835176_2016_核新伟鸿_2016年年度报告_2017-04-17.pdf

核新伟鸿 NEEQ:835176 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司 Beijing Hersen Construction Engineering Co LTD.年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年度我公司在原有建筑企业资质证书的基础上新增资质如下：古建筑工程专业承包叁级；市政公用工程施工总承包叁级；建筑工程施工总承包叁级；电子与智能化工程专业承包贰级。2016 年度我公司取得两项计算机软件著作权登记证书，分别为：“智慧社区系统软件”和“校园管理系统软件”。2016 年度公司取得了“中核集团合格供应商证书，具有向中核集团总部及下属单位提供产品（或服务）的资格。2016 年 12 月 22 日年获得了“高新技术企业证书”。2016 年度获得了环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书、质量管理体系认证证书。公告编号：2017-008 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 公司治理及内部控制.29 第十节 财务报告.33 公告编号：2017-008 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 核新伟鸿 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司或其前身北京核新伟鸿装饰工程有限公司 核新股份、股份公司、公司 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司 核新有限、有限公司 指 北京核新伟鸿装饰工程有限公司 安徽分公司 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司安徽分公司或北京核新伟鸿装饰工程有限公司安徽分公司 上海分公司 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司上海分公司或北京核新伟鸿装饰工程有限公司上海分公司 核新米兰、子公司 指 核新米兰(北京)智能科技有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、东兴证券 指 主办券商、东兴证券 报告期、本报告期、本年年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司股东大会 董事会 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司董事会 监事会 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司章程 三会 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司股东大会、董事会及监事 三会议事规则 指 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司股东大会议事规则、北京核新伟鸿建设工程股份有限公司董事会议事规则、北京核新伟鸿建设工程股份有限公司监事会议规则 公告编号：2017-008 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款回收的风险 根据公司所处行业特点,应收账款回款周期较长在行业内普遍存在。若宏观经济环境发生较大变化,或客户自身财务状况发生恶化,将加大公司应收账款回收风险,对公司业绩和生产经营状况产生较大的影响。2、市场区域和客户集中度高及业务拓展风险 报告期内,公司业务收入全部集中在华北区域。公司已在上海、安徽等区域布局,分散区域集中风险;客户开拓方面,公司持续加大新客户开发力度,分散客户集中风险。但由于市场尚需一定时间的培育,短期内公司市场区域和客户集中度高的现象仍会持续,会为公司经营带来一定风险。3、市场竞争风险 我国房地产、建筑业持续增长,建筑装饰行业显现出了巨大的发展潜力,但该行业的竞争激烈,行业内企业数量众多,逐步涌现出知名的建筑装饰企业,在资金实力、业务规模、专业化程度方面具有较强实力,且可以利用上市公司、非上市公众公司的优势进一步做强。若公司不能在设计能力、施工质量、市场开拓及企业管理等方面持续提升,公司将面临激烈的市场竞争风险。4、控股股东及实际控制人不当控制的风险 截止目前,莫家胜持有本公司 99.92%的股权,陈志倩持有公司0.08%的股权,二人为夫妻关系,合计持有本公司 100%的股权,为公司的共同实际控制人。且莫家胜担任公司董事长、总经理,实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务管理等决策实施绝对控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人不当控制的风险。5、宏观经济波动风险 公司所处建筑装饰行业的发展状况与国家经济发展水平密切相关,宏观经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。国家宏观调控政策和行业产业政策的变化会对基础设施建设、房地产开发及商业投资活动等造成直接影响,从而对建筑装饰行业的业务需求、业务结构、资金回收产生间接影响。所以如果宏观经济或产业政策发生重大变化,公司经营业绩可能受行业需求和资金回笼的影响出现波动 6,公司规模较小,抗风险能力较弱的风险 公司自成立以来一直致力于提供建筑装修装饰服务,整体经营业绩及规模还处在一个渐变及累积的阶段。公司 2016 年度、2015 年度营业收入分别为 2,208.01 万元、2,948.37 万元;2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日的资产总额分别为 1,932.00 万元、2,361.99 万元。虽然公司近几年收入稳健增长,但从营业收入、资产总量来看,公司目前规模较小,存在抗风险能力和抗市场波动能力较弱的风险。针对公司规模较小、抗风险能力较弱的风险,公司将在进一步拓展京津冀市场的基础上,尽快推动分公司及子公司的发展,进一步提高公司资质等级,提高公司资产、收入及利润规模,以增强公司抵御风险的能力。7、公司治理风险?公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层 公告编号：2017-008 5 的管理意识需要进一步提高,对执行更为规范的治理机制尚需逐步理解、适应。因此,股份公司设立初期,公司存在一定治理风险。针对公司治理风险,目前公司已建立健全了各项内部控制制 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-008 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京核新伟鸿建设工程股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Hersen Construction Engineering Co.,LTD:HERSEN 证券简称 核新伟鸿 证券代码 835176 法定代表人 莫家胜 注册地址 北京市丰台区中关村高科技园区丰台园航丰路 13 号 办公地址 北京市丰台区中关村高科技园区丰台园航丰路 13 号崇新大厦 B 座 602 室 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大厦 5 号新盛大厦 B 座 6 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘鹏云、李金超 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈楠 电话 010-57595298 传真 010-57595298 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区中关村高科技园区丰台园航丰路 13 号崇新大厦 B座 602 室 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）建筑装饰和其他建筑业,行业编号为 E50 主要产品与服务项目 专业承包,施工总承包,建筑装饰工程设计,建筑幕墙,工程设计 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,600,000 做市商数量-控股股东 莫家胜 实际控制人 莫家胜、陈志倩 四、注册情况 公告编号：2017-008 7 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 911101061013970514 是 税务登记证号码 911101061013970514 是 组织机构代码 911101061013970514 是 2016 年 7 月 19 日，公司已办理完成三证合一工作，统一社会信用代码为911101061013970514。公告编号：2017-008 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,080,120.92 29,483,724.06-25.11%毛利率 20.70%29.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,004,308.20-25,231.62-19,733.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,304,250.49-24,389.21-21,648.35%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-46.48%-0.05%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-49.27%-0.05%-基本每股收益-0.40-0.0011-备注：2015 年基本每股收益为-0.0011 元，四舍五入后的结果为 0.00 元；2016 年基本每股收益为-0.3972 元，四舍五入后的结果为-0.40 元；基本每股收益增减比例按照保留 4位小数计算，为-36009.09%。二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,320,042.68 23,619,929.72-18.20%负债总计 11,048,485.21 10,200,777.96 8.31%归属于挂牌公司股东的净资产 8,263,470.00 13,267,778.20-37.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.66 1.05-37.14%资产负债率（母公司）52.41%45.59%-资产负债率（合并）57.19%43.19%-流动比率 1.61 2.17-利息保障倍数-23.36 1.75-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,042,901.09-1,251,907.81-63.18%应收账款周转率 1.02 1.57-存货周转率 160.72 147.15-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-18.20%-31.74%-营业收入增长率-25.11%72.11%-净利润增长率-6,869.58%-113.46%-公告编号：2017-008 9 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,600,000 12,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-127.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 69.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 299,942.29 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 299,942.29 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 公告编号：2017-008 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司立足于建筑装饰行业，拥有装饰设计施工一体化二级、建筑幕墙设计施工一体化二级、防水防腐及保温施工二级、钢结构施工三级、机电安装三级、建筑智能化二级、施工总承包三级、市政施工总承包三级、古建园林施工三级等资质,公司承接的装饰装修工程项目均来源于公共装饰装修与商业装饰装修领域，为其提供工程设计和施工服务为主要业务。报告期内，公司通过在北京、安徽等地的业务布局，发挥传统地区多年经营积累的竞争优势，承揽商业地产、政府事业单位及高端家装客户、环保项目、宾馆酒店等业务。公司通过参与客户招标、业务人员商业拜访等方式增加客户来源，利用自身业务资源对项目进行自行施工或通过合法资质进行分包施工等方式完成服务，具体服务包括为其提供装修装饰设计及施工服务，获取利润。同时，公司子公司进行智能家居产品的研发和销售，在丰富公司产品与服务方面具有积极影响。报告期内，公司加强对客户的管理及应收账款的回收，降低财务风险。报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、公司报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 公司 2016 年度实现营业收入 22,080,120.92 元，发生营业成本 17,509,803.58 元，归属于母公司所有者的净利润-5,004,308.20 元，营业收入相比上年下降 25.11%，净利润亏损幅度增加。公司 2016 年度收入主要来源于装饰装修工程类项目收入，子公司实现少量智能家居产品销售收入。公司 2016 年度起企业调整客户结构，主要针对的客户由原来的房地产商等转为环保类、高新类企业，由于处于转型初期阶段，报告期内营业收入呈现下降趋势。同时，安徽分公司、上海分公司和核新米兰子 公告编号：2017-008 11 公司运营初期成本较高，收入较小，进而导致公司整体净利润出现亏损。2、年度内对公司经营有重大影响的事项 （1）2016 年 5 月 1 日，建筑业全面实施了“营改增”，从税率、合同的签订、供应商的选择等方面都发生了较大的变化。公司实施引进一批、培养一批和储备一批的人才发展战略，引进一批复合型人才，公司也为内部员工提供了各种学习机会，使大家不断的成长。为新业务的拓展奠定了基础。（2）公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的“高新技术企业证书”（证书编号：GR201611002547），发证日期为 2016 年 12 月 22 日，有效期三年。根据 中华人民共和国企业所得税法 和 中华人民共和国企业所得税法实施条例 等相关法律法规规定，企业自通过高新技术企业认定并向主管税务机关办理完减免手续后，三年内可享受国家关于高新技术企业相关税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。截至本年度报告披露日，公司尚未完成向主管税务机关办理减免手续。（3）报告期内，公司获得北京市住房和城乡建设委员会、北京市丰台区住房和城乡建设委员会颁发的建筑业企业资质证书，新增的资质为：古建筑工程专业承包叁级；市政公用工程施工总承包叁级；建筑工程施工总承包叁级；报告期内，公司获得北京市住房和城乡建设委员会颁发的建筑业企业资质证书，资质范围为：电子与智能化工程专业承包贰级、防水防腐保湿工程专业承包贰级。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,080,120.92-25.11%-29,483,724.06 72.11%-营业成本 17,509,803.58-15.55%79.30%20,733,282.49 75.23%70.32%毛利率 20.70%-29.68%-管理费用 7,526,312.95 37.04%34.09%5,492,234.02 55.88%18.63%销售费用 1,201,671.82 45.26%5.44%827,245.45 276.56%2.81%财务费用 234,663.45 106.76%1.06%113,494.00-31.54%0.38%营业利润-5,701,085.46-6,750.97%-25.82%85,718.15-85.65%0.29%营业外收入 300,271.22 23,330.13%1.36%1,281.56-99.08%0.00%营业外支出 328.93-86.32%0.00%2,404.78 3,505.91%0.01%净利润-5,147,594.29-68.70%-23.31%-73,858.06-113.46%-0.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入变动分析）营业收入变动分析：公司 2016 年度营业收入为 22,080,120.92 元，较 2015 年降低 25.11%。造成公司本年度收入降低的原因为企业调整客户结构，本年度处于转型期初，主要针对的客户由原来的房地产商等逐步转换为环保类、高新技术类公司。公告编号：2017-008 12 （2）营业成本变动分析：）营业成本变动分析：公司 2016 年度营业成本为 17,509,803.58 元，与上年同期相比降低 15.55%，系由于营业收入降低而引起；且原材料价格有所上升，因而营业成本占营业收入比重较 2015 年有所上升。（3）管理费用变动分析：）管理费用变动分析：公司 2016 年度管理费用为 7,526,312.95 元，与上年同期相 比增长 37.04%，与上年相比占收入的比重增长。管理费用增加的主要原因：一是公司分公司及子公司的经营租赁费用增加；二是公司业务尝试创新，吸收引进相关专业人才，造成工资成本增长；三是核新米兰子公司致力于智能家居产品的研发与销售，2016 年内子公司仍然处于产品研发调试阶段，产生的研发费用大幅增加。（4）销售费用变动原因分析：）销售费用变动原因分析：公司 2016 年度销售费用为 1,201,671.82 元，与上年同期相比增长 45.26%。销售费用增加的主要原因为本年度销售相关人员增加，且为进一步拓展环保型、高新技术企业客户，因而导致销售人员工资薪金支出、日常费用支出增加。（5）财务费用变动原因分析：）财务费用变动原因分析：公司 2016 年度财务费用为 234,663.45 元，与上年同期 相比增长 106.76%，系公司 2016 年度贷款担保费增加、报销较 2015 年更多采用网银支付而手续费增加所致。（6）营业利润变动原因分析：）营业利润变动原因分析：公司 2016 年营业利润为-5,701,085.46 元，与上年同期相比 下降-6,750.97%。营业利润下降的主要原因是由于安徽分公司、上海分公司及核新米兰子公司处于产品研发和业务拓展阶段，再加上公司出于未来战略发展考虑本年度新招聘员工等事项导致公司成本、费用大幅增加，且成本费用的增长超过了收入的增长，使得本年度营业利润下降。（7）营业外收入变动原因分析：）营业外收入变动原因分析：公司 2016 年度营业外收入为 300,271.22 元，主要原因为公司 2016 年度收到中关村管理委员政府支持资金。（8）营业外支出变动原因分析：营业外支出变动原因分析：公司 2016 年度营业外支出为 328.93 元，系本年度处置固定资产产生。（9 9）净利润变动原因分析：净利润变动原因分析：公司 2016 年度净利润为-5,147,594.29 元，与上年同期相比下降幅度较大。净利润下降由于分公司及核新米兰子公司处于产品研发和业务拓展阶段，再加上公司出于未来战略发展考虑本年度新招聘员工等事项导致公司成本、费用大幅增加，且成本费用的增长超过了收入的增长，使得本年度利润减低。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 22,080,120.92 17,509,803.58 29,483,724.06 20,733,282.49 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 22,080,120.92 17,509,803.58 29,483,724.06 20,733,282.49 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 华北 22,080,120.92 100.00%29,369,101.42 99.61%华东 0 0.00%114,622.64 0.39%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：公告编号：2017-008 13 收入按区域分类：报告期内，公司开展业务的优势区域为华北地区，收入各组成部分比重基本保持稳定。安徽及上海分公司因成立时间较短，尚在市场培育期，市场稳定程度较差，本年度未承接工程项目，因此公司源自华东地区的收入占比为零。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,042,901.09-1,251,907.81 投资活动产生的现金流量净额-387,118.00-780,979.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,267,114.04 989,316.34 现金流量分析现金流量分析：1 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因分析、经营活动产生的现金流量净额变动原因分析 公司 2016 年度经营活动产生的现金流量净额为-2,042,901.09 元，比上年同期净流出增加 63.18%。变动主要原因为：公司本年度营业收入降低而使得销售商品、提供劳务收到的现金较15年同期降低3.75%，同时由于公司员工人数增加而使得职工薪酬支出增加，因此导致经营活动产生的现金流量净流出较大。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因分析、投资活动产生的现金流量净额变动原因分析 公司 2016 年度投资活动产生的现金流量净额为-387,118.00 元，比上年同期净额流出减少 50.43%。变动主要原因为：公司加强了对固定资产利用的效率，减少了对固定资产和无形资产的投入。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因分析、筹资活动产生的现金流量净额变动原因分析 公司 2016 年筹资活动产生的现金流量净额为 2,267,114.04 元，比上年同期增长 129.16%。变动主要原因为：2016 年度营业收入降低，公司资金周转紧张，对股东的借款增加导致筹资活动产生的现金流量净额增加。4、净利润与经营活动产生的现金流量净额差异原因分析、净利润与经营活动产生的现金流量净额差异原因分析 公司 2016 年度净利润为-5,147,594.29 元，经营活动产生的现金流量净额为-2,042,901.09 元，两者差异的主要原因：报告期内公司应收账款回收滞后，计提的资产减值准备金额增加及其产生的递延所得税资产增加而导致两者差异。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京金霖酒店管理有限公司 5,751,908.00 26.05%否 2 中铁电气化局集团有限公司 3,570,089.32 16.17%否 3 中国中铁航空港建设集团有限公司 3,003,305.49 13.60%否 4 北京中曌鸿途投资管理有限公司 2,732,038.83 12.37%否 5 北京东方蓝海置业有限责任公司 2,220,625.97 10.06%否 合计合计 17,277,967.61 78.25%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。公告编号：2017-008 14 （5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京凯益建筑劳务有限公司 598,554.66 14.19%否 2 北京志斌商贸有限公司 554,000.00 13.13%否 3 北京建春通达商贸有限公司 533,500.00 12.64%否 4 北京市玉泉营建材装饰市场有限公司 350,000.00 8.29%否 5 北京达晟伟业建筑设备租赁有限公司 271,218.50 6.43%否 合计合计 2,307,273.16 54.68%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,486,945.87 398,187.93 研发投入占营业收入的比例 6.73%1.35%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：本公司研发一线管理人员正在改进生产工艺，建筑标准化，目前正在研发设计阶段。比如：石材幕墙工厂化加工，现场吊装。室内墙砖工厂制作现场挂装等一系列装备化和标准化研发。公司对研发的投入，是提升公司业务技术含量、创新转型的基础，有利于公司应对市场竞争，提升竞争能力。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 641,554.39 4.94%3.32%611,358.08-62.38%2.59%0.73%应收账款 16,459,164.10-20.74%85.20%20,766,341.30 56.33%87.92%-2.72%存货-217,888.50 240.91%0.92%-0.92%长期股权投资-固定资产 491,857.98-11.19%2.55%553,851.31 102.32%2.34%0.21%在建工程-短期借款 3,000,000.00-0.90%15.53%3,027,000.00 44.14%12.82%2.73%长期借款-资产总计 19,320,042.68-18.20%-23,619,929.72-31.74%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款变动原因分析：公司 2016 年底应收账款账面价值为 16,459,164.10 元，较上年期末有所下降，应收账款降低的主要原因为公司本年度营业收入降低，且公司加强对应收账款的管理，因此报告期内 公告编号：2017-008 15 应收账款减少。2、固定资产变动原因分析：公司 2016 年底固定资产金额为 491,857.98 元，与上年期末相比降低 11.19%，公司报告期内减少对固定资产的投资、处置固定资产所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司名称：核新米兰（北京）智能科技有限公司 成立日期：2015 年 6 月 11 日 企业类型：有限责任公司 注册资本：200 万元人民币 实收资本：200 万元人民币 住所：北京市丰台区航丰路 13 号院 2 号楼 6 层 604（园区）法定代表人：莫家胜 经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售通讯设备、计算机软件及辅助设备、电子产品；软件开发；投资咨询；企业策划；企业管理咨询。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）股东构成及持股比例：核新伟鸿出资 180 万元，持股比例为 90%；郝磊出资 20 万元，持股比例 10%。基本财务情况：子公司 2016 年度营业收入金额为 2,320.39 元，净利润为-1,432,860,85 元。公司本年度主要进行产品的研发和业务的拓展，投入了较多的人力物力进行研发和市场开拓，使得在收入较少的情况下费用金额较高，形成了亏损。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1 1、国家产业政策为公司所处行业提供扶持、国家产业政策为公司所处行业提供扶持 国家对于住宅产业化、住宅全装修市场的发展一直持鼓励态度。早在 1999 年，建设部就发布了关于推进住宅产业现代化提高住宅质量若干意见（国办发（1999）72 号），推进住宅产业化；2002 年，建设部发布了商品住宅装修一次到位实施细则及配套的商品住宅装修一次到位材料、部品技术要点，旨在通过规范住宅装修市场，推进住宅产业化发展；2008 年，住房与城乡建设部发布关于进一步加强住宅装饰装修管理的通知，进一步完善扶持政策，推广全装修住宅，提出逐步取消毛坯房的目标；2013 公告编号：2017-008 16 年 1 月 1 日，国务院办公厅转发了发展与改革委员会和住房城乡建设部的绿色建筑行动方案，提出要推动建筑工业化，积极推行住宅全装修，鼓励新建住宅一次装修到位或菜单式装修，促进个性化装修和产业化装修相统一。2 2、城市化进程为公共建筑装饰行业注入了新的发展动力、城市化进程为公共建筑装饰行业注入了新的发展动力 从行业各项法规政策逐渐规范的趋势判断，未来城市化进程使得国家政策引导装饰装修行业进入规范发展、优势集中、兼并收购、强者生存的新阶段。城市化进程让同行业中拥有更高技术、更优质服务的企业将通过市场扩展、并购等一系列方式逐渐做大，进一步挤压小型企业、不规范企业的生存空间。3 3、房地产调控政策将对公司、房地产调控政策将对公司住宅精装修市场产生一定影响住宅精装修市场产生一定影响 针对我国房地产住宅市场中存在的房价、地价上涨过快、投机性购房活跃以及有实际住房需求的购房者购房难等问题，国务院自 2010 年开始出台一系列政策对我国房地产市场进行宏观调控。主要措施包括：抑制不合理的住房需求；增加住房的有效供给；加快保障性安居工程建设、提高第二套住房贷款的首付款比例和利率以及加强市场监管等，各地也相继出台了保障房建设、房产税、限购等政策。随着上述措施的陆续实施，房地产开发商投资高端住宅的意愿有所减弱，房地产开发商资金成本提高，资金链更加紧张，商品房开发需求受到了一定程度的抑制。地产政策的调整对住宅精装修细分行业产生了一定的影响，但对公共建筑的新建和改造工程影响不大，建筑装饰行业受影响也相对较小。总体而言，公司发展的外部环境整体较好，公司未来发展前景广阔。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1 1、公司在行业竞争中的地位、公司在行业竞争中的地位 核新伟鸿致力于公共建筑和私人住宅的装饰装修。公司作为中国建筑装饰协会会员，拥有建筑装饰装修工程设计与施工贰级资质、建筑业企业叁级资质证书和安全生产许可证，并获得环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书和质量管理体系认证证书等资质许可。目前，公司子公司、分公司逐步实施战略布局，有利于公司丰富服务和产品内容，把握行业创新发展方向。2 2、公司的比较优势、公司的比较优势（1）资质与品牌优势 公司现有装饰设计施工一体化、建筑幕墙设计施工一体化、机电施工、钢结构施工、防水保温施工等资质，并拟借助公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的契机，进一步提升公司的规范程度和资金、技术实力，以实现资质等级的进一步提高。（2）地理位置优势 公司以首都为中心，在安徽省和上海市已设立分公司，在地域范围上覆盖京津冀、占据长三角等有利资源，这些地区较为发达，建筑装饰业需求较为旺盛且利润率相对较高，有利于公司业务的发展。3 3、公司的竞争劣势、公司的竞争劣势（1）公司规模小，融资渠道限制 公告编号：2017-008 17 公司目前的融资渠道比较单一，资金主要来自于自有资金和少部分的银行贷款，急需拓展新的融资渠道，以支持公司的发展。由于公司对未来业务发展需要投入的资金量较大，后期市场开拓和智能家居新产品的开发也需要投入大量资金，若单纯依靠企业自身利润积累或银行贷款，不仅将增加公司的财务费用和偿债风险，使公司的资金流压力较大，增强经营风险。（2）管理资源不足 虽然公司在行业已积累了一定的经验，建立了一定的资源平台，虽然公司目前的施工规模相对较小，但随着未来公司人员的增加、工程规模的扩大，公司的管理团队将面临较大的业务拓展及管理压力。为解决此问题，公司将首先从公司规范性管理和施工项目管理方面努力提升公司竞争力，其次将通过激励制度和管理制度的建立，更加注重对管理团队的培训，并加大优秀人才的招揽力度，推动公司业务承揽、项目管理、公司规范性管理能力的提升。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内 部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、销售人员等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司加强对应收账款的管理，及时调整业务发展方向，加强成本管理、营运资金管理，注重对经营风险的把控。综上所述，公司持续经营能力良好，本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。因此公司拥有较好的持续经营能力。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 报告期内，公司尚未与社会福利机构建立联系，公司将根据公司发展情况做相应安排，并引进与公司主营业相匹配的人才，为社会提供适量的就业岗位。（七七）自愿披露自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 不适用 （二（二）公司发展战略公司发展战略 不适用 公告编号：2017-008 18 （三三）经营计划经营计划或目标或目标 不适用 （四（四）不确定性因素不确定性因素 不适用 三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款回收的风险应收账款回收的风险：应收账款占比较高的情况在行业内普遍存在。若宏观经济环境发生较大变化，或客户自身财务状况发生恶化等情况，公司应收账款回收风险将加大，公司业绩和生产经营状况将受到较大的影响。针对公司应收账款回收风险，公司一方面将进一步加强应收账款管理工作，加强应收款项催收力度；另一方面更加注重选取高质量的客户进行合作，同时签订合同时在合同条款中注明账期来降低应收账款回收的风险。2 2、市场区域和客户集中度高及业务拓展风险、市场区域和客户集中度高及业务拓展风险：报告期内，公司业务收入主要集中在华北区域。分公司和子公司设立时间尚短，短期内尚未有效拓展新的区域市场，公司仍面临市场区域和客户集中度高的风险。针对市场区域及客户集中风险，公司计划在进一步拓展北京市及周边市场的基础上，扩大经营范围，客户由原来的房地产商等转型为环保类、高新类等，积极支持分公司和子公司的发展，引进高新技术人才，以更好拓展公司业务领域及