832041_2016_中兴通科_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

北京中兴通软件科技股份有限公司公告编号：2017-014 北京中兴通软件科技股份有限公司BeijingZXTSoftwareScienceTechnologyCo.,Ltd.中兴通科NEEQ:832041年度报告20161公 司 年 度 大 事 记 1、公司于 2016 年 1 月 13 日召开的第一届董事会第十七次会议，审议通过了关于在北京投资设立全资子公司的议案，公司拟设立北京中兴通瑞会计服务有限公司，更好地开发和利用公司现有的客户资源，满足广大客户群体对财税服务的需求，实现公司在财税云服务业务领域的多元化发展。公司已完成全资子公司的工商注册登记。2、公司于 2016 年 4 月 18 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了关于的议案，将以公司现有总股本110,180,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股派现金人民币 2 元。此次权益分派于 2016 年 5 月 23 日实施完毕，公司总股本变更为 132,216,000 股，分派现金人民币 22,036,000 元。3、2016 年 6 月 24 日，公司与哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司签署战略合作协议，双方将以各自的资源、专业技术及经验为基础，通过多方面、多层次的深度合作，践行“互联网+税务”的行动计划，全面提升财税服务的便利性，努力实现双方互利互赢。4、2016 年 6 月 24 日，股转公司正式发布创新层挂牌公司名单，根据股转公司的分层标准，公司成为首批进入创新层的企业之一。5、2016 年 8 月 12 日，公司董事会及监事会顺利完成换届选举，并通过续聘高管，为公司未来的发展奠定稳定的基础。北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告2目 录 第一节 声明与提示.4第二节 公司概况.6第三节 会计数据和财务指标摘要 8第四节 管理层讨论与分析.10第五节 重要事项 19第六节 股本变动及股东情况.22第七节 融资及分配情况.24第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25第九节 公司治理及内部控制.28第十节 财务报告 34 北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告3释义 释义项目释义项目 释义 释义 公司、本公司、中兴通科指北京中兴通软件科技股份有限公司主办券商、东海证券指东海证券股份有限公司全国股份转让系统、股转系统指全国中小企业股份转让系统三会指股东大会、董事会、监事会控股股东、中兴通控股指北京中兴通控股有限公司信轶兴指北京信轶兴咨询中心（有限合伙）中兴通科技指北京中兴通科技股份有限公司（现已更名为北京中兴通融资产管理股份有限公司），该公司与本公司为同一实际控制人控制的在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司，股票代码：430035。中兴通诚指北京中兴通诚资本管理有限公司营改增指营业税改增值税公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人名共和国证券法公司章程指最近一次由股东大会审议通过的北京中兴通软件科技股份有限公司章程三会议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则元、万元指人民币元、人民币万元上期、去年指2015 年 1 月 1 日2015 年 12 月 31 日报告期、本期、本年指2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日 北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告4第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱元涛、主管会计工作负责人施真荣及会计机构负责人施真荣（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 控股股东及实际控制人控制风险报告期末，朱元涛直接持有公司 9.94%的股份，刘世芳直接持有公司 0.38%的股份，朱元涛与刘世芳为夫妻关系。朱元涛、刘世芳通过对公司控股股东中兴通控股持股，间接持有公司股份分别为 34.06%、1.31%，朱元涛通过信轶兴间接持有公司 5.67%的股份。从控制权上分析，朱元涛、刘世芳二人直接和间接持有公司 51.36%的股份，为公司的实际控制人。另外，与实际控制人存在关联关系的朱元浩、刘世娣也持有公司股权。若本公司控股股东、实际控制人及相关人员利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。企业经营风险公司自成立以来始终关注与税企信息化业务相关的产品设计、开发、制造和销售服务，经过多年的努力，公司的产品及服务已经广泛应用于税企信息化的多个业务领域。公司拥有业内领先的核心技术和丰富的行业经验，但由于规模有限，主营业务的市场区域主要集中在北京地区。报告期内，公司税企信息化业务的销售收入超过 70%来源于北京地区，市场空间具有一定的局限性，收入增长也会受到一定影响，公司北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告5存在一定的企业经营风险。产业政策变化的风险公司从事的税企信息化业务是基于国家税务总局制定的行业政策、标准及管理要求，面向纳税企业进行产品的销售及服务工作，主要服务对象为纳税企业和税务机关。报告期内，主管税务机关发布了“关于使用数字证书办理网上业务的公告”、“关于纳税信用 A 级纳税人取消增值税发票认证有关问题的公告”等一系列文件。上述政策及管理要求的实施改变了公司部分税企信息化业务的收费或运营模式，对公司的盈利造成一定影响。如何通过产品合理布局，降低产业政策变化带来经营业绩波动，是公司发展面临的持续性挑战。技术风险公司所处的软件与信息技术服务业属知识密集型行业，行业内的市场竞争主要体现在产品技术含量和研发人员技术水平的竞争。公司在税企信息化领域的技术主要集中在应用层面，因技术趋势变化导致的市场需求变化具有一定的不确定性，同时新方案设计和产业化中可能存在不确定的技术障碍。公司面临的主要技术风险集中在对行业发展趋势的把握、技术的研发更新能力，以及提供的产品或服务是否能满足客户的需求方面。核心技术人才流失风险公司作为高新技术企业，科技人员对公司的技术发展和创新起到重要作用。公司自成立以来一直将研发放在重要战略地位，积累了丰富的软件开发与技术实施经验，培养了一大批专业技术人才，目前已经组建了一支结构优化、能力突出的研发团队，拥有了较强的技术实力和专业储备。如上述核心技术人员流失，将会给公司带来较大不利影响。公司规模扩大导致的管理风险公司现阶段的资产规模相对较小，管理制度比较简单。随着公司的不断发展，公司的资产规模、人员规模和业务规模将迅速扩大，将会对公司的管理水平提出更高的要求。如果公司的管理水平不能及时提高，组织结构和管理制度未能随着公司规模的扩大及时完善，公司可能会面临管理效率下降、管理费用增加、产品质量控制难度增大等风险。虽然公司已在前期引进并储备了大量的高级管理人才，但仍然可能无法满足公司快速发展的需要。知识产权被侵权的风险公司以高新技术作为企业快速发展的动力，公司的产品与技术大部分都以国家标准及市场需求为基础，多为通用技术的应用衍生，专利申请意义不大。目前公司拥有的软件著作权登记证书较多，存在一定的知识产权被侵权风险。税收优惠风险公司为高新技术企业，报告期内可享受 15%的高新技术企业所得税优惠税率。公司在报告期内还享受软件产品增值税税负超过 3%部分即征即退的优惠政策。报告期内上述税收优惠政策增加了公司收益，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策，公司净利润将受到重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告6第二节 公司概况 一、基本信息公司中文全称 北京中兴通软件科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ZXT Software Science Technology Co.,Ltd.证券简称 中兴通科 证券代码 832041 法定代表人 朱元涛 注册地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 15 号楼中兴通大厦 A 座 4 层 408 办公地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 15 号楼中兴通大厦 A 座 4 层 408 主办券商 东海证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄飞、杨磊 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人 郎超 电话 010-59738210 传真 010-59738006 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 15 号楼中兴通大厦 A 座 4层 408，100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-02-27 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 税企信息化、财税云服务、金融服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）132,216,000 做市商数量 11 控股股东 北京中兴通控股有限公司 实际控制人 朱元涛、刘世芳 四、注册情况项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告7企业法人营业执照注册号 9111010869957658XJ否 税务登记证号码 9111010869957658XJ否 组织机构代码 9111010869957658XJ否 北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告8第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 本期 上年同期 上年同期 增减比例 增减比例 营业收入 122,826,498.65 137,387,189.17-10.60%毛利率%88.87%87.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 46,208,723.14 68,003,234.08-32.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 39,137,076.44 67,875,776.03-42.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.55%34.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.17%34.05%-基本每股收益 0.35 0.63-44.44%二、偿债能力 单位：元 本期期末 本期期末 上年期末 上年期末 增减比例 增减比例 资产总计 341,136,016.26 343,354,188.43-0.65%负债总计 30,927,918.72 56,143,121.25-44.91%归属于挂牌公司股东的净资产 309,678,309.30 286,875,541.05 7.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.34 2.60-10.00%资产负债率%（母公司）7.68%15.40%-资产负债率%（合并）9.07%16.35%-流动比率 9.55 5.12-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期 本期 上年同期 上年同期 增减比例 增减比例 经营活动产生的现金流量净额-28,919,177.23 75,648,866.98-应收账款周转率 4.52 74.68-存货周转率 12.61 11.10-四、成长情况 本期 本期 上年同期 上年同期 增减比例 增减比例 总资产增长率%-0.65%90.06%-营业收入增长率%-10.60%-3.69%-净利润增长率%-31.90%22.05%-五、股本情况 北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告9单位：股 本期期末 本期期末 上年期末 上年期末 增减比例 增减比例 普通股总股本 132,216,000 110,180,000 20.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元项目 项目 金额 金额 非流动性资产处置损益-100.18计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,000.00委托他人投资或管理资产的损益 8,456,599.56除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,335.83非经常性损益合计 非经常性损益合计 8,459,163.55 所得税影响数 1,385,598.50 少数股东权益影响额（税后）1,918.35 非经常性损益净额 非经常性损益净额 7,071,646.70 北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告10第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司所处的行业为软件与信息技术服务业，为税务机关和纳税企业提供信息化产品及服务，为企业客户提供财税云服务和金融服务。1、税企信息化业务 公司为税务机关和纳税企业构建了信息化通路并为征纳双方提供信息化产品及服务。公司拥有从事税务行业信息化建设多年的专业化研发团队和专家顾问团队，积累了丰富的税企信息化软件开发与技术实施经验，并能够及时把握税务行业的政策趋势和行业发展动向。公司已经建立了完善的服务体系和优秀的服务队伍，为全国二十多个省市及区域的税务机关和超过 200 万的纳税企业提供各类税企信息化产品及服务。公司的税企信息化业务以税务机关及纳税企业为服务对象，利用互联网技术，发挥大数据的优势，在互联网税务应用方面积极探索创新，提供电子税局、电子发票、移动开票、出口退税、财税一体化和大企业发票管理等税企信息化产品及业务。税企信息化业务为纳税企业提升办税效率并降低办税成本，为税务机关提升业务质量、业务效率并降低业务成本，公司据此向纳税企业和税务机关收取相关服务费。公司的税企信息化业务主要采用直销模式，目前公司已在吉林、兰州、重庆、云南、福建及天津等地设立子公司，承担所辖区域内的销售及服务工作。同时积极探索与各地代理商的合作模式，拓展直销外的经销和代理模式。公司还利用资本运作及战略联盟等方式积极开展与同行业公司的合作，通过对外投资的方式参股北京百旺中兴通科技有限公司及甘肃百旺九赋信息有限公司等，通过战略合作的方式与哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司进行合作，扩展公司税企信息化业务的市场区域及服务内容。2、财税云服务业务 公司基于税企信息化业务积累的大量企业客户及海量企业数据，利用互联网及大数据技术，采用线上线下、社区等互联网运营理念，开发设计了财税云服务业务产品线，通过自营或代理的模式，积极开拓企业财税服务市场，为纳税企业及财会人员提供日常经营所需的财税产品和服务，包括财税咨询、财税培训、代理记账、财税产品、财税顾问等财税云服务。3、金融服务业务 公司的金融服务业务致力于为中小企业和个人消费者搭建一站式融资服务平台，缓解中小企业“融资难、融资贵”的困境。基于公司税企信息化业务的资源优势，公司的金融服务业务实现了“以税定贷，以税定融”，并通过与银行、担保公司等金融机构的战略合作，将业务覆盖中介融资服务、自营融资服务以及互联网金融服务等，为广大中小企业提供基于缴税记录、纳税信用的多种金融产品。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项 事项 是或否 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告11总体回顾：总体回顾：报告期内，公司实现营业收入 122,826,498.65 元，较上年同期减少 10.60%；实现归属于母公司股东的净利润 46,208,723.14 元，较上年同期减少 32.05%。公司 2016 年度经营业绩与上年同期相比出现一定程度下滑，主要原因是 2016 年初北京市国家税务局和国家税务总局相继发布了“关于使用数字证书办理网上业务的公告”、“关于纳税信用 A 级纳税人取消增值税发票认证有关问题的公告”以及“关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告”等文件，上述政策及管理要求的实施导致公司部分税企信息化业务的收费方式发生变化。公司目前正与主管税务机关协商并探索新的收费方式，因公司参与主管税务机关针对纳税服务等相关业务的招标尚未完成，从而导致公司的营业收入出现一定程度下滑。报告期内公司在全国范围内开展财税云服务和金融服务等新兴业务，导致销售费用较去年同期发生较大幅度增长。此外公司在报告期内对部分长期股权投资产生的商誉计提了资产减值准备。上述原因导致公司的净利润出现一定程度下降。报告期内，公司采取了一系列的措施对现有业务进行转型升级，明确了以财税云服务作为税企信息化业务的补充，通过公司线上、线下资源的整合，为纳税企业提供周到的、一站式的财税服务。公司为成为会员的纳税企业及其财税人员提供税企信息化服务的同时，增加了财税咨询、政策推送、直通专线、远程诊断、免费上门等更加全面的财税服务，即针对不同的纳税人需求提供分层服务项目。公司还通过设立全资子公司中兴通瑞积极开拓企业级服务市场，为其提供包括代理记账、财税软件、财税培训、财税顾问等财税增值服务，并取得了良好的经营成果。在金融服务方面，公司致力于为中小微企业、投资者、金融机构提供全产业链金融产品与服务，包括金融信息服务和商业保理服务，并积极探索基于企业纳税记录、纳税信用的债券融资等金融中介服务。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生重大影响。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元项目 项目 本期 本期 上年同期 上年同期 金额 金额 变动比例 变动比例 占营业收入占营业收入的比重 的比重 金额 金额 变动比例 变动比例 占营业收入的占营业收入的比重 比重 营业收入 122,826,498.65-10.60%-137,387,189.17-3.69%-营业成本 13,669,501.68-18.81%11.13%16,836,442.36-32.86%12.25%毛利率 88.87%-87.75%-管理费用 22,630,631.15-5.04%18.42%23,832,901.29 2.61%17.35%销售费用 35,603,010.09 30.89%28.99%27,199,823.28-25.62%19.80%财务费用-715,657.00-125.15%-0.58%-317,864.87-87.39%-0.23%营业利润 50,144,222.40-29.90%40.83%71,527,346.88 22.47%52.06%营业外收入 5,186,441.04-46.14%4.22%9,630,164.32 85.87%7.01%营业外支出 2,437.17-98.13%-130,363.99 129.21%0.09%净利润 46,202,985.25-31.90%37.62%67,848,760.21 22.05%49.39%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、销售费用 3560.30 万元，较上年同期增长 30.89%，主要因报告期内开展财税云服务和金融服务等新兴业务所致。2、财务费用-71.57 万元，较上年同期减少 125.15%，主要因报告期内收到一笔大额定期存款利息收入 61.89 万元所致。3、营业外收入 518.64 万元，比上年同期减少 46.14%，减少原因主要为上年同期收到所属期为 2014年 7 月-11 月的软件产品增值税即征即退退税收入 276 万元、新三板挂牌补贴 80 万元、重庆中小企业财政扶持补贴 12.95 万元所致。北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告124、营业外支出 2437.17 元，比上年同期减少 98.13%，减少原因主要为上年同期转销无法收回的 13万元预付账款所致。5、净利润比上年同期减少 31.90%，主要因营业收入减少、销售费用增加、营业外收入减少，以及因企业合并形成的商誉计提资产减值准备 540 万元等所致。（2）收入构成 （2）收入构成 单位：元 项目 项目 本期收入金额 本期收入金额 本期成本金额 本期成本金额 上期收入金额 上期收入金额 上期成本金额 上期成本金额 主营业务收入 120,097,018.18 12,014,906.11 136,688,175.84 15,785,905.48 其他业务收入 2,729,480.47 1,654,595.57 699,013.33 1,050,536.88 合计 合计 122,826,498.65 13,669,501.68 137,387,189.17 16,836,442.36 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 类别/项目 本期收入金额 本期收入金额 占营业收入比例%占营业收入比例%上期收入金额 上期收入金额 占营业收入比例%占营业收入比例%税企信息化业务105,201,941.9785.65%132,036,260.2296.10%财税服务业务2,903,896.992.37%2,228,064.731.62%环保业务-598,027.290.44%金融服务业务11,991,179.229.76%1,825,823.601.33%其他业务2,729,480.472.22%699,013.330.51%小计122,826,498.65100.00%137,387,189.17100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内税企信息化业务占营业收入的比例为 85.65%，比上年同期比例减少 10.45%，主要因报告内税企信息化业务收入减少，以及财税及金融服务业务收入增长所致。（3）现金流量状况 （3）现金流量状况 单位：元 项目 项目 本期金额 本期金额 上期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额-28,919,177.23 75,648,866.98 投资活动产生的现金流量净额 72,127,878.41-206,074,727.25 筹资活动产生的现金流量净额-23,330,955.89 88,250,495.46 现金流量分析：现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额大幅度减少，主要因报告期内销售商品提供劳务收到的现金减少、金融服务业务应收账款 5010 万元尚未到还款期所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额大幅度增加，主要因报告期内收回上期购买的银行理财所致。3、本期筹资活动产生的现金流量净额大幅度减少，主要因报告期内分配现金股利 2203.60 万元，上年同期收到定向增发筹集资金净额 9176.44 万元所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元序号序号 客户名称 客户名称 销售金额 销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1中金金融认证中心有限公司23,558,045.0119.18%否2北京百旺中兴通科技有限公司8,124,633.486.61%是3天津长瑞华通科技发展有限公司6,206,411.965.05%否4航天信息重庆有限公司3,266,775.942.66%否5北京金域国际物业管理有限责任公司2,729,480.472.22%否合计 合计 43,885,346.86 35.72%-北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告13（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元序号序号 供应商名称 供应商名称 采购金额 采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1北京奥普思凯科技有限公司8,401,717.0059.45%否2北京联盛瀚海科技有限公司968,036.006.85%否3畅捷通信息技术股份有限公司875,834.756.20%否4济南浪潮方智信息技术有限公司412,406.372.92%否5北京将进时代贸易有限公司322,218.602.28%否合计 合计 10,980,212.72 77.70%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出：研发支出：单位：元项目 项目 本期金额 本期金额 上期金额 上期金额 研发投入金额 12,396,803.36 13,409,557.12 研发投入占营业收入的比例 10.09%9.76%专利情况：专利情况：项目 项目 数量 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：作为高新技术企业，公司长期保持研发的投入力度，并通过技术、产品的不断创新来推动公司可持续发展。报告期内，公司的研发费用保持了投入的连续性和稳定性，重点投向于税企信息化服务平台及财税云服务平台的开发建设。公司将通过后期平台的运营，为纳税企业提供一体化的财税解决方案，提高公司在财税服务领域的竞争力。2、资产负债结构分析 、资产负债结构分析 单位：元 项目 项目 本年期末 本年期末 上年期末 上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减 减 金额 金额 变动比例 变动比例 占总资产占总资产的比重 的比重 金额 金额 变动比例 变动比例 占总资占总资产的比产的比重 重 货币资金 92,072,767.68 27.53%26.99%72,195,022.39-36.88%21.03%5.96%应收账款 50,284,520.63 3,119.09%14.74%1,562,070.50-16.89%0.45%14.29%存货 1,185,552.75 20.68%0.35%982,380.58-52.12%0.29%0.06%长期股权投资 2,581,961.78-2.60%0.76%2,650,749.41-0.77%-0.01%固定资产 3,258,113.68-19.59%0.96%4,051,772.64-19.34%1.18%-0.22%在建工程-100.00%-短期借款-长期借款-资产总计 341,136,016.26-0.65%-343,354,188.43 90.06%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：应收账款 5028.45 万元，较上年同期增长 3119.09%，主要因报告期内金融服务业务发生的尚未到期的客户借款增加应收账款 4820.77 万元所致。3、投资状况分析、投资状况分析北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告14（1）主要控股子公司、参股公司情况（1）主要控股子公司、参股公司情况 公司下属控股子公司的净利润、单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响都达不到 10%，因此不予详细披露。（2）委托理财及衍生品投资情况（2）委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内，购买交通银行、华夏银行、民生银行理财产品，单笔理财产品不超过 8000 万元人民币，同一时期理财产品规模不超过 2.5 亿元人民币，由于滚动购买，总额投资共计人民币 51,950.00万元，期限不超过一年，实现投资收益 845.02 万元。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 宏观环境：2016 年，英国脱欧、意大利公投、美国总统大选、德银危机等一系列“黑天鹅”事件频出，国际政治经济环境更加复杂，使我国的对外贸易面临不小的挑战。国内方面，尽管经济增速放缓，整体趋于平稳，但依托于供给侧改革的显著效果及新动能的加快成长，经济增长的质量和效益明显提高。2016 年，我国 GDP 增长 6.7%，增速重回全球主要经济体第一，在世界经济持续低迷的情况下，成为世界经济增长的重要引擎。行业环境：我国税务行业信息化建设经过 30 多年的发展及金税一期、金税二期、金税三期工程的建设，已经取得了阶段性成果。2016 年 10 月，随着第六批试点单位成功上线，金税三期工程已全面覆盖我国所有省（区、市）国税局、地税局。金税三期工程覆盖增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税等 27 个主要税种，在现有信息系统的基础上整合、优化、拓展、提升，使其成为一体化的更好地为税收管理目标服务的信息系统。金税三期工程建设期为四年，分三个阶段实施：第一阶段（建设期为两年）是建设完成覆盖总局、各省（区、市）局、部分计划单列市的市局及部分省的市、县局四级的网络平台，在总局和 6 个试点省开展相关信息系统建设；第二阶段是在一阶段试点的基础上，完成其余省（区、市）各级税收征管信息系统的推广和建设工作；第三阶段是完善和改进信息系统各项功能。金税三期的建设投入约为 75 亿元，预计到 2018 年金税三期将全面完成建设。金税三期的全面落地以及“互联网”+税务行动计划的推出标志着我国税务信息化进入全新阶段。基于“大数据”和“云计算”的技术基础和平台，“互联网+税务”完全突破了以往个体信息传递的局限性，迫使传统的线下办税管税模式在互联网时代升级。根据国税总局的统计，2016 年通过网上办税系统处理的业务总量占比达到近七成，网上办税已成为纳税人办税的主渠道。“互联网+税务”的核心是提升纳税流程的用户体验以及提高税收征管效率，在此基础上，伴随着“营改增”的全面推进，各类税企信息化软件厂商和财税服务平台公司在各自领域不断抢占市场，税企信息化和财税服务产业链的新格局逐渐形成。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 公司涉足税企信息化业务市场二十年来，积累了诸多优质客户资源，并在技术创新、管理团队和专业化服务等方面具有较强的竞争优势，核心竞争力主要表现在以下方面：1、领先的技术优势 公司的税企信息化业务包括电子税务局、电子发票、移动开票、发票管理等系统，均属于税企信息化行业中的税收征管业务范畴。此类业务逻辑复杂、需求变化频繁、用户访问量大、用户体验要求高，在技术实现方面追求后台系统的处理性能和稳定性，以及客户端的用户体验和 UI 水平，又由于激烈的市场竞争，需要系统能支持快捷调整和迅速上线。公司以 SOA 思路进行该类产品的设计并将云计算融入系统的研发与实现，公司拥有行业内专业的 UI 合作伙伴和设计团队，在技术方面与行业内的其他竞争对手相比具备竞争优势。2、人才及管理优势 公司的管理团队拥有多年大型企业管理经验，具备丰富的管理知识、技能和运营经验，拥有行业领先的管理理念和驾驭市场的能力。公司通过与政府机构和税务机关的长期合作，还形成了独具特色的行北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告15业专家顾问团队，使得公司能够及时把握税务行业的政策趋势和行业发展动向。公司通过开展税企信息化业务，积累了大量具备财税专业知识的服务团队，同时积极引入企业级服务业务领域的专业化团队，保证财税云服务等新兴业务的快速健康发展。公司已经建立了一套完善的人才培养体系以支撑公司的运营和发展，根据每位员工的专长优势和发展意愿，为其提供符合其职业规划的发展空间，使员工的个人发展与企业的可持续发展更加紧密的结合。3、销售服务体系优势 公司自成立以来，始终坚持“客户至上，服务第一”的服务理念，将切实满足客户的需求作为工作的第一目标，严格按照 ISO9001 服务质量标准，建立了完善的服务队伍、服务设施、服务制度，形成了服务覆盖全国客户的呼叫中心。公司的服务体系拥有近三百名销售服务人员，为全国范围内的税务机关和企业客户提供全方位、周到、及时的服务，从服务层面上划分为柜台服务、上门服务、驻场服务、远程服务四种类型，覆盖公司全部业务的产品前端服务和产品后台运维。4、客户及品牌优势 公司凭借在税企信息化业务领域二十年的市场积累，与大量税务机关和纳税企业建立并保持了良好的业务关系，截至目前公司已为全国范围内超过200万的纳税企业提供税企信息化产品及相关财税服务，并凭借优质的服务在客户中树立了良好的品牌形象。未来公司将通过区域拓展和资本运作的方式，进一步扩张市场区域，形成绝对领先的客户规模和品牌优势。5、创新的服务模式 公司为纳税企业推出平台化创新服务模式，实现税企信息化和财税服务业务向自动化和智能化转变。公司利用智能化服务平台代替人工服务大幅降低人工成本，用流程化作业代替封闭式作业让组织效率更高，用合伙模式组建财税共享中心，以领先的服务理念颠覆传统的财税服务模式。随着金税三期的全面实施以及电子发票和“互联网+税务”时代的到来，公司的创新服务模式可以实现与企业内部管理系统的对接，由财税分离式管理转变为财税一体化管理，由基础的财税处理工具向标准化财税核算处理引擎转变，提升企业整体财税管理水平和风险控制能力。（五）持续经营评价（五）持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；同时公司组建了具有较强经营能力的管理层团队，销售队伍、技术队伍稳定，没有影响公司持续经营能力的事项发生。因此不存在可能对持续经营能力产生重大影响的事项。（六）扶贫与社会责任情况（六）扶贫与社会责任情况 公司作为非上市公众公司，诚信经营、依法纳税，积极吸纳就业和保证员工的合法权益，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关群体。公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，为社会创造财富，用优异的服务努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。二、未来展望（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 在2017 年政府工作报告中，“双创”再次被提及，其范围进一步扩大，同时专业化深度得到进一步挖掘。伴随着政府对“双创”的持续推进，我国中小微企业的数量将在较长时期内保持稳定增长。据国家工商总局统计，截至 2016 年底，我国注册市场主体总数超过 8000 万户，其中中小微企业有 7000 多万户，而且保持高增长态势。这为公司的税企信息化业务奠定了充分的用户基础，同时也为公司财税云服务的发展带来了良好的市场机遇。随着移动互联网、云计算和大数据等互联网技术的深入应用，企业级服务市场将迎来了井喷式发展，这也为从事财税专业服务业务领域的企业进入该市场带来了前所未有的机遇。目前从事企业级服务的公司北京中兴通软件科技股份有限公司2016 年度报告16大多依然采用传统的服务方式，已经无法适应企业主体的个性化需求，国内企业服务市场也存在着诸多问题有待改善：（1）市场集中度低。企业服务市场尚未形成龙头，但市场容量巨大但分散程度较高。（2）服务方式原始且落后。服务商的获客方式以线下“地推”为主，服务方式多为传统的“跑腿”。（3）服务内容无法满足需求。受规模、人才和技术限制，服务商大多提供以低附加值和低毛利的事务性服务为主，无法满足现代化企业基于智能化的企业服务需求。（4）服务粘性低。服务方式和服务内容的缺陷导致服务粘性无法提高。面对万亿级企业服务市场和该行业集中度较低的现状，企业服务商需要加快大数据、云计算和移动互联网技术的应用，以创新技术和创新服务模式，推动企业服务行业生产、管理和营销模式的变革。公司将以财税专业服务作为企业级服务市场的切入点，搭建税企信息化服务平台与财税云服务平台相结合的服务模式，以线上为主线下为辅的方式，通过服务模式的创新和和智能化平台的革新，提升企业服务行业的整体水平。随着“营改增”在全国范围的推行，企业的财税管理水平面临着巨大挑战，财税管理系统既要与业务管理系统深度对接，也要与税局的征管系统特别是发票管理系统和纳税申报系统对接，实现数据的互联互通。解决财税一体化和精细化管理将成为企业的刚性需求，这将为