1）吸收投资收到的现金较上期增加 134,851,000.00 元，主要系公司报告期末收到第二次非公开发行股份的募集资金 1.5 亿元所致。（2）取得借款收到的现金较上期增加 75,000,000.00 元，主要系公司经营规模扩大，适度增加银行短期借款所致。（3）偿还债务支付的现金较上期减少 95,000,000.00 元。（4）支付其他与筹资活动有关的现金较上期增加 173,908,841.92 元，主要系清偿公司委托个人向金融机构借款并由公司担保、由公司偿还本金及利息的款项所致。2 2、经营活动产生的现金流量净额与净利润之间主要的差异分析：、经营活动产生的现金流量净额与净利润之间主要的差异分析：公告公告编号编号：2017-041 18 （1）固定资产折旧的影响额为 37,156,563.47 元。（2）财务费用中的利息支出的影响额为 24,094,415.53 元。（3）存货的减少影响经营活动产生的现金流量净额的金额为-248,747,482.34 元，主要原因为：一是本榨季甜菜收购量增加，同时为满足甜菜加工购入大宗生产辅助材料相应增加，导致期末存货中的原材料大幅增加；二是甜菜制糖的产量增加导致期末的库存商品有所增加。（4）经营性应收项目的减少影响经营活动产生的现金流量净额的金额为-15,951,341.64 元，主要原因为公司向海通恒信国际租赁有限公司、北京华商储备商品交易所有限责任公司支付保证金，共计10,100,000.00 元。（5）经营性应付项目的增加影响经营活动产生的现金流量净额的金额为 302,137,527.09 元，主要原因系公司本榨季甜菜增加年底应付甜菜款的大幅度增加以及甜菜种植户与海尔融资租赁（中国）有限公司签订的多个应收债权转让协议合同，导致了经营性应付项目的增加。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京糖业烟酒集团有限公司食糖经营分公司 277,253,890.27 23.14%否 2 海南森竹医药科技有限公司 38,078,803.42 3.18%否 3 路江昆 35,401,923.00 2.95%否 4 路文涛 29,910,726.44 2.50%否 5 沧州市瑞雪糖业有限公司 29,585,470.04 2.47%否 合计合计 410,230,813.17 34.24%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中粮糖业有限公司 169,094,000.00 14.93%否 2 华商储备商品管理中心 94,344,000.00 8.03%否 3 林西县安通运输有限公司 24,000,794.94 2.04%否 4 乌兰察布市众邦煤业有限公司 14,614,184.21 1.24%否 5 赤峰盛华运输有限公司 14,507,593.19 1.23%否 合计合计 316,560,572.34 26.94%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 公告公告编号编号：2017-041 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 168,582.83 200,000.00 研发投入占营业收入的比例 0.01%0.02%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：由于报告期内研发支出较少，未对公司产生影响。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 238,248,910.23 222.78%13.75%73,810,574.09 90.19%5.91%7.84%应收账款 6,859,396.07 430.94%0.40%1,291,943.56-71.65%0.11%0.29%存货 732,103,010.75 51.01%42.24%484,806,093.10 29.00%38.80%3.44%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%固定资产 477,155,762.86 30.89%27.53%364,535,598.36 5.21%29.17%-1.64%在建工程 150,295,280.82-31.67%8.67%219,950,057.69 124.49%17.60%-8.93%短期借款 260,000,000.00 73.33%15.00%150,000,000.00-28.57%12.00%3.00%长期借款-0.00%0.00%-0.00%0.00%0.00%资产总计 1,733,222,723.99 38.71%-1,249,508,011.46 29.65%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 1、货币资金、货币资金 2016 年末货币资金较 2015 年末增加 164,438,336.14 元，增长 222.78%，主要系公司收到第二次非公开发行股份的募集资金 1.5 亿元所致。2 2、应收账款、应收账款 2016 年末应收账款较 2015 年末增加 5,567,452.51 元，增长 430.94%，主要系子公司佰惠生仓储的销售规模增大所致。3 3、存货、存货 公告公告编号编号：2017-041 20 2016 年末存货较 2015 年末增加 247,296,917.65 元，增长 51.01%，主要原因为：一是本榨季甜菜收购量增加，同时为满足甜菜加工购入大宗生产辅助材料相应增加，导致期末存货中的原材料大幅增加；二是甜菜制糖的产量增加导致期末的库存商品有所增加。4 4、固定资产、固定资产 2016 年末固定资产较 2015 年末增加 112,620,164.50 元，增长 30.89%，主要系子公司佰惠生生物部分房屋建筑物转固所致。5 5、在建工程、在建工程 2016 年末在建工程较 2015 年末减少 69,654,776.87 元，下降 31.67%，主要系子公司佰惠生生物部分房屋建筑物转固所致。6 6、短期借款、短期借款 2016 年末短期借款较 2015 年末增加 110,000,000.00 元，增长 73.33%，主要系伴随经营规模不断扩大及规范了往年个人申请，然后再转借给公司使用的融资形式，公司适度增加直接向银行负债借款所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 特别提示：公司主要控股子公司、参股公司的工商登记信息为报告出具日的最新信息，财务数据为截特别提示：公司主要控股子公司、参股公司的工商登记信息为报告出具日的最新信息，财务数据为截止日为止日为 20162016 年年 1212 月月 3131 日日。报告期公司持有商都佰惠生、佰惠生生物及佰惠生仓储 100%股权。具体情况如下：（一）商都佰惠生商都佰惠生糖业有限公司糖业有限公司及其分公司及其分公司 公司名称公司名称 商都佰惠生糖业有限公司 公司住所公司住所 内蒙古自治区乌兰察布市商都县小海子镇二道洼 法定代表人法定代表人 胡文星 注册资本注册资本 5,000万元 企业类型企业类型 有限责任公司（法人独资）经营范围经营范围 糖类产品（绵白糖、白砂糖、糖蜜、赤砂糖）及颗粒粕的生产及销售 成立日期成立日期 20