832235_2016_中环技术_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年年度报告 第 1 页，共 120 页 中环辽宁工程技术股份有限公司 CE Liaoning Engineering Technology Co.,Ltd.中环技术 NEEQ:832235 年度报告 2016中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年年度报告 第 2 页，共 120 页 公 司 年 度 大 事 记 无 中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 3 页，共 120 页 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 4 页，共 120 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、股份有限公司、中环技术 指 中环辽宁工程技术股份有限公司 中环卫生 指 鞍山中环职业卫生技术服务有限公司 斯克赛德 指 辽宁斯克赛德电气设备制造有限公司 中环装备 指 鞍山中环环保装备制造有限公司 股东大会 指 中环辽宁工程技术股份有限公司股东大会 董事会 指 中环辽宁工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 中环辽宁工程技术股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 财达证券、主办券商 指 财达证券股份有限公司 会计师、瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、金诚同达 指 北京金诚同达律师事务所沈阳分所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 中环辽宁工程技术股份有限公司章程 公司高级管理人员 指 公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书 污水处理 指 通过采用物理、化学、生物或其组合的技术方法，对人们在生产生活中排放的生活污水、工业废水进行净化处理，使污水中的污染物质得以分离、去除或使其转化为无害物质，从而使处理后的水达到相关排放标准，以减少其排放对环境带来危害的过程。中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 5 页，共 120 页 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、对外提供担保 鞍山天意自动化设备有限公司为公司向盛京银行的借款提供担保；鞍山煜宸科技有限公司为鞍山天意自动化设备有限公司向盛京银行的借款提供担保；公司为鞍山煜宸科技有限公司向盛京银行的借款提供担保。上述担保均为连带责任保证担保，担保金额不超过 450 万元。若未来被担保方或参与互保的第三方出现债务违约情形，公司可能面临承担连带担保责任的风险。截至 2016 年末，鞍山煜宸科技有限公司向盛京银行的借款尚未到期。根据煜宸科技有限公司的企业信用报告和近三年财务报表，其生产经营稳定，履约信用良好，具备较强的短期偿债能力和盈利能力。公司因鞍山煜宸科技有限公司借款违约而承担连带责任担保的风险可控。二、工程分包风险 公司在工程总承包项目的执行中，将部分工程的土建及安装工作发包给具有相应资质的分包商，分包商按照分包合同的约定对本公司负责，而公司需要管理分包商的工作成果并向客户负责。如果分包商的业务成果不能达到客户要求，将会影响工程总承包合同的执行，给客户造成损失的还需依据合同约定由公司向客户承担赔偿责任。公司在进行分包商选择时，对分包商的资质与以往业绩提出了严格要求，并在工程施工过程中对分包商进行了严格管理，能够保证分包工程符合整体工程要求。但因分包商数量众多、质量存在差异，仍中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 6 页，共 120 页 可能存在因公司对分包商选择和监管不当造成的工程质量风险，也可能因此引发安全、质量事故和经济纠纷。三、应收账款无法收回的风险 报告期内公司应收账款随着工程总承包业务规模的扩大而逐步增加。2014-2016 年，公司应收账款随着工程总承包业务规模的扩大而逐步增加。2014 年末、2015 年末及 2016 年末应收账款占流动资产的比例分别为 63.42%、53.26%和42.13%。受工程施工进度、发包方资金拨付、结算时点差异等因素影响，项目工程款收回周期存在差异，其中部分工程款账龄超过 3 年。截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款中账龄 3 年及以上的应收账款占比为 31.28%。针对应收账款收回风险，公司采取了合同签订前严格信用审查、明确回款责任人、对部分客户提起诉讼或仲裁等方式加强应收账款回款管理。但应收账款余额较大对公司营运能力造成一定压力，同时也存在因应收账款无法收回造成坏账损失的风险，从而给公司带来一定程度的经营风险。四、存货减值风险 2014 年末、2015 年末、2016 年末公司存货账面价值占流动资产的比重分别为 20.47%、27.13%、29.15%，公司存货为污水处理项目中工程施工未结算部分。报告期内因公司承接的污水处理项目存在跨年结算、项目结算周期差异等因素，导致存货变动较大。由于公司客户主要集中于政府及大中型企业，总体信誉良好，项目结算风险相对较小；但也存在因客户资金预算控制、结算进度要求等因素影响项目结算的情形。报告期内，公司所承接的污水处理项目由于客户停产等原因，对未结算工程量计提存货跌价准备 123.39 万元。针对存货减值风险，公司采取了合同中明确结算要求、合理安排施工进度、定期与客户结算等方式加强项目结算管理。但如果污水处理项目因客户资金预算控制、结算进度要求及其他原因导致无法按时结算，公司存货将面临减值风险，对公司业绩和经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 7 页，共 120 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中环辽宁工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 CE Liaoning Engineering Technology Co.,Ltd.证券简称 中环技术 证券代码 832235 法定代表人 钟学军 注册地址 鞍山市铁西区达旗街 16 号 办公地址 鞍山市铁西区达旗街 16 号 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 14 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王强、吕晓娟 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 宋剑威 电话 0412-8852051 传真 0412-8852078 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 鞍山市铁西区达旗街 16 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-15 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 主营业务：公司主要从事工业废水处理、城镇生活污水处理及中水回用等污水处理项目的工程设计、设备销售、工程建设、设备安装、托管运营等整体解决方案的提供，同时从事生态建设和环境工程、建筑、机械等领域的工程咨询服务，以及水库枢纽、河道治理和灌溉除涝等水利工程的勘察设计服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 做市商数量-控股股东 钟学军 实际控制人 钟学军、张美云 中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 8 页，共 120 页 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 912103006672915719 是 税务登记证号码 912103006672915719 是 组织机构代码 912103006672915719 是 中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 9 页，共 120 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,587,189.63 16,673,747.10 65.45%毛利率%20.39%29.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,905,940.70-5,286,834.50 7.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,131,057.03-6,391,834.50 4.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.06%-13.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.07%-16.88%-基本每股收益-0.16-0.20 18.23%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 96,483,805.57 89,710,510.09 7.55%负债总计 58,259,561.61 46,580,325.43 25.07%归属于挂牌公司股东的净资产 38,224,243.96 43,130,184.66-11.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.44-11.81%资产负债率%（母公司）60.52%52.89%-资产负债率%（合并）60.38%51.92%-流动比率 0.84 0.87-利息保障倍数-2.60-1.84-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,720,074.18-15,170,700.07-应收账款周转率 1.35 0.69-存货周转率 1.80 1.22-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.55%-2.69%-营业收入增长率%65.45%-54.45%-净利润增长率%7.20%-456.65%-五、股本情况 中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 10 页，共 120 页 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 不需要支付的应付账款 683.00 政府补贴收入 1,440,630.33 非经常性损益合计 1,441,313.33 所得税影响数 216,197.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,225,116.33 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是处于生态保护与环境治理业的工程 EPC 总承包服务提供商，主要涵盖水污染防治工程和水利水电工程、工程咨询三大主营业务，公司拥有 20 多人的专业设计核心团队，拥有自主知识产权的专利技术15 项，并拥有工程设计资质证书：环境工程（水污染防治工程）专项乙级；水利行业（水库枢纽、灌溉排涝、河道整治）专业丙级；建筑业企业资质证书：市政公用工程施工总承包叁级（隧道、燃气工程除外）、环保工程专业承包叁级（暂定）、水利水电工程施工总承包叁级；工程咨询单位资格证书：生态建设和环境工程、建筑、水利工程专业乙级；环境污染治理设施运营资质：工业废水处理乙级，生活污水处理临时甲级等经营资质，为煤化工、热电厂、制药、食品等行业企业设计、建造低成本、高质量的污水处理站及水利设施。公司业务模式分三类：1、通过向客户提供污水处理及水利工程 EPC 业务获取收入，在完成工程建设与设备安装及调试、并进行试运行，并按照国家工程竣工验收的有关规定，由客户组织竣工验收，最终交付客户后实现全部收益并实现利润。2、公司技术服务涉及污水处理工程设计、工程咨询与水利勘察设计。合同签订后，客户支付合同约定预付款项，公司再按照合同要求组织人员进行实地考察、工程设计、报告编制、初步设计方案、施工图制作等工作。报告或图纸完成后，交付客户后实现收益和利润。3、公司通过向业主提供托管运营业务获取收入，公司在托管运营期内按照协议约定的进出水水质标准提供污水处理运营服务，负责污水处理设施的日常维护，接受政府或工业企业等委托方定期或不定期的检查。委托方按照协议约定的月污水处理费用支付污水处理费。报告期内，公司的商业模式总体上未发生明显变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 11 页，共 120 页 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司坚决贯彻执行发展战略和年度经营计划，牢牢把握市场竞争形势，根据产业发展战略和产品延伸升级的要求，打造集工业废水处理、城镇生活污水处理及中水回用等污水处理项目的工程设计、设备销售、工程建设、设备安装、托管运营于一体的整体解决方案供应商。报告期内，公司营业收入为 27,587,189.63 元，较去年同期增长 65.45%；公司净利润为-4,905,940.70元，较去年同期增长 7.2%；公司总资产为 96,483,805.57 元，较去年同期增长 7.55%；公司的净资产为38,224,243.96 元，较去年同期下降 11.37%，报告期内，公司成功申请专利 1 项，获得实用新型专利两项（2015 年申报）。研发工作有条不紊的持续推进。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 27,587,189.63 65.45%-16,673,747.10-54.45%-营业成本 21,961,907.10 85.86%79.61%11,816,455.26-54.56%70.87%毛利率 20.39%-29.13%-管理费用 6,629,902.07-3.87%24.03%6,896,631.00 32.42%41.36%销售费用 1,251,924.68 5.20%4.54%1,190,032.91 151.13%7.14%财务费用 1,821,440.65-8.29%6.60%1,986,058.96 54.24%11.91%营业利润-6,903,997.33 0.44%-25.03%-6,934,836.51 810.43%-41.59%营业外收入 1,441,313.33 10.87%5.22%1,300,000.00-40.90%7.80%营业外支出-净利润-4,905,940.70 7.20%-17.78%-5,286,834.50-456.65%-31.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 27,587,189.63 元，同比增长 65.45%，主要受到日益趋严的环保政策的影响，公司主营业务收入有了一定的回升，销售收入较去年有较大增长。虽然销售收入比例增长，但是绝对数量增加不多，工程招投标价格虽然未出现降低，但行业竞争已然加剧，且物价处在上涨的周期中，工程施工各项成本均在上升，主要包括人工费、主辅材料、劳务、机械设备折旧等费用，使得毛利率下滑 8.74%。2、本期营业成本为 21,961,907.10 元，同比增长 85.86%，主要是营业收入增加 10,913,442.53 元，同比增长 65.45%，带动营业成本增加，营业成本增长比例超过营业收入增长比例的部分，系人工费、原材料等成本上涨所致。3、报告期内，公司毛利率为 20.39%，较去年同期下降 8.74%，系主营业务成本上升所致。4、报告期内，公司管理费用较上年同期下降 3.87%，主要由于公司精简了行政管理人员及开支所致。5、报告期内，公司销售费用较上年同期增长 5.20%，主要是报告期内公司持续加大销售力度所致。6、报告期内，公司财务费用较上年同期下降 8.29%，主要由于 2016 年公司预收账款较多，公司合理中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 12 页，共 120 页 利用资金，归还了一部分银行贷款，利息支出相应减少。7、报告期内，营业利润较上年同期上升 0.44%，与上年基本持平。8、报告期内，营业外收入较上年同期上升 10.87%，主要是 2016 年度收到政府新三板挂牌补贴 120万元和税收返还 230,630.33 元，以及获得政府科进步技奖励 10,000 元。9、报告期内，公司净利润为-4,905,940.70 元，较去年同期增长 7.20%。虽然公司营业收入取得了显著增长，但由于营业成本持续增长，公司毛利率下降较为明显。此外，公司期间费用及其他费用与上期基本持平，公司运营成本较高。上述综合因素造成了公司持续产生了亏损。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 27,587,189.63 21,961,907.10 16,673,747.10 11,816,455.26 其他业务收入-合计合计 27,587,189.63 21,961,907.10 16,673,747.10 11,816,455.26 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%污水处理 24,774,925.54 89.83%11,838,178.64 71.00%工程咨询 655,660.37 2.38%1,351,935.14 8.11%水利勘察设计 1,501,603.73 5.44%1,528,094.32 9.16%其它 649,056.59 2.35%1,955,539.00 11.73%合计 27,587,189.63 100.00%16,673,747.10 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：收入结构未发生重大变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,720,074.18-15,170,700.07 投资活动产生的现金流量净额-1,575,935.10-3,928,136.36 筹资活动产生的现金流量净额-2,770,523.35 17,109,931.14 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 5,720,074.18 元，同比增加 20,890,774.25 元，主要为销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 20,874,676.42 元.2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,575,935.10 元，较上年同期减少 2,352,201.26 元，主要为购建固资产支付的现金减少 2,352,201.26 元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-2,770,523.35 元，较上年同期减少 19,880,454.49元，主要原因为 2015 年度公司非公开发行股份募集资金 1600 万元，报告期内公司没有进行募集资金活动；没有新增银行贷款。此外，银行贷款余额较上年同期减少 110 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京三聚环保新材料股份有限公司 12,953,281.63 46.95%否 2 中国三冶集团有限公司 4,369,369.42 15.84%否 3 丹东市振安区人民政府 1,294,700.48 4.69%否 中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 13 页，共 120 页 4 鞍山制药有限公司 1,062,859.09 3.85%否 5 辽宁北方华丰特种化工有限公司 1,047,169.82 3.80%否 合计合计 20,727,380.44 75.13%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 通化市二建实业有限公司 7,557,955.00 34.41%否 2 丹东市瑞日建筑工程有限公司 1,697,205.00 7.73%否 3 宜兴市筱松环保科技有限公司 1,213,079.62 5.52%否 4 青岛国林实业股份有限公司 850,000.00 3.87%否 5 凤城电力建设有限公司 787,967.00 3.59%否 合计合计 12,106,206.62 55.12%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 688,395.73 353,715.48 研发投入占营业收入的比例 2.50%2.12%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 15 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况：研发情况：研发投入较比去年增加 334680.25 元，同比增长 94.62%。公司 2016 年通过自主研发完成申报一项实用新型技术，并且获得两项实用新型专利技术。公司非常重视研究开发，通过不断加强研究、创新提高技术水平，增强企业核心竞争力。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,504,101.61 64.47%3.63%2,130,485.88-48.28%2.37%1.26%应收账款 19,734,454.08-6.76%20.45%21,166,187.76-21.22%23.59%-3.14%存货 13,652,151.18 26.65%14.15%10,779,427.73 24.32%12.02%2.13%长期股权投资-固定资产 42,869,134.89-0.64%44.43%43,144,836.31-0.94%48.09%-3.66%在建工程-短期借款 19,100,000.00-15.86%19.80%22,700,000.00 16.41%25.30%-5.50%长期借款 1,500,000.00-1.55%-资产总计 96,483,805.57 7.55%-89,710,510.09-2.69%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金较上年同期增加 64.47%。受到销售收入增长的影响，公司污水处理业务增长明显。报告期内，公司预收账款为 14,052,972.32 元，造成了期末货币资金余额较大。中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 14 页，共 120 页 2、报告期内，应收账款较上年同期下降 6.76%。主要是在报告期内，公司应收账款的信用期拉长，部分客户回款速度较慢，坏账准备计提比例较大。3、报告期内，存货较上年同期增长 26.65%。公司与客户签订总包合同后，对项目设计、土建施工、设备销售、设备调试服务采用分阶段确认的方法，按照客户、监理确认的工程进度以确定完工百分比，在确认收入的同时结转相应的成本。受工程验收进度较慢的影响，公司未结转成本的存货金额增加较大。4、报告期内，公司固定资产基本保持不变。5、报告期内，公司短期借款下降 15.86%，系公司归还部分银行贷款所致。6、报告期内，公司长期借款为公司向锦州银行申请的三年期贷款，贷款总额 300 万元，每季度偿还 25 万元。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司于 2015 年 5 月 18 日，在鞍山设立全资子公司，名称鞍山中环环保装备制造有限公司，住所辽宁省鞍山市千山区快铁街 63 号，注册号 210300005223422，注册资本人民币 1,000,000.00 元，经营范围：环保设备、节能设备、冶金装备技术研发、加工、制造、维护、销售。截至 2016 年 12 月 31 日，鞍山中环环保装备制造有限公司总资产 20.87 万元，实现营业收入 5.13万元，净利润-67.60 万元。2、公司于 2013 年 11 月 11 日，在鞍山设立全资子公司，名称鞍山中环职业卫生技术服务有限公司，住所辽宁省鞍山市铁西区达旗街 16 号，注册号 210300005189579，注册资本人民币 3,000,000.00 元，经营范围：建设项目职业病危害预评价、职业病危害控制效果评价；职业病危害因素检测、职业病危害现状评价；职业病防护设备设施与防护用品效果评价。截至 2016 年 12 月 31 日，公司以自有资金投入叁佰万元，鞍山中环职业卫生技术服务有限公司总资产 259.09 万元，实现营业收入 0 万元，净利润-18.19 万元。公司设立全资子公司的主要目的是为扩大公司规模，延伸产业链条，培育新的业绩增长点。公司将进一步完善子公司治理结构，建立健全内控制度，提升企业整体管理水平，降低子公司管理风险。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内无委托理财、委托贷款及衍生品投资情况。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 我国的环保行业是典型的政策主导型行业，随着政府环保法律执行力度的不断加强，环保行业需求不断增加。环保产业作为新兴战略产业，许多实力较强的企业加入到行业的竞争中来，使得行业竞争加剧。公司的主要业务领域为污水处理，目前污水处理行业现状是，单纯做污水处理的企业规模基本上都很小，主要依靠上游污染源企业生存，而上游污染源企业类型复杂，技术要求多样，对公司的技术产生了很高的要求，在这个过程中，技术的更新换代对行业及公司的发展起着至关重要的作用。无论是单从污水处理行业，还是从整个环保行业来看，共同点都是对重新可以利用的资源进行处理，因此公司必须不断研究新技术以取代旧技术，提高污染处理能力和效率。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、技术优势：拥有建立在多年理论与实践基础上的专利及专有技术，并常年和中国矿业大学等知名高校保持合作关系，在高氨氮、高浓度废水处理方面有特有的技术优势。2、市场销售优势：搭建了完整、高效的项目销售团队，并对熟悉的区域做细致定位，对项目做细致深入的了解，市场推广与开发具备了深厚的基础。3、公共关系优势：凭借多年的行业积累的客户关系，公司在获得项目信息方面具有竞争优势，和多个地方主管部门及企业客户建立了合作关系。4、项目实施、运营优势：公司成立至今，先后完成了几十个大大小小的工程项目，遍及东三省、河北、河南、山东、云南等地，在项目实施和管理方面积累了丰富的经验，并摸索出较成熟的运营管理中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 15 页，共 120 页 思路，在运营管理方面具有较大的优势。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司持续出现较大额度的亏损，对公司的经营产生了较大的压力，虽然公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备良好的独立经营能力；风险控制、财务管理、会计核算、采购审核、合同评审等重大内部控制体系运行良好，但市场竞争加剧及人工费、原材料价格上涨较快，公司在经营上未能适应市场的激烈竞争和快速的变化，导致销售额虽比去年同期增长 65.45%，但主营业务成本比去年同期增长了 85.86%，且主营业务收入的绝对值相比于同行业公司依然较低，若在新的一年里不改变这种状况，则公司的持续经营能力将面临巨大的压力和考验。报告期内，公司通过加大催收力度，获得了较好的效果，应收账款的回收很大程度上缓解了公司的流动资金压力。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 无（七）（七）自愿披露自愿披露 无 二、未来展望（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 一、环保产业面临机遇，主要体现在：1、政府与社会对环保的高度重视；2、政策性的支持从以量为主到以质为主，涉及技术演进；3、环保行业市场潜力大，仍处于快速成长时期；4、社会公众环保意识逐渐加强。二、环保产业同时也面临严峻的挑战：1、环保产业的发展，需要企业不断进行技术更新，保持技术领先；2、潜在进入者很多，环保行业未来的竞争将会加大；3、随着环保产业的发展，尤其是大量环保工程采用 PPP 模式进行，在未来更多依赖的是企业的资金实力，环保产业可能演变为一个依靠资金推动、资本密集型的产业，对公司的投融资能力提出了很高的要求。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公司将按照国家节能减排规划和自身战略布局，加速推进三大主营业务发展，大力做强水利工程设计及施工业务，稳步做实环境工程业务，同步做好工程咨询服务类业务；依靠内生性增长，统筹核心资源，推动公司发展；凭借集约化经营和精细化管理，发挥员工的才智，弘扬创业精神，通过不断进取、不断创新使公司成为拥有完整产业链、持久盈利能力、雄厚资源储备和较强融资能力的环境工程及水利工程建设龙头。（一）从公司实际情况出发，立足现有主业进行有限多元的扩张 公司主要从事工业废水处理、城镇生活污水处理及中水回用等污水处理项目的工程设计、设备销售、工程建设、设备安装、托管运营等整体解决方案的提供，同时从事生态建设和环境工程、建筑、机械等领域的工程咨询服务，以及水库枢纽、河道治理和灌溉除涝等水利工程的勘察设计服务。公司现有的业务将为其未来业务扩张提供人才、资金、管理等支撑，是公司发展的基础所在，公司的发展定位不能脱离其现有业务基础。（二）基本定位 自公司成立以来，在污水处理设施的设计、建设、运营、管理等方面均取得了不菲成绩，并已成为国内污水治理领域的技术先行者。公司将继续在国内污水处理设施投资领域发挥积极的作用，不求规模迅速扩大，但求在盈利能力、安全生产、技术领先等方面成为行业内具有相当影响力的企业。（三）发展思路和总体布局 抓住“东北再次振兴”和“大力发展节能环保产业，实现低碳经济”的历史机遇，立足公司在工业污废水处理领域强大技术支持条件，多元化发展，在工程建设、投资、运营领域做大做强。降低公司运营成本，提高公司效益，勇于承担社会责任，实现跨越式发展。充分借助自身专业优势，积极争取污水处理等中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 16 页，共 120 页 运营管理项目的投资，并依托水利项目，向两大工程领域逐步拓展，最终形成立足东北、辐射全国、以环境工程、水利工程为主，环保设施投资运营等为补充，工程咨询、设备制造等关键产业链为辅助的中长期产业发展布局。三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、对外提供担保的风险 鞍山天意自动化设备有限公司为公司向盛京银行的借款提供担保；鞍山煜宸科技有限公司为鞍山天意自动化设备有限公司向盛京银行的借款提供担保；公司为鞍山煜宸科技有限公司向盛京银行的借款提供担保。上述担保均为连带责任保证担保，担保金额不超过 450 万元。若未来被担保方或参与互保的第三方出现债务违约情形，公司可能面临承担连带担保责任的风险。截至 2016 年末，鞍山煜宸科技有限公司向盛京银行的借款尚未到期。公司十分重视担保企业的经营情况，期间安排财务等相关人员前去煜宸科技实地考察对方企业经营情况，根据相关情况和煜宸科技有限公司的企业信用报告和近三年财务报表，其生产经营稳定，履约信用良好，具备较强的短期偿债能力和盈利能力。公司因鞍山煜宸科技有限公司借款违约而承担连带责任担保的风险可控。二、工程分包风险 公司在工程总承包项目的执行中，将部分工程的土建及安装工作发包给具有相应资质的分包商，分包商按照分包合同的约定对本公司负责，而公司需要管理分包商的工作成果并向客户负责。如果分包商的业务成果不能达到客户要求，将会影响工程总承包合同的执行，给客户造成损失的还需依据合同约定由公司向客户承担赔偿责任。控制措施：公司在进行分包商选择时，对分包商的资质与以往业绩提出了严格要求，并在工程施工过程中对分包商进行了严格管理，能够保证分包工程符合整体工程要求。但因分包商数量众多、质量存在差异，仍可能存在因公司对分包商选择和监管不当造成的工程质量风险，也可能因此引发安全、质量事故和经济纠纷。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 -四、董事会对审计报告的说明（一）（一）非标准审计意见说明：非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-（二）（二）关键事项审计说明：关键事项审计说明：无 中环辽宁工程技术股份有限公司 公告编号：2016-016 2016 年度报告 第 17 页，共 120 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 是 第五节二（一）是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 否-是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一）（一）公司发生的公司发生的对外对外担保事项：担保事项：单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期限担保期限 担保类型担保类型 （保证（保证、抵押、抵押、质押质押）责任责任类型类型 （一般或者（一般或者连带连带）是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关关联担保联担保 鞍山鞍明实业 6,000,000.00-保证 连带 是 否 鞍山煜诚科技 4,500,000.00-保证 连带 是 否 总计总计 10,500,000.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）10,500,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 5