832277_2016_金泉股份_2016年年度报告_2017-04-04.pdf

公告编号：公告编号：2017-005 证券代码：证券代码：832277 证券简称：金泉股份证券简称：金泉股份 主办券商：东吴证券主办券商：东吴证券 1/80 金泉股份 NEEQ:832277 苏州金泉新材料股份有限公司 SUZHOU KINGCHARM NEW MATERIALS CORP.年度报告 2016 公告编号：公告编号：2017-005 证券代码：证券代码：832277 证券简称：金泉股份证券简称：金泉股份 主办券商：东吴证券主办券商：东吴证券 2/80 公司年度大事记 1、2016 年 3 月，公司的“高性能抗氧化纳米复合改性聚苯硫醚（PPS）纤维技术”获得全国化纤行业“十二五”最具技术创新突破奖。2、2016 年 3 月，公司经工信部批准成为“工业品牌培育示范企业”。3、2016 年 5 月，公司根据年度股东大会审议的 2015 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金到账户。4、2016 年 8 月，由公司承担的耐高温耐氧化聚苯硫醚(PPS)纳米复合纤维关键技术研发及产业化项目（以下简称“项目”）通过了江苏省科技成果转化专项资金管理协调小组审定，公司将在未来三年内获得省资助经费人民币 800 万元，及贷款贴息 200 万元。首期 700 万资助经费已到帐。5、2016 年 10 月，公司新建纳米复合 PPS 短纤加工生产项目-新建8#车间（建筑面积 9200 多平米）开工建设，预计 2017 年 4 月建成。6、2016 年 11 月，公司被江苏省科学技术厅和江苏省教育厅认定为江苏省研究生工作站。苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 3/80 目录 第一节声明与提示 第二节公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节股本、股东情况 第七节融资情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节公司治理及内部控制 第十节财务报告 苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 4/80 释义 释义项目释义项目 释义释义 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 苏州金泉新材料股份有限公司董事会 监事会 指 苏州金泉新材料股份有限公司监事会 股东大会 指 苏州金泉新材料股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州金泉新材料股份有限公司公司章程 公司、本公司、金泉新材料 指 苏州金泉新材料股份有限公司 金泉化纤 指 常熟市金泉化纤织造有限责任公司 上年、上年度、上期 指 2015 年度 报告期、本期 指 2016 年度 PPS 指 聚苯硫醚 PET 指 聚对苯二甲酸乙二酯 苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 5/80 第一节声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人樊海彬、主管会计工作负责人李嘉薇及会计机构负责人陈俊岭保证年度报告中财务报告的真实、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 股东樊海彬、李嘉薇、姜金泉签订了一致行动人协议，约定凡涉及到公司重大经营决策事项时，须由三人先行协商统一意见，再在公司的各级会议上发表各自的意见，三人为一致行动人，三人合计持有公司 2719.0733 万股份，占总股本67.97%，为公司共同实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。环保政策变化风险 公司产品在生产过程中将产生部分废水、废气、噪声、废液以及固体废弃物，如果不加以治理会对周边环境造成一定程度的污染。公司一贯高度重视环保治理，对生产过程中产生的废水与废液采取了回收利用的措施。虽然公司现时的污染物排放符合现行国家的环保标准，但如果我国环保政策发生调整，相关的环保标准提高，将对公司的环保治理提出更高要求，可能面临支付更多成本和资本性支出的风险。PPS 原料采购依赖风险 聚苯硫醚（PPS）项目是公司未来业务的重点，该项目的顺利实施有助于公司经营业绩的改善。由于国内能够提供合格PPS 原料的供应商稀缺，公司对该部分原料的采购与付款议价能力差，如果在原料采购环节出现问题，将给 PPS 的生产经营带来重大的影响。苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 6/80 应收账款余额较高不能及时收回的风险 受行业经济影响及为进一步开拓市场的，部份老客户的回款周期延长。截至 2016 年末，公司应收账款账面净额分别为4473 万元，较去年同期增长 30.7%，占资产总额的比例为33.7%，如果客户出现经营不善、资金周转困难导致不能及时还款的情形，公司将面临发生坏账的风险。税收优惠政策变化风险 公司于 2015 年 10 月 10 日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR201532002050），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第四章第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）文件规定，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。公司享受企业所得税按 15%计税的税率优惠。但若公司税收优惠政策出现不利变化或因公司业务构成导致不再享受税收优惠政策，则对公司将来经营业绩将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 7/80 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州金泉新材料股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU KINGCHARM NEW MATERIALS CORP.证券简称 金泉股份 证券代码 832277 法定代表人 樊海彬 注册地址 常熟市支塘镇八字桥村 办公地址 常熟市支塘镇八字桥村 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冯家俊、钟美玲 会计师事务所办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩广场 6 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李嘉薇 电话 0512-52551489 传真 0512-52511033 电子邮箱 公司网址 www.cs- 联系地址及邮政编码 常熟市支塘镇八字桥村 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-08 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C28 化学纤维制造业 主要产品与服务项目 从事环保再生型彩色 PET（涤纶）短纤维系列和原生型纳米复合PPS（聚苯硫醚）纤维系列的生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）40,002,600 做市商数量-控股股东 樊海彬、李嘉薇、姜金泉 实际控制人 樊海彬、李嘉薇、姜金泉 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913205007036709243 否 苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 8/80 税务登记证号码 913205007036709243 否 组织机构代码 70367092-4 否 苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 9/80 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 131,120,398.62 151,925,845.88-13.69%毛利率%23.29 22.70-归属于挂牌公司股东的净利润 13,140,376.78 13,987,043.31-6.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,816,360.94 13,585,008.81-23.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.73 20.25-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.13 19.66-基本每股收益 0.33 0.99-67.00%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 133,029,405.17 105,266,872.94 25.01%负债总计 41,268,942.73 22,646,527.28 81.94%归属于挂牌公司股东的净资产 91,760,462.44 82,620,345.66 11.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.17 2.07 4.83%资产负债率%31.02 21.51-流动比率 2.70 3.32-利息保障倍数 23.30 8.95-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,579,156.08 11,541,352.59-应收账款周转率 3.32 4.81-存货周转率 4.44 4.22-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20.87 4.21-营业收入增长率%-13.69 25.11-净利润增长率%-6.05 70.84-五、股本情况 单位：股 苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 10/80 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,002,600 40,002,600 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-244,954.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,021,764.21 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-42,673.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,734,136.28 所得税影响数 410,120.44 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 2,324,015.84 苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 11/80 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司属于化学合成纤维制造业，主要产品为工业用基础纤维材料。公司有两大核心系列产品：（一）环保再生型彩色 PET（涤纶）短纤维系列，主要应用于汽车内饰材料件；（二）纳米复合 PPS（聚苯硫醚）纤维系列，主要应用于环保袋式除尘装备。公司的商业模式可概括为：公司通过整体产品链条的价值创新，给市场客户提供纤维新材料工程技术项目整体方案，并销售有自主创新技术支撑的核心产品，实现公司收益。1、采购模式：公司设有独立的采购物流部，隶属于企业市场营运中心。公司产品的研发、生产所需物料均通过采购物流部进行采购。采购模式与采购流程为：先由物料需求部门提出使用采购申请，交各层级主管、经理、总监评估初审批准；仓库主管根据实际库存情况与原先物料采购的质量技术要求、价格把关、确定金额，然后根据物料金额权限移交由副总经理或者总经理审批核准，最后交由采购物流部相关人员进行供应商询价、比价采购。采购物流部在达到公司质量技术要求的前提下，在同类物料供应商中选择价格最优、付款周期最长的供应商进行采购，此过程需要建立询价比价记录。公司建立配套供应商资料与档案，同类品种大宗物料供应商不低于三家。2、生产模式：公司设有通纤事业部、高纤事业部和生产辅助部，隶属于企业生产控制中心。公司正常的产品生产、小中试、小批量供货及大生产均由公司二个产品事业部组织相关生产要素来配合完成。公司生产按照二种模式：（1）、专有产品根据客户订单定制生产；（2）、通用产品根据市场需求规律（淡旺季、市场容量与竞争对手比较优势）备货生产。生产辅助部全力支持二个事业部的生产任务顺利完成。3、销售模式：公司设用国际贸易部和国内营销部，隶属于企业市场营运中心。公司所有产品系列销售与管理、品牌价值推广、市场客户渠道开拓均由公司国际贸易、国内营销二个核心部门完成。公司营销模式采用大客户精准营销带动普通中、小客户产品营销的模式，由销售、质量与技术组合团队专业营销结合网络平台线上销售与线下实体销售。公司从优势资源配置角度出发，制定了固定收入结合销售提成激励制度、岗位能力绩效考核末位淘汰制度、整体营销团队能力业绩评估制度、考核与建设制度等管理制度调动销售人员的积极性。除此之外，公司根据业务发生量与成长空间、货款回收与合同履约率、企业性质与规范程度等方面对所有客户做定期量化的记录、评估与分析，从而建立了动态、客观、明晰的服务客户网络，确保公司产品销售流程的完成与利润的实现。4、研发与品管模式：公司设立有专门新品事业部、品质管理部和流程与 IT 部，隶属于企业技术研发中心。新品事业部负责公司的新项目、新产品、新技术的中长期研发战略规划与建设；品质管理部对产品事业部进行生产全过程质量技术把控、监督与检验。流程与 IT 部负责公司的全员创新工作和梳理各项工作流程，并通过 ERP 进行规范运行，加快推进公司各项数据信息化和设备自动化。5、盈利模式：公司收入主要来源于化学纤维产品的销售。公司努力打造优质化学纤维、全面整合丰富产品线，用高科技的生产技术提高产品的质量、性能，满足客户的各类需求，加强产品综合竞争力，以达到公司盈利的目标。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 12/80 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：过去的一年面对复杂多变的市场形势和艰巨繁重的发展任务，公司实现全年营业收入 13112.04 万，同比下降了 13.69%，净利润为 1314.04 万，同比下降了 6.05%。虽经全体员工的共同努力，但营收与利润均呈下降态势。主要是因为 PPS 产成品原料价格下降幅度较大，导致产品营业成本下降 14.5%，营业收入也同步下降 13.69%，在期间费用与产品毛利率同期持平的情况下，利润有所下降。公司在报告期内完成以下重要工作：1、金泉以管理创新为抓手，引入多位专业管理人才，成立全员创新机制，激发全体员工的活力和潜能，在提高生产质量，降低单位成本、提高管理效益上较同期有明显改善。报告期内公司申请 13 项发明和 6 项实用新型，已授权 2 项实用新型和 2 项发明。2、公司通过与东华大学、太原理工学校的产学研合作，承担的耐高温耐氧化聚苯硫醚(PPS)纳米复合纤维关键技术研发及产业化项目（以下简称“项目”）通过了江苏省科技成果转化专项资金管理协调小组审定，公司将在未来三年内获得省资助经费人民币 800 万元，及贷款贴息 200 万元。首期 700 万资助经费已到帐。3、公司为承担以上项目新建车间开工建设，订制了德国先进智能化纤维生产线，预计 2017 年 5 月到位，8 月能结束安装调试。投产后占地面积、生产环节及用工数均有明显下降，并能在工艺改进、质量控制及产品个性化定制上有量级优势。4、公司经股东大会审批通过，拟对外投资成立一家新的智能装备公司，正在办理工商登记手续中。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 131,120,398.62-13.69%-151,925,845.88 25.11%-营业成本 100,414,115.47-14.50%76.58%117,445,122.35 20.73%77.30%毛利率 23.29%-22.70%-管理费用 11,832,291.56 3.52%9.02%11,429,832.33 30.68%7.52%销售费用 3,724,732.92 13.51%2.84%3,281,324.55 132.44%2.16%财务费用 929,554.62-55.26%0.71%2,077,848.86-36.74%1.37%营业利润 12,593,720.52-21.87%9.60%16,118,402.87 63.67%10.61%营业外收入 3,077,027.82 470.33%2.35%539,518.67-43.26%0.36%营业外支出 342,891.54 415.34%0.26%66,536.90-49.35%0.04%净利润 13,140,376.78-6.05%10.02%13,987,043.31 70.84%9.21%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、2016 年全年石油价格偏低，我公司 PET 产品原料采购价格同比下降了 10.83%，PET 产品销售单价同比下降 13.69%，所以虽然销量同比略有增长，但是整体 PET 销售收入还是下降了 10.10%。我公司另一产品聚苯硫醚纤维（PPS），2016 年由于上游原料合成技术国产化日趋成熟，原料由进口转为国产为主，价格同比大幅下降 23.32%，上游原料价格下降，带动了下游纤维价格也同比大幅下降 20.56%，而公司 2016年 PPS 产品销量同比基本持平，所以造成 PPS 产品整体销售下降 19.87%。2、2016 年公司财务费用较 2015 年有大幅下降，主要原因是 2016 公司银行借款利息支出为 354,677.18苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 13/80 元，2015 年利息支出为 1,518,311.55 元,2016 年比 2015 下降了 1,163,634.37 元，下降比例为 76.64%。利息支出下降是因为 2016 年银行借款同比大幅减少。3、2016年公司营业外收入同比增长幅度较大，主要原因是2016年公司收到各项政府补贴3,021,764.21元，其中包括新三板挂牌相关补贴 1,900,000.00 元.4、2016 年公司营业外支出增加，主要是由于公司固定资产处置产生损失 300,017.72 元。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 126,080,905.70 97,751,386.79 149,727,709.78 116,928,473.49 其他业务收入 5,039,492.92 2,662,728.68 2,198,136.10 516,648.86 合计合计 131,120,398.62 100,414,115.47 151,925,845.88 117,445,122.35 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%PET 车用纤维 73,628,715.59 56.15 83,441,407.56 54.92 PPS 聚苯硫醚纤维 48,429,484.72 36.94 60,441,715.87 39.78 PET 其他类纤维 4,022,705.39 3.07 5,844,586.35 3.85 其他业务收入 5,039,492.92 3.84 2,198,136.10 1.45 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：2016 年公司营收结构保持基本稳定，其他业务收入比重略有增长，主要原因是 2016 年公司处理以前年度生产过程中产生的废丝及废品产生收入 1009020.34 元和公司外购部分产品用来销售产生收入1622037.24 元。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,579,156.08 11,541,352.59 投资活动产生的现金流量净额-12,260,859.48-4,094,927.29 筹资活动产生的现金流量净额 4,492,901.71-9,998,311.55 现金流量分析：现金流量分析：2016 年公司经营活动产生的现金流量基本稳定，投资活动产生的现金流量大幅增加 8,165,932.19 元，增长比例为 199.42%，主要原因是公司为扩大规模，增强市场竞争力，拟投资 4500 万元进行聚苯硫醚（PPS）纳米复合纤维项目的建设，截止 2016 年底，项目已支出将近 2000 万元。2016 年公司筹资活动产生的现金流量同比大幅增加 14,491,213.26 元，主要原因：1、公司为新建聚苯硫醚（PPS）纳米复合纤维项目，期末银行借款比年初增加了 550 万元。2、公司收到与聚苯硫醚（PPS）纳米复合纤维项目相关的政府科技成果转化补贴 700 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波拓普集团股份有限公司 16,690,334.41 13.24%否 2 苏州长晟无纺科技有限公司 9,867,855.62 7.83%否 3 台新纤维制品（苏州）公司 7,745,730.06 6.14%否 4 南京际华三五二一环保科技有限公司 7,319,061.62 5.81%否 苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 14/80 5 抚顺恒益科技滤材有限公司 5,056,561.02 4.01%否 合计合计 46,679,542.74 37.02%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广安玖源新材料有限公司 24,463,036.00 22.03%否 2 常州睿普新型化纤材料有限公司 7,422,255.60 6.69%否 3 Toyobo Co.,Ltd 7,007,594.07 6.31%否 4 Chen Shin Bao Chemical Fibers Co.,Ltd 6,515,388.97 5.87%否 5 浙江新和成特种材料有限公司 6,370,000.00 5.74%否 合计合计 51,778,274.64 46.64%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,212,448.19 5,582,091.77 研发投入占营业收入的比例 4.74%3.67%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 15 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况：研发情况：本年度公司投入 621 万研发费用，占营业收入的 4.74%。共有研发人员 26 人，其中新引进博士 1人。公司共有 6 项在研项目，3 项结题，3 项进入小试阶段，预计 2017 年底结题。3 项已结题项目产品车用有色涤纶短纤维、中空顶棚短纤维和纳米复合聚苯硫醚短纤维，综合性价比高，可替代进口，现已初步打开市场，客户反应良好，一定程度上提高了公司所占市场份额。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 11,615,246.73 193.88%8.28%3,952,332.81-19.74%3.75%120.80%应收账款 44,729,439.48 30.68%31.90%34,229,361.82 33.42%32.52%-1.91%存货 21,158,354.05-12.21%15.09%24,101,234.81-14.45%22.90%-34.10%长期股权投资-0.00-固定资产 23,787,341.43-9.42%16.97%26,261,274.95-6.67%24.95%-31.98%在建工程 3,343,492.79 100.00%2.38%0.00-100.00%短期借款 13,000,000.00 73.33%6.09%7,500,000.00-67.67%7.12%-14.47%长期借款-0.00-100.00%-资产总计 133,029,405.17 25.01%-105,266,872.94 4.21%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、2016 年末公司货币资金较去年增长较多，一方面是因为公司 2016 年收到省科技厅专项补贴款700 万，用于研发设备的购买和研发费用支出，截止期末还余 3,612,606.63 元。另一方面公司为进口设苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 15/80 备和原料，支付的信用证保证金有 4,005,342.19 元，反映在其他货币资金科目。2、2016 年末公司应收账款较去年同期增长了 10,500,077.66 元，主要是由于外部经济环境整体严峻，公司为增强竞争力，对主要客户的账期有所放宽所致。3、2016 年末公司有在建工程 3,34,3492.79 元，主要内容是公司为扩大生产而新建厂房和生产线改造的设备。4、2016 年末短期借款较去年同期增长了 5,500,000.00 元，主要是报告期内公司公司拟新建厂房、引进新的生产线，需要大量资金，而公司所申请的项目贷款由于土地性质变更手续正在办理中，银行未能及时放款，所以公司短期借款较年初有较大增长。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 2016 年 12 月 20 日公司第一届董事会第二十次会议通过了公司对外投资设立苏州达瑞智能装备有限公司（以工商核准为准）的议案，同时发布对外投资公告，2017 年 1 月 6 日公司的 2017 年度第一次股东大会通过相关审议。现该投资子公司尚在办理工商登记手续中。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 根据公司 2016 年第 25 号公告，公司利用闲置资金，陆续购入中国工商银行“周周分红”超短期理财产品累计 560 万元，报告期内已全部赎回，共计产生投资收益 6703.57 元。（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 涤纶短纤维行业 2016 持续低迷，竞争加剧，去库存压力大。全年总产量约为 1098 万吨，全年销量约为 1009 万吨，超过去年 900 万吨的水平。价格全年呈曲折上涨趋势，到年底时达到峰值。但是行业内平均现金流利润较去年同期下降了 62%，主要原因还是下游需求拉动不力，价格上涨也是因为原料成本上涨造成。本公司是涤纶短纤的细分行业，主要从事汽车内饰纤维的生产，受大行业影响公司的盈利空间较前期下降，主要原因为：1、由于生产汽车内饰纤维厂家增多，导致竞争激烈；2、由于汽车内饰推行轻量化，单车耗用材料减少；3、PET 原材料价格年内持续上涨，而客户受汽车价格下行的压力要求降价销售，盈利空间被进一步压缩。聚苯硫醚纤维的目标市场是生产过滤火力发电、垃圾焚烧和生物质发电等行业排放烟气粉尘的滤袋原材料市场，随着国家积极实施燃煤锅炉烟尘排放的强制性减排措施出台，产品有良好的市场前景：但上半年受国家调结构去产能政策影响，国内水泥与钢材产销不足，导致需求不足；下半年需求回暖，但由于国内原材料的缺乏导致公司产量不足，影响到公司的业绩。（四）（四）竞争优势分析竞争优势分析（一）1、我国是汽车生产与消费大国，车用纤维耗用总量仍是巨大；2、公司是较早进入汽车内饰细分行业，在市场上已占据了一定的份额；3、公司的特色是小批量、多样化，适合车用纤维的灵活性需求；4、公司生产管控全面升级，提高产品质量，降低生产成本，增加公司的竞争力。（二）1、PPS 纤维是国家重点发展的高性能纤维之一，以是国家战略性新兴产业之一，随环境治理的加大，还有着巨大的市场空间，目前国内能生产 PPS 纤维的厂家很少。2、PPS 原材料的国产化进程加速，国内供应商的技术工艺日趋成熟，产量与质量有明显提升趋势，原料对公司影响会逐步降低。（三）公司与东华大学、天津工业大学及太原理工学院等各大高校合作成立“产学研”合作平台，并成立了江苏省研究生工作站。公司年内已成功开发出顶篷纤维，并储备多项技术，部份已进入小试阶段，公司力争在下一年度能推出成熟产品。（四）公司高层管理团队拥有在纤维行业二十多年的经验，能较敏锐地捕捉行业趋势与变化，公司已公告了设立智能装备公司的投资计划，寻找公司新的利润点。（五）（五）持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 16/80 经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，企业诚信经营、环境保护、按时纳税、稳定岗位和保障员工合法权益等都做出了相应的担当。公司在报告期内聘有 7 个残疾员工，占员工总数的 4.2%，努力为残疾人就业问题尽一定的社会责任。公司于 2016 年 3 月成立了金泉志愿者团队，组织多次公益活动，团队成员公益活动时间累计达 1700 多小时。在扶贫帮困方面也为当地社会做出了一定贡献。金泉愿意继续积极践行社会责任，关注社会公益，饮水思源，回馈社会。二、风险因素（一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险：股东樊海彬、李嘉薇、姜金泉签订了一致行动人协议，约定凡涉及到公司重大经营决策事项时，须由三人先行协商统一意见，再在公司的各级会议上发表各自的意见，三人为一致行动人，三人合计持有公司 2719.0733 万股份，占总股本 67.97%，为公司共同实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。公司制定了各项内部控制制度，梳理公司的体系和流程建设，并开展信息化管理，通过不断完善与提升以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作，减少不当控制带来的风险。2、环保政策变化风险：公司产品在生产过程中将产生部分废水、废气、噪声、废液以及固体废弃物，如果不加以治理会对周边环境造成一定程度的污染。公司一贯高度重视环保治理，对生产过程中产生的废水与废液采取了回收利用的措施。虽然公司现时的污染物排放符合现行国家的环保标准，但如果我国环保政策发生调整，相关的环保标准提高，将对公司的环保治理提出更高要求，可能面临支付更多成本和资本性支出的风险。公司根据环境管理体系的要求，加大环保经费投入，添置环保设施，并配专职环保管理员进行管控，以减少生产各环节的污染排放。3、PPS 原料采购依赖风险：聚苯硫醚（PPS）项目是公司未来业务的重点，该项目的顺利实施有助于公司经营业绩的改善。由于国内能够提供合格 PPS 原料的供应商稀缺，公司对该部分原料的采购与付款议价能力差，如果在原料采购环节出现问题，将给 PPS 的生产经营带来重大的影响。公司积极寻找新的 PPS 材料供应商，国内主要是四川玖源，国外主要是日本东洋纺。原料质量与供应的不稳定确会影响到 PPS 业务。4、应收账款余额较高不能及时收回的风险：受行业经济影响，PET 竞争较激烈，部份 PET 老客户的回款周期延长；为进一步开拓 PPS 市场，公司对部分信誉好、用量大的客户给予 60-90 天左右的回款期。PPS 的业务增长也带来了应收帐款的增加。截至 2016 年末，公司应收账款账面净额为 4473 万元，较去年同期增长 30.7%，占资产总额的比例为 33.7%，如果客户出现经营不善、资金周转困难导致不能及时还款的情形，公司将面临发生坏账的风险。公司为了规避坏帐风险，签订销售合同，建立客户档案，对信用好实力强的优质客户才给予较长账期。公司的重要客户宁波拓普、台新、南京三五二一、中材科技等公司都是上市公司或行业佼佼者。5、税收优惠政策变化风险：公司于 2015 年 10 月 10 日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR201532002050），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第四章第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函 2009203 号）文件规定，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按 15%的税率征收。公司享受企业所得税按 15%计税的税率优惠。但若公司税收优惠政策出现不利变化或因公司业务构成导致不再享受税收优惠政策，则对公司将来经营业绩将产生不利影响。公司今年净利润为 1,314.04 万元，由于被评为高新技术企业税率减按 15%征收，其中 145.83 万元苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 17/80 是由税收优惠政策提供的。创新意识和研发技术是公司发展的保障，公司进行生产流程再造、推行全员创新，优化绩效考核，继续争取新的利润增长点和更多的税收优惠政策。（二）（二）报告期报告期内内新增新增的风险的风险因素因素 无 三、董事会对审计报告的说明（一）（一）非标准审计意见说明：非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：-（二）（二）关键事项审计说明：关键事项审计说明：-苏州金泉新材料股份有限公司 2016 年度报告 18/80 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 是 本节二（一）是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 是 本节二（二）是否存在偶发性关联交易事项 是 本节二（三）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 本节二（四）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一）（一）公司发生的对外担保事