835166_2016_综艺联创_2016年年度报告_2017-04-06.pdf

山东综艺联创包装股份有限公司山东综艺联创包装股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20172017-00005 5 证券代码：证券代码：835166 835166 证券简称：综艺联创证券简称：综艺联创 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2016 综 艺 联 创 NEEQ:835166 山东综艺联创包装股份有限公司（Shandong Variety Lianchuang Packaging Co.,LTD.）年度报告 山东综艺联创包装股份有限公司山东综艺联创包装股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 一、2016 年 4 月 1 日，花冠集团酿酒股份有限公司与公司结为战略合作伙伴（图为花冠集团酿酒有股份限公司常务副总经理白汉伦先生与公司董事长徐步将先生在合作仪式上）。二、2016 年 8 月 24 日，山东省证监局党委书记、局长陈家琰一行来我公司参观调研，公司董事长徐步将先生陪同，并就挂牌公司登陆资本市场后规范治理、融资、转型升级面临的挑战以及借助资本市场如何发展等进行了汇报。山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 目 录 第一节 声明与提示.1 第二节 公司概况.3 第三节 会计数据和财务指标摘要.5 第四节 管理层讨论与分析.7 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 公司治理及内部控制.34 第十节 财务报告.41 山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 1 页，共 84 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 偿债能力不足风险 截至 2016 年 12 月 31 日公司资产负债率为 72.19%，虽然较上年期末降低了 0.66 个百分点，但资产负债率仍然偏高，公司进行债权融资能力受到限制。报告期末公司流动比率、速动比率分别为 0.54、0.24，流动性指标偏低，且公司负债均为短期负债，公司可能存在因大额流动负债到期无法支付，导致形成短期偿债能力不足的风险。客户集中风险 报告期内，公司对前五大客户的合计销售额占营业收入的比重为93.00%，占比较高。公司主要客户规模较大，在选择供应商时有严格的审核标准，长期的评价过程，要求供应商具有完善的业务管理体系、质量控制体系、以及优良的设计能力。报告期内公司依靠自身竞争优势已成为泰山酒业集团股份有限公司、山东国井包装有限公司、云南华悦商贸有限公司、花冠集团酿酒股份有限公司、曲阜孔府家酒酿造有限公司等山东省主要白酒生产企业的战略合作伙伴，已得到其高度认可，未来上述企业仍将是公司的主要客户。如果未来上述企业减少山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 2 页，共 84 页 对公司订单或其生产经营发生重大不利变化，可能会给公司的生产和销售带来不利影响。原材料价格波动风险 公司生产所用原材料为原纸、马口铁、油墨、薄膜等报告期内主要原材料占主营业务成本的比例在 70%以上，原材料价格波动对公司的毛利率和利润产生一定影响。虽然原材料成本并不是决定产品成本唯一因素，但公司主要原材料的价格波动将直接影响公司的经营利润。民事诉讼赔偿风险 泰安市华鲁建筑安装工程有限公司与江苏顺通建设集团有限公司、泰安市综艺包装礼品有限公司（股份公司前身）因建设工程发生纠纷。2014 年 10 月，泰安市华鲁建筑安装工程有限公司向泰安市岱岳区人民法院起诉江苏顺通建设集团有限公司和泰安市综艺包装礼品有限公司，要求赔偿各项经济损失共计 1,713,841.06 元及利息损失。2015 年 12 月 7 日，山东省泰安市岱岳区人民法院下发(2014)岱商初字第 1013 号民事判决书，判决驳回原告泰安市华鲁建筑安装工程有限公司对山东综艺联创包装股份有限公司诉讼请求。江苏顺通建设集团有限公司不服判决，于 2016 年 1 月 5 日向山东省泰安市中级人民法院上诉，山东省泰安市中级人民法院驳回由岱岳区人民法院继续审理，截至本报告报出日该案件正在审理中。如法院支持泰安市华鲁建筑安装工程有限公司的诉讼请求，股份公司将要赔偿其 1,713,841.06 元及利息损失，可能对公司生产经营造成一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是。2016 年，在市场需求整体疲软的情况下，受纸业去产能、G20停产限产和环保潮等多种因素的综合影响，牛卡、瓦纸、白卡等的价格均刷新了历史高点，由于原纸在公司产品成本中的占比较高，故报告期增加了原材料价格波动风险。山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 3 页，共 84 页 第二节 公司概况 一一、基本信息、基本信息 公司中文全称 山东综艺联创包装股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Variety Lianchuang Packaging Co.,LTD.证券简称 综艺联创 证券代码 835166 法定代表人 徐步将 注册地址 泰安市泰山青春创业开发区机电工业园内 办公地址 泰安市泰山青春创业开发区机电工业园内 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴之星、赵衍刚 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书 卢青 电话 0538-8361588 传真 0538-8361999 电子邮箱 公司网址 http:/www.zybz.cc/联系地址及邮政编码 山东省泰安市泰山青春创业开发区机电工业园内，邮编：271000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-25 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C23 印刷和记录媒介复制业 主要产品与服务项目 酒类包装印刷产品的设计、生产和销售。山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 4 页，共 84 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）28,000,000 做市商数量-控股股东 徐步将、冯林菜 实际控制人 徐步将、冯林菜 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91370900764832800F 是 税务登记证号码 91370900764832800F 是 组织机构代码 91370900764832800F 是 山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 5 页，共 84 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例（%）营业收入 54,824,107.02 58,150,447.79-5.72 毛利率%25.22 27.47-归属于挂牌公司股东的净利润 1,101,318.18 764,654.02 44.03 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 212,433.19 933,660.17-77.25 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.02 3.37-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.58 4.11-基本每股收益 0.04 0.04 0.00 二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例（%）资产总计 133,001,831.17 132,166,803.93 0.63 负债总计 96,019,828.53 96,286,119.47-0.28 归属于挂牌公司股东的净资产 36,982,002.64 35,880,684.46 3.07 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.28 3.07 资产负债率 72.19 72.85-流动比率 0.54 0.58-利息保障倍数 1.32 1.27-三三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例（%）经营活动产生的现金流量净额 9,835,391.73-11,638,580.44-应收账款周转率 3.45 4.01-存货周转率 1.54 1.94-山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 6 页，共 84 页 四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.63-7.33-营业收入增长率%-5.72 38.14-净利润增长率%44.03-28.47-五、股本情况五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,000,000 28,000,000 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性六、非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,290,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-90,680.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,199,519.77 所得税影响数-310,634.78 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 888,884.99 七、因七、因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 7 页，共 84 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析（一（一）商业模式）商业模式 本公司是处于酒类包装印刷行业的生产商，拥有包装印刷方案设计能力、具有丰富的印刷生产运营经验的生产技术团队、拥有高宝利必达六色胶印机等先进的印刷设备，主要为白酒生产企业提供优质的白酒外包装。公司通过自有销售团队开发业务，收入来源是酒包装品的销售收入。报告期内，报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，在白酒消费下行的大环境下，公司全年完成营业收入 5,482.41 万元，较上年同期减少 5.72%；实现净利润 110.13 万元，较上年同期增长 33.67 万元，增幅为 44.03%；期末总资产13,300.18万元，较期初增长0.63%；期末净资产3,698.20万元，较期初增长3.07%。1、公司财务状况 本年末，公司资产总额为 13,300.18 万元，较期初增长 0.63%，负债总额为 9,601.98 万山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 8 页，共 84 页 元，较期初减少 0.28%，资产负债规模变化较小，主要是受经济环境变化，公司产品所服务的下游行业发展趋缓，公司为规避风险，降低了发展速度；期末公司净资产为 3,698.20 万元，较上年同期增长 3.07%，主要系公司今年实现 110.13 万元净利润所致。期末公司的资产负债率为 72.19%，较上年同期 72.85%稍有下降。2、公司经营成果 2016 年度，公司实现营业收入 5,482.41 万元，较上年同期减少 5.72%，毛利率由上年同期的 27.47%下降 2.25 个百分点至 25.22%，实现净利润 110.13 万元，较上年同期增长 33.67万元，增幅为 44.03%，主要为报告期收到 122.00 万元的政府补助。扣除非经常性损益后的净利润为 21.24 万元，较上年下降 77.25%，主要原因有：（1）受市场环境的影响客户所下的订单量有所减少，导致本期产品销售量减少；（2）由于客户对礼盒包装中附加产品的要求增加和原材料成本的增加，导致单位产品的生产成本上升；（3）受挂牌后治理规范要求影响，公司管理成本上升，费用有所增加。3、现金流量情况 2016 年公司经营活动产生的现金流量净额为 983.54 万元，报告期公司加强了应收账款的催收工作，虽然销售商品收到的现金比上年同期减少 757.58 万元，但本期收到较多客户以承兑汇票支付的货款，公司用收取的承兑汇票支付购买商品的货款，导致本期采购商品支付的现金比上期减少 2,429.78 万元，总体导致本期经营活动产生的现金为正，较上期大为改善。投资活动产生的现金流量净额为-545.36 万元，主要原因是本年按合同约定支付了前期建设未支付的工程款。筹资活动产生的现金流量净额为-467.72 万元，为支付借款利息导致现金流出。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例（例（%）占营业收入占营业收入的的比重比重（%）金额金额 变动比变动比例（例（%）占营业收入占营业收入的的比重比重（%）山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 9 页，共 84 页 营业收入 54,824,107.02-5.72-58,150,447.79 38.14-营业成本 40,996,269.69-2.80 74.78 42,178,571.06 48.01 72.53 毛利率%25.22-27.47-税金及附加 1,257,177.57 196.51 2.29 423,997.14 38.39 0.73 管理费用 5,564,832.06-20.28 10.15 6,980,076.26 65.40 12.00 销售费用 2,505,723.12 13.05 4.57 2,216,533.04 48.97 3.81 财务费用 4,655,791.09 8.63 8.49 4,285,770.47-29.41 7.37 资产减值损失-460,111.39-160.76-0.84 757,203.98 1,344.11 1.30 营业利润 304,424.88-76.73 0.56 1,308,295.84-10.41 2.25 营业外收入 1,326,102.66 3,226.41 2.42 39,865.90-58.45 0.07 营业外支出 126,582.89-36.36 0.23 198,905.57 195.17 0.34 净利润 1,101,318.18 44.03 2.01 764,654.02-28.47 1.31 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期减少 3,326,340.77 元，降幅为 5.72%，主要系受下游产品市场发生变化，软包装产品销售减少所致。2、营业成本较上期减少 1,182,301.37 元，降幅为 2.80%，与收入下降趋势差异的主要原因是 2016 年主要原材料原纸、马口铁价格较 2015 年上涨，导致公司单位生产成本上升。3、税金及附加较上期增加833,180.43元，增幅为196.51%，主要系根据财政部财会【2016】22 号增值税会计处理规定2016 年 5 月 1 日后发生的房产税、土地使用税、印花税、车船税计入本科目所致。4、本年毛利率较上年降低 2.25 个百分点，主要原因有：（1）本年度公司生产所需的主要材料原纸、马口铁的市场价格较上年度增长幅度较大，增加的产品的销售价格不能完全覆盖成本的增长；（2）礼盒包装产品由于所用材料较多，受原纸价格上升等因素影响导致毛利率较上期下降 3.36 个百分点；软包装产品总体收入下降，但主要保留了部分较高毛利的型号，导致毛利率较上期上升 2.87 个百分点。由于礼盒包装产品占总收入的 82.85%，该类产品毛利率下降是导致公司本期整体毛利率下降的主要原因。5、管理费用本期发生额较上期减少了 1,415,244.20 元，降幅为 20.28%，主要影响因素山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 10 页，共 84 页 有：（1）工资：本年管理人员工资较上年增加了 591,514.05 元，增幅为 31.04%，主要是2015 年度末公司为提供治理水平，增加了较多管理人员，以及报告期提高了管理人员的薪酬水平所导致；（2）税金：本年税金较上年减少 841,003.21 元，降幅 64.81%，主要原因是根据财政部文件 2016 年 5 月 1 日后发生的房产税、土地使用税、印花税、车船税计入税金及附加科目，不再计入管理费用；（3）咨询服务费：本年咨询服务费较上年减少 1,327,024.20 元，降幅为 82.97%，主要是上年度公司挂牌所发生的中介机构咨询服务费较多；（4）业务招待费：本年业务招待费较上年减少了 76,702.55 元，降幅为 31.80%，主要是因公司加强内部管理，业务招待减少所致；（5）汽车费用：本年汽车费用较上年减少了 113,159.05 元，降幅为 36.61%，主要是因公司加强内部管理，用车减少所致；（6）办公费：本年办公费较上年减少了 41,795.89 元，降幅为 41.87%，主要是因公司加强内部管理，降低了办公费用支出；（7）研发费用：本年研发费用发生 351,992.56 元，主要原因是公司根据客户需要，组织人员研发了鲁酒王、永不分梨系列及四星冠群芳等新包装产品。6、销售费用本年发生额较上年增加了 289,190.08 元，增幅 13.05%，主要影响因素有：（1）业务招待费：本年发生业务招待费 349,124.40 元，较上年增加 114,744.00 元，增幅为 48.96%，主要原因是公司为开拓市场拜访的客户增加，相应的招待费用增加；（2）广告费：本年发生广告费 77,961.17 元，较上年增加 70,079.17 元，增幅为 889.10%，主要原因是本年在杂志上做了广告宣传并制作了公司的宣传片。7、财务费用本期发生额较上期增加 370,020.62 元，增幅为 8.63%，主要影响因素有：（1）公司根据资金使用情况进行的票据贴现增多，导致利息支出增加 305,484.04 元；（2）上年度的定期存款到期后，本年未发生定期存款，利息收入较上年减少 122,294.15山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 11 页，共 84 页 元；（3）其他支出主要为融资租赁费用，融资租赁资产所对应的长期应付款本年已偿还完毕，导致其他支出较上年减少 41,852.57 元。8、资产减值损失本年发生额较上年减少 1,217,315.37 元，主要影响是本期期末应收账款余额较期初减少 6,707,214.09 元，相应坏账准备计提减少所致；9、营业外收入本年较上年增加 1,286,236.76 元，增幅为 3,226.41%，主要原因是 2017年 5 月 9 日、12 月 22 日分别收到泰安市岱岳区国库集中支付中心支付的新三板挂牌补助720,000.00 元、500,000.00 元所致。10、营业外支出本年比上年减少 72,322.68 元，降幅为 36.36%，主要原因是上年税收滞纳金发生额较大。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 54,824,107.02 40,996,269.69 58,150,447.79 42,178,571.06 其他业务收入-合计合计 54,824,107.02 40,996,269.69 58,150,447.79 42,178,571.06 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例（%）上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例（例（%）礼盒包装 45,424,485.33 82.86 43,479,458.91 74.77 软包装 8,054,583.69 14.69 13,456,128.80 23.14 其他 1,345,038.00 2.45 1,214,860.08 2.09 合计合计 54,824,107.02 100.00 58,150,447.79 100.00 按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例（%）上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例（例（%）泰安市市内 22,442,002.94 40.93 19,148,712.85 32.93 山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 12 页，共 84 页 泰安市市外 32,382,104.08 59.07 39,001,734.94 67.07 合计合计 54,824,107.02 100.00 58,150,447.79 100.00 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，受客户产品结构调整以及公司发展策略的影响，礼盒包装产品销售收入占总体收入的比重上升了 8.09 个百分点，软包装产品销售收入占总体收入的比重下降了 8.45个百分点；泰安市市内的收入增加主要是受泰山酒业集团股份有限公司订单增加影响，除此之外公司的收入构成未发生重大变化。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,835,391.73-11,638,580.44 投资活动产生的现金流量净额-5,453,644.61-413,692.07 筹资活动产生的现金流量净额-4,677,184.92 1,833,853.90 现金流量分析现金流量分析：1、2016 年公司经营活动产生的现金流量净额为 983.54 万元，较上年增加 2,147.40 万元，主要原因有：（1）报告期，公司加大收款力度，但受公司以票据方式收回应收账款因素影响，公司本年销售商品、提供劳务收到的现金较上年下降 7,575,754.42 元；（2）受公司票据付款增加、存货增加等因素影响，公司本年购买商品、接受劳务支付的现金较上年下降 24,187,752.16 元；（3）受 2015 年补缴税款影响，本年支付的各项税费较上年减少 300.87万元。公司经营活动产生的现金流量金额 983.54 万元与净利润 110.13 万元差异的主要原因有：（1）非付现成本，非付现成本减少当期净利润，而不影响经营性现金流。非付现成本主要是资产减值损失计提、长期资产的摊销和折旧计提等构成，报告期内的非付现成本为323.22 万元；（2）支付借款利息既减少利润又发生现金流出，但在现金流量表中将其作为筹资活动山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 13 页，共 84 页 中现金流出列示，不作为经营活动现金流出反映，本年利息支出 464.08 万元；（3）经营性应收应付项目及存货余额的变动，经营性应收应付项目及存货余额的变动影响经营性现金流，而不影响当期净利润。报告期内存货、经营性应收应付项目余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量的金额为 735.57 万元，是导致经营活动产生的现金流量净额比净利润高的主要原因。2、投资活动产生的现金流量净额为-545.36 万元，较上年同期减少 504.00 万元，主要原因是本年按合同约定支付了前期建设未支付的工程款，而上年相对支付的金额较小。3、筹资活动产生的现金流量净额为-467.72 万元，较上年同期减少 651.10 万元，主要2015 年度公司吸收投资导致现金流入，本年度未吸收投资，借款付息导致现金流出。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比（比（%）是否存在是否存在关联关系关联关系 1 泰山酒业集团股份有限公司 22,160,218.87 40.42 否 2 山东国井包装有限公司 10,767,502.21 19.64 否 3 云南华悦商贸有限公司 8,654,841.30 15.79 否 4 花冠集团酿酒股份有限公司 7,808,409.24 14.24 否 5 曲阜孔府家酒酿造有限公司 1,597,637.82 2.91 否 合计合计 50,988,609.44 93.00-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比（比（%）是否存在关是否存在关联关系联关系 1 泰安浙艺纸业有限公司 7,900,455.44 23.66 否 2 浙江众意纸业有限公司 2,502,598.51 7.49 否 3 曲阜市恒源纸业有限公司 1,674,400.97 5.01 否 4 江阴市科茂金属制品有限公司 1,532,469.74 4.59 否 5 泰安宝隆印刷物资有限公司 1,459,903.50 4.37 否 合计合计 15,069,828.16 45.12-注：全年采购金额根据物料的采购金额统计。山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 14 页，共 84 页（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 351,992.56 0.00 研发投入占营业收入的比例（%）0.64 0.00 专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 3 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：本年度，公司研发成功了鲁酒王、永不分梨系列、四星冠群芳等新包装产品，突破了原有了包装设计，提升了产品性价比，在体现包装艺术之美的同时体现了不同酒品牌的文化及地域特色，累计发生研发费用 35.20 万元。研发的新产品提高了公司的知名度和影响力，取得了良好的业绩。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例（%）占总资产占总资产的的比重比重（%）金额金额 变动变动 比例比例（%）占总资产占总资产的的比重比重（%）货币资金 8,395,629.81 1,114.88 6.31 691,067.61-96.35 0.52 5.79 应收票据 1,300,000.00-66.67 0.98 3,900,000.00 99.19 2.95-1.97 应收账款 11,822,484.43-33.96 8.89 17,901,652.66 95.93 13.54-4.65 预付款项 826,773.38 55.75 0.62 530,848.65-84.73 0.40 0.22 其他应收款 328,707.40-37.64 0.25 527,126.86-50.72 0.40-0.15 存货 29,560,243.59 25.88 22.23 23,483,733.47 16.88 17.77 4.46 长期股权投资 0.00-0.00 0.00-0.00-固定资产 67,761,558.43-3.93 50.95 70,535,780.93-3.81 53.37-2.42 在建工程 0.00-0.00 0.00-0.00-山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 15 页，共 84 页 长期待摊费用 395,453.65 108.24 0.30 189,898.38-0.14 0.16 递延所得税资产 228,100.06-33.52 0.17 343,127.91 123.06 0.26-0.09 短期借款 58,000,000.00 0.00 43.61 58,000,000.00-11.85 43.88-0.27 应付票据 8,000,000.00-6.01 0.00-100 0.00 6.01 预收款项 400,000.00 335.50 0.30 91,847.50-87.25 0.07 0.23 一年内到期的非流动负债 12,500,000.00 2,486.82 9.40 483,218.35-76.52 0.37 9.03 长期借款 0.00-100.00 0.00 12,500,000.00-1.57 9.46-9.46 资产总计资产总计 133,001,831.17 0.63-132,166,803.93-7.33-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2016 年 12 月 31 日余额为 8,395,629.81 元，同比增加 1,114.88%，主要是本年年末公司为办理银行承兑汇票，筹集了 8,000,000.00 元的保证金，导致货币资金余额增加。2、应收票据 2016 年 12 月 31 日余额 1,300,000.00 元，同比减少 66.67%，主要是由于年末公司资金紧张，使用汇票结算货款导致期末未背书转让的银行承兑汇票减少所致。3、应收账款 2016 年 12 月 31 日净值为 11,822,484.43 元，同比减少 33.96%，主要是公司加强了应收账款的催收力度，客户回款增多。4、预付款项 2016 年 12 月 31 日余额为 826,773.38 元，同比增加 55.75%，主要是由于原纸短缺价格波动较大，供应商要求预付部分款项。5、其他应收款 2016 年 12 月 31 日净值为 328,707.40 元，同比减少 37.64%，主要原因有：（1）因融资租赁设备付款完毕，对上海远东国际租赁有限公司的履约保证金已收回；（2）泰安市岱岳区社会保险事业管理局应报销公司员工工伤费用已基本收回；（3）邯郸永不分梨酒业销售有限公司的投标保证金 50,000.00 元已退回。6、长期待摊费用 2016 年 12 月 31 日余额为 395,453.65 元，同比增加 108.24%，主要是公司增加车间工程修缮费所致。7、递延所得税资产 2016 年 12 月 31 日余额为 228,100.06 元，同比减少 33.52%，主要原因是公司年末应收账款较期初大幅减少，计提坏账准备的减少引起递延所得税资产的减山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 16 页，共 84 页 少。8、应付票据 2016 年 12 月 31 日余额为 8,000,000.00 元，较期初增加 8,000,000.00 元，主要原因是泰安银行股份有限公司岱宗支行开具的银行承兑汇票未到期。9、预收款项 2016 年 12 月 31 日余额为 400,000.00 元，同比增加 335.50%，主要原因是随着与客户的深入合作，公司收到客户新产品订单的预付款。10、一年内到期的非流动负债 2016 年 12 月 31 日余额为 12,500,000.00 元，同比增加2486.82%，主要原因是长期借款 12,500,000.00 元于 2017 年 3 月 6 日到期，调整了列示项目；上年年末的余额系融资租赁款，本年已清偿完毕。3、投资状况分析投资状况分析（1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 公司所处的印刷包装行业受到国家产业政策支持，其中，印刷业已被我国文化产业振兴规划列为今后重点发展的九大文化产业之一。国务院有关部门多次出台鼓励发展和规范包装行业的政策，为印刷包装企业尤其是行业内综合实力领先的规模化企业提供了有力支持，促进印刷包装行业由粗放式竞争向规模化竞争有序发展。酒类包装作为酒类产品的关键组成部分，对酒类产品的销售起着重要作用，酒类包装产品的价值占酒类产品售价的比例也较大。在下游行业的推动下，近年来我国酒行业创意包装发展迅猛，并呈现以下发展趋势：1、行业集中度逐渐提升 目前，我国酒包印刷行业较为分散，中小企业数量众多，具有全国影响力的企业甚少。山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 17 页，共 84 页 随着行业的不断发展，产业的不断升级，行业竞争的不断加剧，许多酒包印刷企业为提升竞争力，抢占市场先机，加大了对产品创意设计的投入，使得行业创意设计的水平得到不断提升。同时，下游客户对创意包装要求的逐渐提高，迫使企业为能顺利接到客户订单而不断提升自身创意设计水平。行业竞争的加剧和客户需求的提升使得行业内规模相对较小、创意设计能力较弱的企业在竞争中处于劣势，面临生存危机；而规模相对较大、创意设计能力较强的企业，在竞争中通过不断提升自身产品创意设计能力、加大创意人才投入、提升生产工序的复合化、拓宽客户渠道等方式在行业竞争中处于优势地位，客户订单量逐渐增加。此外，环保要求的不断提升，使得行业内注重环保包装材料运用和具有先进工艺技术的企业在行业发展中处于优势，技术和设备落后的企业将面临淘汰风险。2、行业将保持快速稳定的发展态势 酒包印刷市场需求与酒类产品市场规模关联性较强，酒类产品的市场规模决定本行业的市场发展空间，同时本行业的发展对酒类生产行业有较大的促进作用。由于白酒文化与消费习俗根深蒂固，白酒已成为地方性或区域性发展的主要方向等原因，未来其还将保持稳定增长的态势，为本行业的持续增长提供保障。同时，随着国内葡萄酒、黄酒市场的不断兴起与发展，推动了酒产业创意包装的进一步发展，为其提供了更广阔的市场空间。下游酒类市场的稳定发展为本行业的发展提供了保障，未来几年本行业将保持快速、稳定的发展态势。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、设计研发优势 公司成立了以核心技术人员为中心的设计研发团队，团队成员根据对战略合作伙伴的产品文化感知，确立个性化产品服务。研发团队以设计理念改进产品开发流程，利用计算机直观图片、动画模型等辅助手段，在产品开发的早期阶段就能考虑产品的各种因素，以提高产品设计、制造的一次成功率，达到缩短产品开发周期、提高产品质量、降低产品成本，从而增强企业竞争能力的目标。2、地理优势 山东综艺联创包装股份有限公司 2016 年年度报告 第 18 页，共 84 页 长期以来，无论是白酒的产能，还是总体消费能力，山东白酒市场在全国行业内始终排在前列。也许正出于这方面的考虑，多年来，全国各地多个白酒品牌选择在山东深耕，且大多已有了良好的销售业绩。公司坐落在山东省境内的泰山脚下，公司建筑面积 5.8 万平方米，占地 100 亩。东临泰山酒业集团，近邻扳倒井、花冠、金六福、曲阜孔府家等大型酒厂，节约了运输成本，在地理位置上占有很大优势。3、设备优势 2011 年以来，公司购入了德国高宝利必达 6 色 UV 彩色胶印机、全自动卡纸对裱机、全自动高速水性覆膜机、全自动清废模切机、全自动平压平烫金机、微电脑网印机、激光照排机、全自动遮光压纹机、全自动覆面机等关键设备。高新设备的引进使公司产品质量、生产产能得到大幅提升，同时，设备自动化程度的提高，减少了用工数量，大幅降低了人力成本。4、工艺技术优势 公司印刷色序采用“先深后浅”的印刷方式，设计时大面积专色实地通常用两色印刷，尽量避免实地版上有镂空文字，以免增加套印难度。现在，由于酒包装材料普遍采用复合纸类材料，并用普通油墨印刷，存在附着力、