832428_2016_刻度信息_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 1 刻度信息 NEEQ:832428 武汉刻度信息科技股份有限公司（Wuhan Kedu Information Technology Co.,Ltd）年度报告 2016 武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月 15 日，公司完成资本公积转增股本，股本由659.27 万增加到 1000 万。2016 年 6 月大董（上海）品牌管理有限公司作为战略合作方入股公司。公司在 2016 年 6 月荣获年度优秀餐饮服务商；2016 年 8 月分别荣获年度中国餐饮行业信息化领军企业奖及中国互联网+智慧餐饮信息化最佳解决方案奖。武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.36 第十节 财务报告.41 武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、刻度信息 指 武汉刻度信息科技股份有限公司 股东会 指 武汉刻度信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉刻度信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉刻度信息科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会议事规则 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 推荐主办券商、主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)大成律师 指 北京大成(武汉)律师事务所及其律师 中喜、会计师 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)及其会计师 国务院 指 中华人民共和国国务院 中央办公厅 指 中国共产党中央委员会办公厅 国务院办公厅 指 中华人民共和国国务院办公厅 工信部 指 中华人民共和国工业和信息部工业和信息化部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 财政部 指 中华人民共和国财政部 国家税务总局 指 中华人民共和国国家税务总局 刻度 EVCP 指 刻度 EVCP(Enterprise Value Chain Planning,企业价值链计划)餐饮管理工程系统软件 刻度嘟嘟 指 嘟嘟餐饮管理软件 武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 截止本年度报告出具之日,公司的实际控制人张舟和姚晓燕合计直接持有公司340.930万股,间接持有公司261.198万股,累计持有公司 60.21%的股份,形成对公司的绝对控制权。张舟和姚晓燕能够对公司的生产经营施加重大影响,能够通过股东大会、董事会决定公司的经营管理决策及管理人员的选任。张舟和姚晓燕可能利用其控制地位对公司的管理层人员选任、生产经营决策、股份分配政策和兼并收购活动等造成重大影响,存在损害少数股东利益的可能,其行为也可能会对公司的整体利益造成损害。产业风险 目前,信息技术产业正处于高速发展阶段,并且国家大力倡导新一代信息技术,在产业政策方面,软件和信息技术服务业“十二五”发展规划和相关产业政策将成为推动软件行业发展的有利因素,但是相关政策中的相关细则,包括具体优惠措施,如何实施具有一定的模糊性和不确定性。同事由于各产业政策支持软件行业兼并重组,做大做强一批软件企业,这会导致部分中小型软件企业的生存空间受到挤压,对中小型软件企业来讲,存在一定的产业政策风险。技术和产品更新换代的风险 餐饮行业自身也在不断发展,其管理模式、业务流程也在不断推陈出新,造成了对管理系统需求的差异化,使得软件研发复杂度加大。同时,如果公司技术研发方向偏离了所实际采用的技 术类型,对新业务系统和新技术方面的选择出现偏差,或者开发产品不能满足市场发展需要,从而导致公司技术研究成果无法应用于市场,由此对公司业务发展将造成不利影响。市场不认可风险 餐饮行业信息化在行业内未形成统一的行业标准,不利于下游客户有效区分供应企业产品品质,影响此行业发展进程。国外竞争风险 国外的大型管理软件公司一定程度上具备竞争优势,且一直对中国市场发展非常关注,若有大型的国外竞争对手出现,因其技术实力和品牌影响力,会对公司造成较大的市场竞争压力。人力资源风险 作为技术密集型行业,高素质高专业技能的人才对公司的发展起着非常重要的作用。而目前在我国餐饮管理信息化行业中,技术人才和管理人才都较为稀缺,因此,能否吸引、培养、用好 高素质的技术人才和管理人才,是影响企业发展 的关键性因素。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备,但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才,并在人才培养 和激励方面继续进行机制的创新,公司仍将在发展过程中面临人才短缺风险。知识产权被侵犯风险 基于软件技术的可复制性较强这一特点,如果未来由不正当竞争等因素,导致公司的核心技术泄密或计算机软件著作权被侵权,同行业企业可能会利用相似技术开发同类产品与公司进行 竞争,这可能会在一定程度上影响公司的市场地位和盈利能力。武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 7 客户集中度较高的风险 公司 2015 年度和 2016 年度对前五名客户的销售收入合计分别为 2,285,679.72 元和 829,914.53 元,占同期主营业务收入的比例分别为 99.07%和 68.11%。报告期内公司对前五大客户的收入占比较高,虽然主要客户与公司存在持续的业务关系,但若未来主要客户停止或减少对公司软件产品或咨询服务的采购,可能对公司的经营活动产生较为明显的不利影响。税收优惠政策变动的风险 自行开发软件的增值税税率为 17%,根据“国发200018 号”文鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策及“国发20114 号”关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知的规定,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税,以实际税负超过 3%的部分即征即退,自行开发软件实际税负为 3%。对于即征即退的税款,根据“财税20081 号”文 关于企业所得税若干优惠政策的通知的规定,用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税。随同自行开发软件销售向购买方收取的培训费、维护费等费用,增值税税率为 17%。根据“国税函2004553 号文”的规定,对增值税一般纳税人在销售软件产品的同时向购买方收取的培训费、维护费等费用,应按现行规定征收增值税,也应享受软件产品增值税即征即退的政策。若上述税收优惠政策发生变更致使公司无法享受增值税及企业所得税减免政策,公司的税负成本将增加,对公司的净利润及现金流产生不利影响。公司战略转型的风险 公司为进一步提升企业运营维度及深度,公司决策层计划借力移动互联网蓬勃发展之势,开始筹划在原有产品基础上创新开发针对餐饮企业管理的移动互联网产品,以期帮助更多的餐饮 企业及餐饮从业人员提高经营管理效率。2015 年底公司移动餐饮管理软件“刻度嘟嘟”问世。公司预期通过“刻度嘟嘟”为餐饮公司提供餐饮解 决方案及增值服务,公司未来预期良好,但若未来战略转型不达预期,则会对公司的净利润及现金流产生一定的不利影响。持续经营能力风险 由于公司产品战略转型,新产品刻度嘟嘟业务收入与原产品EVCP 及咨询服务业务收入出现衔接断层,以致整体收入下滑,导致公司连续两年亏损,资金紧张。公司的持续经营能力存在不确定性。房屋所有权风险 2016 年 5 月 9 日公司与武汉武大科技园有限公司签订 武汉市商品房买卖合同。武大科技园将位于国家地球空间信息产业基地 II 区 6 期第 A-1 单元 6 层 2 号房卖给公司。房屋总价3,596,941.00 元,公司已付 1,806,941.00 元,未付 1,790,000.00元,房产证尚未办理。由于资金紧张,公司有意向终止该商品房买卖合同,将房产退还给武大科技园。截止目前,相关退房事宜正在商讨。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：增加持续经营能力风险及房屋所有权风险。武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉刻度信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Kedu Information Technology Co.,Ltd 证券简称 刻度信息 证券代码 832428 法定代表人 张舟 注册地址 武汉市东湖新技术开发区武大园一路 7 号国家地球空间信息产业基地五期武大慧园 1 栋 3 层 10 号 办公地址 武汉市东 湖新技术开发区武大园四路 3 号国家地球空间信息产业基地区 A1 栋 6 层 2 室 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 武汉市武昌区中南路 99 号保利大厦 36 楼 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李力、刘姗姗 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市硚口区建设大道 142 号湘商大厦 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李玲 电话 027-65608608 传真 027-65608608 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市 湖新技术开发区武大园四路 3 号国家地球空间信息产业基地区 A1 栋 6 层 2 室邮编 430000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 5 月 12 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 餐饮企业信息管理系统软件的开发、销售、技术支持以及相应餐饮企业的管理咨询服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 9 做市商数量 0 控股股东 张舟,姚晓燕 实际控制人 张舟,姚晓燕 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914201006758429948 否 税务登记证号码 914201006758429948 否 组织机构代码 914201006758429948 否 武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,218,501.88 2,307,149.87-47.19%毛利率 64.80%41.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,770,039.05-3,478,626.65-209.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,148,945.23-5,066,752.92-120.04%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-124.21%-41.52%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-128.58%-60.47%-基本每股收益-1.21-0.56-116.07%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 8,575,417.21 14,055,523.56-38.99%负债总计 5,289,932.70-100.00%归属于挂牌公司股东的净资产 3,285,484.51 14,055,523.56-76.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.33 2.13-84.51%资产负债率（母公司）63.50%-资产负债率（合并）61.69%-流动比率 0.49-利息保障倍数-429.69-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,355,347.15-4,868,401.88-92.16%应收账款周转率 1.89 1.80-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-38.99%107.91%-营业收入增长率-47.19%-54.46%-净利润增长率-209.61%-404.50%-五、股本情况 单位：股 武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 11 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 6,592,700 51.68%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-8,982.73 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,500.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 500,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益 8,690.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 505,208.24 所得税影响数 126,302.06 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 378,906.18 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无-武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司业务立足于软件和信息技术服务业，汇集餐饮行业和信息技术行业的专业人士，通过不断地学习、整合、实践和创新，开发出了刻度 EVCP 餐饮管理工程系统软件，对业内传统的资金流、物流、人员流、信息流等各系统进行再造，并借助先进的信息管理技术，创建标杆性餐饮企业管理模式，帮助企业提高整体营运管理绩效与综合盈利能力，为广大餐饮企业服务。公司以多年积累的餐厅经营管理经验为基础，自主研发了餐饮成本管理系统软件，并提供餐饮企业管理咨询服务，通过与中国烹饪业协会、中国饭店协会及各大菜系领军人物等渠道将产品及服务提供给终端客户餐饮行业龙头企业及其他餐饮企业。公司通过向终端客户销售软件及提供管理咨询服务等方式获取收入、利润和现金流。报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016 年 3 月，经公司 2015 年年度股东大会决议审议通过，公司以 2015 年末总股本 6,592,700 股为基数，以资本公积向全体股东实施每 10 股转增 5.168293 股（全部以股本溢价形成的资本公积金转增，不需要纳税），共计 3,407,300 股，转增后公司总股本由 6,592,700 股增至 10,000,000 股。报告期内，公司实现营业收入 1,218,501.88 元，比上年同期下降 41.79%；营业成本 428,879.70元，比上年减少 68.45%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-10,770,039.05 元，比上年同期下降 2.09 倍；公司经营活动产生的现金流量净额为-9,355,347.15 元，同比减少 4,486,945.27 元；投资活动产生的现金流量净额为-382,193.67 元，同比增加 2,072,365.06 元。公司报告期内，公司收入、盈利和现金流情况较上年同期下降，主要系公司战略转型所致。公司通过多年对中国餐饮行业的理解，为更好提升公司的核心竞争力，从 2015 年开始，结合中国餐饮发展趋势对公司整体战略方向进行了重新规划，以刻度 EVCP 管理工程为核心思想，开发基于移动端的产品应用，形成了重度服务产品（刻度 EVCP 管理工程），中度服务产品（利润流控制系统），轻度服务产品（刻度嘟嘟）的比较完整的产品序列，截止在 2016 年 4 月，所开发两款基于移动端的应用都进行了客户验证。为了保障重点市场突破，公司把资源进行了集中，主攻国内首款餐饮移动端 APP刻度嘟嘟。刻度嘟嘟是中国餐饮行业多功能互联网交互平台，包括餐饮行业五个频道，即工作频道，资讯频道，培训频道，咨询频道，人才频道，各个频道的建设均按计划推进。公司基于战略转型需要，为了快速拓展新产品刻度嘟嘟的市场，我们从 2016 年初开始，集中公司所有资源主攻刻度嘟嘟产品研发及市场营运，暂停了公司原有的需重度服务的老产品（刻度 EVCP 餐饮管武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 13 理工程服务）营运，这部分销售收入亦随之而萎缩。今年由于公司在刻度嘟嘟的营运战略上，确定以市场占有客户量为目标，而非以销售收入为目标，我们在刻度嘟嘟这个新产品的营运上，采取以点带面的营运方式，在全国五大城市设立营运分部，旨在通过树立成功标竿客户，成功影响全区域价值客户，实现当期战略目标，同时为后续构建餐饮行业服务大平台，为五个服务频道的开启打下坚实基础。鉴于此，今年上半年，我们为了实现上述战略目标，对公司组织机构、人力架构进行了战略性调整，对原研发部、市场部扩容扩编，新增了电销中心、刻度嘟嘟后台咨询服务支持部等，今年人力投入成本为 8,497,878.92 元，较去年同期增加了近 3 倍。同时，在市场营运方面，为有效地配合公司战略，我们在品牌塑造、宣传、实地会议营销等等方面增加了投入，今年的市场营运投入总额为 3,957,654.05，是去年同期的 7.5 倍。报告期内，为配合公司发展战略，我们同步完善了公司的组织架构体系，在原有的以咨询部门和研发部门为主体的基础上，新设立了市场部，客户咨询中心，四个销售大区（华东区，华南区，西南区，华北区）。在新的体系的支持下，从 2016 年 4 月中旬“刻度嘟嘟”正式上线，每月保持 40%的客户使用数增长。刻度嘟嘟坚持收费的模式，秉承行业垂直，从产品投放开始，与通用型企业应用相比，竞争力比较明显。截止到报告期我们已经发展了 75 家重点客户，并已在全国与 25 家行业标杆企业开展合作。2016 年 6 月大董（上海）品牌管理有限公司也作为战略合作方入股公司。从 2016 年 7 月开始，公司在验证商业模式，验证内部组织协调流程之后，发展速度明显。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 1,218,501.88-47.19%-2,307,149.87-54.46%-营业成本 428,879.70-68.45%35.20%1,359,169.34-10.79%58.91%毛利率 64.80%-41.09%-管理费用 5,252,597.90 31.91%431.07%3,981,909.91 165.17%172.59%销售费用 6,727,948.91 202.71%552.15%2,222,608.24 178.60%96.34%财务费用 23,122.09 239.67%1.09%-16,554.75 46,877.16%-0.72%营业利润-10,736,126.29-101.95%-881.09%-5,316,122.70-599.30%-230.42%营业外收入 14,190.97-99.28%1.16%1,962,471.50 3,590.23%85.06%营业外支出 8,982.73 246.19%0.74%2,594.73-0.11%净利润-10,770,039.05-209.61%-883.88%-3,478,626.65-404.50%-150.78%项目重大变动原因：项目重大变动原因：（1）营业收入较上期下降 47.19%，主要系公司战略调整，报告期内主推移动互联网应用“刻度嘟嘟”，公司暂缓原产品 EVCP 的销售，仅做老客户维护；报告期内，刻度嘟嘟收入占比 38.23%，EVCP 收入占比61.77%。（2）营业成本较上期下降 68.45%，主要系公司组织架构的改变将客户咨询中心和四个销售大区从咨询中心中剥离分解出来计入了销售费用。（3）管理费用较上期增长 31.91%，主要系公司执行扩张战略，公司人员规模迅速扩张所致。其中研发费、装修费、交通费等费用增加主系加大研发力度及业务推广力度所产生的人力成本及费用。（4）销售费用较上期增长 2.02 倍，主要系调整组织架构，人员、宣传、差旅费用等增加。（5）财务费用较上期增长 2.4 倍，主要系向股东借款所产生的利息费用。（6）营业利润较上期下降 1 倍，主要系公司战略调整重点支持新产品刻度嘟嘟和加大研发力度，人力成本增加；另原有 EVCP 产品由于暂缓销售，业绩收入较上期明显下降，新产品刻度嘟嘟近期销售业绩持续不佳所致。武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 14 （7）营业外收入较上期减少 1 倍，主要系公司本期仅仅是政府知识产品专利资助，而非上期新三板挂牌政府补助。（8）营业外支出相比上年增加，主要是固定资产处置损失增加。（8）净利润较上期减少 2 倍，主要系公司战略调整重点支持新产品刻度嘟嘟和加大研发力度，人力成本增加；另营业收入较上期下降 47.19%，管理费用较上期增长 31.91%，销售费用较上期增长 2.02 倍，财务费用较上期增长 2.4 倍等综合因素所致。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 1,218,501.88 428,879.70 2,307,149.87 1,359,169.34 其他业务收入-合计合计 1,218,501.88 428,879.70 2,307,149.87 1,359,169.34 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 软件销售 1,218,501.88 100.00%974,359.00 42.23%咨询服务-1,332,790.87 57.77%合计合计 1,218,501.88 100.00%2,307,149.87 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期公司软件销售及咨询服务较上期下降，主要系公司决策层作出重大战略调整，暂缓了 EVCP及咨询服务业务的拓展，全面研发推广移动互联网产品刻度嘟嘟，以致 EVCP 及咨询服务业务收入较上期明显下降，刻度嘟嘟产品还未完全形成盈利支撑（报告期内 EVCP 及咨询服务业务收入 752,727.39 元，刻度嘟嘟业务收入 465,774.49 元）；成本下降主要系公司组织架构的改变将客户咨询中心和四个销售大区从咨询中心中剥离分解出来计入了销售费用。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-9,355,347.15-4,868,401.88 投资活动产生的现金流量净额-382,193.67-2,454,558.73 筹资活动产生的现金流量净额 3,255,084.48 11,124,146.23 现金流量分析：现金流量分析：（1）公司经营活动产生的现金流量净额减少，主要系公司 2016 年处于战略转型期，公司暂缓了 EVCP软件销售及咨询业务，同时，公司执行扩张张略，公司人员规模及广告宣传费支出大幅增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额增加，主要系购买办公用房产及收回投资等因素所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是上年公司进行了股票发行，筹资活动现金流入 1,147.5万元，本年没有股票发行，筹资活动产生的现金流量主要是公司向股东借款。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京悦融餐饮管理有限公司 358,974.36 29.46%否 2 潜江虾皇餐饮服务有限公司一分店 170,940.17 14.03%否 3 北京大董烤鸭店有限责任公司 200,000.00 16.41%否 4 花舍餐饮管理(北京)有限公司 53,846.15 4.42%否 武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 15 5 重庆陶苏餐饮管理有限公司 46,153.85 3.79%否 合计合计 829,914.53 68.11%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系-合计合计-注：公司属于轻资产知识型企业，主要向客户提供软件及咨询服务，公司成本主要系人力成本及差旅费。报告期内未产生主要供应商。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,404,356.68 1,689,112.75 研发投入占营业收入的比例 279.39%73.21%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况：研发情况：报告期研发投入金额较上期同比增加，主系为公司产品战略需要，用以保持产品版本不断迭代新增功能满足市场及客户的多变需求，增加产品市场占有率及客户口碑，从而拉动公司整体销售业绩。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 1,938,979.51-76.98%22.61%8,421,435.85 82.27%59.92%-37.31%应收账款 523,080.00-31.45%6.10%763,090.00-57.71%5.43%0.67%存货-长期股权投资 1,520,029.12 52.08%17.73%999,524.32-7.11%10.62%固定资产 3,967,048.53 837.30%46.26%423,241.02 737.02%3.01%43.25%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 8,575,417.21-38.99%100.00%14,055,523.56 107.91%100.00%0.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金较上期减少 76.98%，主要系公司战略转型，新产品业务收入未达到预期所致。（2）应收账款较上期减少 31.45%，主要系公司营业收入大幅下降所致。（3）长期股权投资增加系公司增加对联营企业投资所致。（4）固定资产较上期增长 8.37 倍，主要系公司购买办公用房所致。武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 16 （5）总资产较上期减少 38.99%，主要系公司为开发及推广移动互联网应用“刻度嘟嘟”，人工大幅度上升，使得收入减少，费用增加导致货币资金减少。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 子公司：武汉刻度餐饮投资有限公司 设立时间：2015 年 4 月 21 日 注册资本：200.00 万元 法定代表人：张舟 住所：武汉市东湖新技术开发区武大园一路 7 号国家地球空间信息产业基地五期武 大慧园 1#栋 3 层 10 号 经营范围：对餐饮业的投资；餐饮咨询；餐饮管理（不含餐饮经营）。目前的股权结构：序序号号 股东名称股东名称 出资额（万元）出资额（万元）持股比例（持股比例（%）出资方式出资方式 1 武汉刻度信息科技股份有限公司 200.00 100.00 货币 总计总计 200.00 100.00-参股公司：湖北美好华胜兄弟餐饮管理有限公司 设立时间：2015 年 7 月 21 日 注册资本：524.00 万元 法定代表人：杨波 住所：武汉东湖新技术开发区珞喻路 889 号武汉光谷中心花园 B 栋 11 层 16 号 经营范围：餐饮企业管理；餐饮信息咨询服务；对餐饮业项目的投资；酒店管理；中西式快餐、视频加工技术咨询及转让；餐饮文化交流及餐饮产品展览；礼仪策划、会务展览策划及服务；酒店用品、厨房设备的销售；房屋租赁。目前的股权结构：序序号号 股东名称股东名称 认缴出资额（万认缴出资额（万元）元）持股比例（持股比例（%）出资方式出资方式 1 杨波 372.04 71.00 货币 2 武汉刻度餐饮投资有限公司 151.96 29.00 货币 总计总计 524.00 100.00-（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 根据国民经济行业分类（GB/T 47542011），公司属于 I 类“信息传输、软件和信息技术服务业”中“软件开发”（I6510）。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司属于 I 类“信息传输、软件和信息技术服务业”中的“软件和信息技术服务业”（I65）。公司专注于餐饮企业信息管理系统软件的开发、销售、技术支持以及相应餐饮企业的管理咨询服务。公司所处细分行业为餐饮管理信息化行业。餐饮信息化即利用计算机及计算机网络技术，用平板电脑、触摸屏及无线点菜器等设备代替手工作业作为服务终端，以网络作为数据传输渠道，以餐饮信息化管武汉刻度信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 17 理软件作为管理平台，将餐饮企业的前台营业、采购、库存、财务、数据统计、会员管理、人员考核、连锁管理等工作进行系统管理，从而达到稳定安全、准确高效地管理企业的目的。1、我国餐饮信息化行业的发展现状 根据中国烹饪协会发布的2013 年中国餐饮产业信息化调查报告（以下简称“报告”），当前全国餐饮业信息化应用还处于初级阶段，由于餐饮业是劳动密集型行业，人员流动性大，从业人员文化水平有限，业主水平参差不齐，对餐饮管理信息化的重视程度不够，导致整个行业的信息化水平较为滞后。餐饮行业的信息化主要应用于餐饮企业的内部运营管理和外部营销两方面。（1）餐饮行业信息化水平较为滞后 报告显示，目前办公自动化（OA）系统在各行业中普遍应用，但餐饮业对于 OA 系统的应用比例还不到一半，并且系统利用水平也不高，应用最广泛的只是文件档案管理、信息发布、收发邮件等最基础的事务型功能，信息流程的跟踪与监控、业务讨论、信息集成等有关企业管理、决策支持功能的利用率普遍较低。在餐厅前厅运营管理方面，“POS 收银/点菜”普及率达到 95%，成为餐饮信息化的“入门级应用”。此外，餐饮企业还在“进销存”、“会员管理”、“订货及配送系统”以及“电子菜谱（点菜器）”等方面引进信息化，但使用率都不是很高。特别是连锁餐饮企业在厨房管理、人力资源管理方 面的信息化应用普及率大都在 40%以下，而且受制于资金或人手等问题，采购物流信息化水平也比较低。（2）餐饮企业外部营销信息化应用广泛 报告显示，随着营销信息化的重要性越来越受到重视，餐饮企业初步利用自主信息平台、第三方信息平台开展营销，有 1/3 以上的企业利用微信、微博进行宣传推广。作为 O2O（线上到线下）新兴模式的重要一环，在线预订也成为企业尝试与第三方信息平台合作的新业务。虽然与第三方合作的方式发展迅速，但是规模不大。依然有超过 40%的餐饮企业没有参与过团购或电子优惠券业务；预订方式也是以电话订餐为主，仅有不到 20%的企业推出在线预订、支付、选座。总体来看，餐饮信息化行业缺乏统一的信息化标准，目前餐饮信息化服务供应商整体实力不强，呈现“小、散、乱、弱”的特点。报告显示，被调查的餐饮企业使用的信息化系统达 40 多个品牌。第三方信息平台供应商大多只是“餐饮信息”服务平台，并不是“餐饮业信息化”服务平台，且产品和服务“同质化”严重。餐饮业信息化需要一个包含“软硬件安装、人员培训、问题咨询、内部管控实施、电子商务实施、信息收集、数据挖掘”等内容的综合性解决方案。但是，近一半的企业认为，现有信息化产品功能不完善，系统整合也不完全。大多餐饮企业的财务部门和营销部门都能够有效实现信息化管理，但行政、库房、厨房、采购、人事和后勤等部门信息化应用水平都普遍偏低。（3）餐饮行业环境呈现“四高一低”态势 餐饮行业目前面临高租金费用、高人工费用、高原料费用、高运营费用以及低利润的“四高一低”态势。我国餐饮业已步入微利时代，据统计餐饮百强企业平均利润率小于 10%。餐饮业经营陷入困境，约有 70%的餐饮企业处于保本经营或严重亏损状态。总体来说，目前整体的发展状况是高端餐饮行业受阻；品牌力成制胜法宝，文化餐饮将更具竞争性；大众化餐饮为餐饮市场的主流；连锁经营是发展趋势；餐饮微利时代，信息化带动作用日趋明显。此外，餐饮业还存在着人员管理太复杂，运行效率低下，流程不清晰，信息过多，计划执行力差以及资金挤压严重等问题。为了提高利润，餐饮企业需要开源和节流，由于行业成本比较高，因此节流异常重要。2、