832336_2016_广顺小贷_2016年年度报告_2017-02-28.pdf

哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告1哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司GUANGSHUN MICROFINANCE广顺小贷NEEQ:832336年度报告2016哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告2致 投 资 者 的 信亲爱的投资者：您好！伴随着 2017 年的新年钟声，广顺小贷和大家一起携手开始了新的一年。或许您已经成为了广顺小贷的投资者，或许您还正在观望中慢慢了解广顺小贷。在此，我都希望与您一起见证广顺小贷的成长，一起分享我们的理念、未来和发展方向。2016 年，虽然对我们企业存在诸多不利因素，但公司仍处于稳步发展的阶段，我们在风雨中成长，在成长中变得更为坚强。成为公众公司后，我们面临更多的是来自社会各界的关注与监督，但无论市场如何变化，我们从未停止过为公司创造价值的努力。广顺小贷的客户主要为中、小、微企业客户、个体工商户及个人，我们在为他们提供资金的同时，更关注他们未来生存、成长和发展的问题，他们的成功也是我们的成功。同时我们始终把企业的发展和投资人的利益放在首位，我们会始终坚持我们的梦想，坚持诚信、专业、高效、共赢的企业理念，坚持公平、透明、高效的公司治理原则。相对于企业的快速发展，我们看重的是长久，坚持长期发展规划，建立一个健康、可持续增长的企业是我们共同的愿望，也只有这样才能为广大投资者带来更好的回报。此刻只想说“感谢”二字，感谢所有投资人对广顺小贷的信任，感谢监管部门对广顺小贷的支持，感谢股转系统为我们提供这么好的一个平台。未来我们会更加努力，一如既往地与客户共同发展。新的一年，我们期待着您以及更多的投资者加入，愿我们共同携手走过见证百年广顺的辉煌，相信您的选择，广顺小贷一定能够为您带来持久稳定的投资收益。哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告3目 录第一节声明与提示.5第二节公司概况.8第三节主要会计数据和关键指标.10第四节管理层讨论与分析.12第五节重要事项.32第六节股本、股东情况.33第七节融资情况35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.36第九节公司治理及内部控制.39第十节财务报告44哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告4释义释义释义项目项目释义释义公司、本公司、股份公司、广顺小贷指哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司黑天鹅娱乐指哈尔滨黑天鹅休闲娱乐有限责任公司黑天鹅集团指哈尔滨黑天鹅集团股份有限公司股东大会指哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司股东大会董事会指哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司董事会监事会指哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司监事会报告期指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日中国银监会指中国银行业监督管理委员会黑龙江省金融办、省金融办指黑龙江省金融工作办公室全国股份转让系统指全国中小企业股份系统有限责任公司主办券商、兴业证券指兴业证券股份有限公司会计师、中兴华会计师事务所指中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法管理办法指非上市公众公司监督管理办法暂行办法指全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法业务规则指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）省管理办法黑龙江省小额贷款公司管理办法指黑龙江省小额贷款公司管理办法（黑政办发201131 号）最新监管政策指关于印发在全国中小企业股份转让系统挂牌小额贷款公司扩大业务范围相关监管政策规定（试行）的通知（黑金办发201613 号）公司章程指2016 年最近一次由公司股东大会通过修订后的哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司章程审计报告指中兴华会计师事务所 2017 年 2 月 28 日出具的中兴华审字（2017）第 010134 号 哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司 2016年度财务报表审计报告书关联关系指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致本公司利益转移的其他关系元、万元指人民币元、人民币万元管理层指董事、监事、高级管理人员的统称高级管理人员指总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称三会指股东大会、董事会、监事会哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告5第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述1、法律、法规、监管政策变动风险公司作为黑龙江省辖区内的小额贷款公司主要受黑龙江省金融办监管，同时公司业务开展需遵循中国银行业监督管理委员会、中国人民银行联合颁发的关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发200823 号）之规定。截至本年度报告出具之日，由中国银行业监督管理委员会、中国人民银行向各省市金融办下发的 小额贷款公司管理办法(征求意见稿)正在征求意见阶段，小额贷款公司监管的法律法规在未来可能发生较大变化，这些变动可能对小额贷款公司的业务规模、经营成本及经营业绩带来的较大影响。公司在业务发展过程中，相关的法律法规和政策一直在变更、修订，公司如果不能及时根据政策去做调整，会很容易引发一些法律风险。2、小额贷款业务借款人信用风险报告期内，公司发放贷款余额中信用贷款占比为 14.73%，与上年度相比，下降 7.29%，抵御风险能力在逐步增强。小贷公司的客户群体是中小微企业、个体工商户和农户，客户群体的信用风险较高，经营规模相对有限，营业利润不稳定，受宏观经济波动影响较大等问题，抗风险能力较差。在经济增速放缓的背景下，上述企业和个人更容易受到冲击，风险波动性更大。因此，公司面临更多的逆向选择和道德风险。哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告63、共同控制人控制不当的风险曹滨顺、曹连顺、曹连英、王洪力、王舜华为公司共同控制人，合计持有公司 38.175%的股份，其中曹滨顺为公司董事长，王洪力为公司董事兼总经理。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严格执行，公司存在共同控制人通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及其他股东利益。4、业务模式单一的风险公司只开展了小额贷款业务，营业范围载明的票据贴现业务、资产转让业务和代理业务、以自有资金投资业务、对外提供担保业务和企业财务顾问业务未实际开展。目前公司的营业收入全部来源于发放贷款的利息收入，业务模式较为单一，这种单一的业务模式不利于公司长远健康发展。5、风险管理和内部控制系统不够充分和有效的风险公司已经健全了较为完备的风险管理和内部控制体系，但在2016 年国内经济运行下行压力持续增加的大环境影响下，公司现有的风险管理和内部控制体系设计和执行的有效性有待于在新的经济环境中进行检验。另外，在新的经济形势下公司员工对风险管理制度和内控体系无法保证及时准确地理解和遵循，从而为公司带来业务风险及内部控制风险。6、公司业务所在区域经济波动的风险公司现有业务主要面对哈尔滨市区展开，公司业务的开展有赖于区域内实体经济的发展状况，如果哈尔滨地区经济增速放缓甚至衰退、资金有效需求发生变化、客户资信情况发生变化，均可能出现信贷客户违约率大幅度上升从而导致公司资产质量、经营业绩和财务状况发生重大变化。7、中国人民银行降低存贷款利率对公司未来盈利能力带来不利影响报告期内中国人民银行一年期贷款利率已下调至 4.35%。公司主要参照一年期贷款利率制定公司的贷款利率政策，2016年公司发放贷款平均年利率 17.92%。依据小额贷款公司管理办法规定，公司利率水平在 0.9-4 倍之间，如果未来人民银行持续降息，将影响公司收入，提示投资者注意风险。8、第一大股东的限制根据 2015 年 5 月 21 日，黑龙江省金融办最新监管政策文件第二条挂牌小额贷款公司股权变更的规定，（一）小额贷款公司第一大股东发生变更的，变更后第一大股东要符合省管理办法、黑龙江省小额贷款公司行政许可事项申报指引第2 号股东资格和股权设置的有关规定（黑金办发20146 号）等规定，并应按有关规定先行报省金融办批准同意后，方可进行股权变更交易。（二）在满足第（一）条规定下，挂牌小额贷款公司通过全国中小企业股份转让系统进行股票转让、股利分派、回购股份、定向发行股票、其它方式证券融资和股权激励，其股东资格、股权设置不受省管理办法、黑龙江省小额贷款公司行政许可事项申报指引第2 号股东资格和股权设置的有关规定（黑金办发20146 号）等有关规定限制，不需事前报主管部门审批或备案。对第一大股东的严格限制影响后续有实力自然人投资者的进入。9、客户行业分布集中的风险及个人截至 2016 年末，公司发放贷款仍主要集中在批发和零售业，哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告7客户较多的风险建筑装饰业和住宿餐饮业，以上行业分别占公司贷款的58.80%、10.90%、6.87%。若业务集中的批发与零售行业出现较大衰退，会导致公司不良贷款大幅增加，从而对公司的资产质量、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告8第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司英文名称及缩写GUANGSHUN MICROFINANCE证券简称广顺小贷证券代码832336法定代表人王洪力注册地址哈尔滨市道外区北十四道街 55 号七楼办公地址哈尔滨市道里区群力西区民生尚都小区 B28 栋 10 号门市主办券商兴业证券股份有限公司主办券商办公地址福州市湖东路 268 号兴业证券大厦会计师事务所中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名徐红伟、李晖会计师事务所办公地址北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人时晨光电话0451-51663910传真0451-82303075电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码哈尔滨市道里区群力西区民生尚都小区 B28 栋 10 号门市 150070公司指定信息披露平台的网址http:/ 金融业J66 货币金融服务（行业代码“J66”）主要产品与服务项目小额贷款业务、票据贴现业务、资产转让业务和代理业务、以自有资金投资业务、对外提供担保业务和企业财务顾问业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）200,000,000做市商数量-控股股东无实际控制人曹滨顺、曹连顺、曹连英、王洪力、王舜华四、注册情况项目项目号码号码报告期内报告期内是否变更是否变更哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告9企业法人营业执照注册号912301006968029836（1-1）是税务登记证号码912301006968029836（1-1）是组织机构代码912301006968029836（1-1）是哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告10第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入49,566,286.6650,075,884.56-1.02%毛利率%84.13%72.87%-归属于挂牌公司股东的净利润30,874,654.6529,082,643.696.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润30,929,279.1126,502,643.6916.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.52%11.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.54%10.30%-基本每股收益0.150.150.00%二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计288,964,075.46306,251,412.42-5.64%负债总计5,027,556.6028,189,548.22-82.17%归属于挂牌公司股东的净资产283,936,518.86278,061,864.202.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.421.392.16%资产负债率%1.74%9.21%-流动比率41.5810.61-利息保障倍数23.1620.81-三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额51,084,248.716,391,312.82-应收账款周转率-存货周转率-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%-5.64%10.69%-营业收入增长率%-1.02%31.73%-净利润增长率%6.16%31.42%-五、股本情况单位：股哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告11本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本200,000,000200,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,624.46其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-54,624.46所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-54,624.46哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告12第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式本公司是处于金融业的货币金融服务企业，拥有黑龙江省金融办批准的小额贷款业务、票据贴现业务、资产转让业务、代理业务、以自有资金投资业务、对外提供担保业务和企业财务顾问业务。公司主要管理人员均从事相关工作多年，对信贷市场有着深入的了解，且工作作风严谨，对市场风险防范和判断能力较强。公司利用自有资金，以小额、分散为原则，向中小微企业、小微企业主和自然人、农户发放短期流动资金贷款。公司收入来源是贷款利息收入，其收入水平主要受市场需求、公司融资比例和利率水平等因素的影响。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生任何变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生任何变化，公司发展平稳。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾总体回顾总体回顾：（一）财务运营情况1、2016 年公司的营业总收入 4,956.62 万元，较 2015 同比下降 1.02%，利润总额 4,164.50 万元，较2015 年同比增长 6.60%，实现净利润 3,087.46 万元，较 2015 年同比增长 6.16%，报告期内，公司的营业总收入较去年同期有小幅下降，因为 2016 年 5 月 1 日营改增后，后 8 个月的收入体现的是不含税收入所致。利润总额及净利润较去年同期有所增长的原因是公司在今年费用下降了 123 万元，税金及附加下降了 166 万元，贷款损失准备下降了 135.40 万元，因此利润总额和净利润较去年同期有所增长。2、经营活动产生的现金流量净额 5,108.42 万元，较 2015 年有大幅增长，原因是 2016 年贷款发放与收回的差额较 2015 年下降 4,320 万元，因此增加了现金流量净额 4,320 万元。2016 年经营活动现金流出比 2015 年增加 232 万元，而现金流入少 83 万元，以上原因导致 2016 年经营活动产生的现金流量净额比2015 年经营活动现金流量净额增加了 4,469 万元。（二）业务运营情况1、2016 年全年累计发放贷款 90 笔，发放贷款 27,615 万元；累计收回贷款 84 笔，收回贷款 29,155 万元。明细如下：金额单位：万元贷款发放金额贷款收回金额增减比例2016 年2015 年2016 年2015 年发放增减收回增减企业11,94028,11015,81027,700-57.52%-42.92%哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告13自然人14,04012,98012,43011,5008.17%8.09%农户1,635890915083.7%-合计27,61541,98029,15539,200-34.22%-25.63%贷款发放笔数贷款收回笔数增减比例2016 年2015 年2016 年2015 年发放增减收回增减企业22402633-45%-21.21%自然人5852524911.54%6.12%农户10560100%-合计90978482-7.22%2.44%贷款累计发放、收回下降幅度较大是企业客户，主要原因有：一、有二户建材生产企业因政府规划拆迁停产，贷款提前收回，仅此原因导致我公司 2016 年贷款发放收回金额均减少 2,500 万元。二、某民营高科技企业，也是我们的优质客户，几年来累计发放贷款 7,870 万元扶持企业发展。今年以来该企业得益于银行扶持科技企业贷款政策，拓宽了银行融资渠道，因此与上年同期相比该企业的贷款发放、收回金额分别减少 1,000 万元、700 万元。三、为防控系统性风险，紧缩了不成熟商业区域的贷款，位于哈尔滨市哈西经济开发区的一品茶城，是一所大型的茶叶批发商城，同时还经营古玩字画城、餐饮一条街等，投入使用初期我们开发部分贷款客户，贷款于 2015 年初陆续放出，但该区域经济发展没有达到预期效果，贷款已于 2015 年 7 月份陆续收回，总金额在 7,800 万元，此原因加大了上年同期贷款发放和收回的金额。四、有两笔 1,000 万元贷款办理了展期，到期日均为 2016 年，对 2016 年的贷款发放收回金额产生影响。以上诸因素导致 2016 年贷款发放收回额度较上年同期下降幅度加大。2、2016 年 12 月末贷款余额 28,520 万元，较 2015 年 12 月末的 30,060 万元减少 1,540 万元，下降 5.12%。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的的比重比重金额金额变动比变动比例例占营业收入占营业收入的的比重比重营业收入49,566,286.66-1.02%-50,075,884.5631.73%-营业成本7,866,617.28-42.11%15.87%13,589,162.7559.81%27.14%毛利率84.13%-72.87%-管理费用7,967,867.71-13.36%16.08%9,196,781.4132.21%18.37%销售费用-财务费用-营业利润41,699,669.3814.29%84.14%36,486,721.8123.64%72.87%营业外收入-2,580,000.00-5.16%营业外支出54,624.46-0.11%-净利润30,874,654.656.16%62.30%29,082,643.6931.42%58.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：此处的营业收入为利息收入净额。营业成本 2016 年较 2015 年下降 42.11%，主要是以下几个项目：1、税金及附加 2016 年较 2015 年下降 166 万元，原因是 2016 年 5 月 1 日开始全国开始实行营改增，而增值税科目不通过税金及附加结算 2、资产减值损失 2016 年较 2015 年下降 135.40 万元，原因是 2015 年有 3000哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告14万元是关注类贷款，当年已按五级分类标准多提了 4%的贷款损失准备 120 万元，2016 年末贷款余额比 2015年末贷款余额减少了 1540 万元，因此冲回贷款损失准备金 15.40 万元。3、管理费用 2016 年较 2015 年下降 123 万元，其中中介费用减少 101 万元，因为 2015 年刚挂牌上市，按合同需要支付中介机构余额，而2016 年只需正常支付券商督导费和会计师事务所的审计费。差旅费 2016 年较 2015 年下降 20.7 万元，因为公司 2015 年挂牌，挂牌当年参与的培训和其他社会活动较多所致；2016 年公司加强了费用控制，人员工资 2016 年较 2015 年下降 10.2 万元，宣传费 2016 年较 2015 年下降 4.7 万元，办公费 2016 年较 2015年下降 13 万元，招待费 2016 年较 2015 年下降 12.5 万，折旧费 2016 年较 2015 年增加 5.5 万元，因为在2015 年 4 月和 6 月分别购置固定资产后当年提折旧不是满年提，而 2016 年全年满提，因此增加 5.5 万元。税费 2016 年较 2015 年增加 34.3 万元，原因是租赁房屋代开发票税费优惠政策取消，同样租金开票较去年增加税费 34.3 万元。（2 2）收入构成）收入构成单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入51,445,869.997,866,617.2852,047,551.2313,589,162.75其他业务收入-合计合计51,445,869.997,866,617.2852,047,551.2313,589,162.75按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比例比例%利息收入51,445,869.99100.00%52,047,551.23100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：利息收入无重大变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额51,084,248.716,391,312.82投资活动产生的现金流量净额-3,715,688.03筹资活动产生的现金流量净额-51,933,749.99-1,977,083.33现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 2016 年比 2015 年增加了 4,469 万元，原因是 2016 年贷款发放与收回的差额较 2015 年的下降 4,320 万元，因此增加了现金流量净额 4,320 万元。2016 年经营活动现金流出比2015 年增加 232 万元，而现金流入少 83 万元，以上原因导致 2016 年经营活动产生的现金流量净额比 2015年经营活动现金流量净额增加了 4,469 万元。投资活动产生的现金流量净额 2016 年比 2015 年减少 371万元，因为 2016 年未发生任何的投资活动，而 2015 年进行了固定资产购置活动所致。筹资活动产生的现金流量净额 2016 年比 2015 年减少了 5,000 万元，原因在于 2016 年归还国开行贷款 2,500 万元，向全体股东现金分红 2,500 万元所致。2016 年公司净利润 3087.47 万元，经营活动净现金流量净额 5108.42 万元，两者差异较大的主要原因是公司年折旧与摊销额118.34万元、贷款资产波动资产减值损失转回283.20万元、公司所处行业特性净利润可以直接用于发放贷款所致。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1哈尔滨市松北区明明铁艺厂2,299,479.254.47%否2哈尔滨市松北区永顺家电经销部2,287,285.574.45%否哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告153哈尔滨市松北区永玖家电经销部2,279,710.074.43%否4哈尔滨市道里区光辉服装批发部2,249,883.964.37%否5哈尔滨市道外区永兴家电经销部2,081,410.364.05%否合计合计11,197,769.2121.77%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系合计合计-（6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出研发支出：单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目数量数量公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：-2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产总资产比重比重的增的增减减金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资占总资产的产的比比重重货币资金243,956.94-77.69%0.08%1,093,458.22176.89%0.36%-0.28%应收账款-存货-长期股权投资-固定资产2,777,053.43-28.93%0.96%3,907,226.15208.37%1.28%-0.32%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计288,964,075.46-5.64%-306,251,412.4210.69%-16.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：贷币资金 2016 年较 2015 年下降 77.69%，原因是偿还贷款和股东分红所致。固定资产 2016 年较 2015年下降 28.93%，原因是正常折旧所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况-哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告16（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析今天的中国有着全球最大的中小微企业市场，但融资难一直是制约中小微企业发展的因素，将把小贷金融服务极大地延伸到这一领域是今后的朝阳发展趋势。据中国人民银行统计的数据显示，中国小额贷款行业贷款余额从 2010 年的不到 2000 亿元增加到 2016 年的 9000 多亿元，黑龙江省小额贷款公司贷款余额从 2010 年 19 亿元增加到 2016 年的近 200 亿元，但仍不能满足客户（中小微企业、个体工商户和农户）的融资需求，小额贷款公司的下游贷款需求旺盛。小额贷款行业的国家政策、市场需求、行业发展等因素都决定了小额贷款公司的市场前景广阔，目前小贷行业刚刚进入成长期，市场规模占金融机构的比例较低，未来市场发展前景生机无限。但目前我国小额贷款公司尚处于探索阶段，小贷公司的定位模糊制约了小贷公司整体行业的发展。小贷公司目前因受区域性经营的影响，外部环境对小贷公司的影响除来源于国家宏观政策外，更多地受到当地各级金融监管机构监管的影响，监管强度和力度也比较大，如对全省小贷公司开展评级的监管、贷款利率的监管、融资杠杆的监管、贷款不良率的监管等等，特别是小贷公司不能跨区域经营、贷款利率的限制，对提高小贷公司的赢利能力产生了较大影响。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析1.品牌竞争地位优势。公司在 2010 年至 2015 年连续 6 年获得中国小额信贷机构联席会颁发的“中国小额贷款公司竞争力 100 强”，2011 年至 2015 年连续 5 年获得“黑龙江省优秀小额贷款公司”，2016年 12 月入选中国小额贷款公司协会审议通过的“全国优秀小额贷款公司”名单。公司是中国小额贷款公司协会副会长单位，黑龙江省小额贷款协会会长单位。公司在经营理念、发展策略、风险控制等各个方面，在黑龙江省具有一定的影响力。尤其是公司挂牌后，成为小贷公司进军国内资本市场的先行者，形成了区域性的品牌效应，至少在哈尔滨市范围内具有了更高的影响力。2.资金规模优势。公司目前注册资本 2 亿元，是黑龙江省注册资本最大的小额贷款公司之一，因品牌优势，相对其他小贷公司而言，融资能力优于同行业小贷公司。3.风险控制优势。小贷公司作为主流金融体系之外的有益补充，严把风险关是公司重中之重。公司坚持完善内控机制，从制度、组织结构、业务流程等环节上加强风险控制，创建符合自身的风险管理体制，设立由审贷委员会、风险管理部作为核心的风险管理体系，形成从业务受理、尽职调查、项目评审、合同签订到贷后管理及催收的完整的业务风险控制体系，设立风险预警标准，经营至今始终保持贷款不良率为“零”的水平。4.客户群体优势。公司的主要股东在哈尔滨地区具有较强的人脉关系，在信贷客户的选择上具有较强的优势，优质的客户群体，有效的降低了市场风险。5.员工忠诚度优势。企业文化再造是推动企业前进的源动力，企业文化是核心竞争力；产品创新、市场创新、企业制度创新首先来源于管理思想和企业文化的创新，衡量一个企业的企业文化是否健康，就是要看员工尤其是管理人员是否最大可能地把精力和智慧用在工作上。公司的人员稳定、忠诚度高，有效的降低了道德风险。这种良好的企业文化使公司在小额贷款行业有着较强的市场竞争力。（五）（五）持续经营持续经营评价评价2016 年面临宏观经济持续下滑等诸多不利因素，但公司继续坚持以客户为中心、以市场为导向、以风险管理核心的发展策略，公司在销售收入、净利润、不良贷款率等重要指标未发生重大变化；公司发放贷款的客户群体、行业分布、发放贷款的平均利率保持稳定；公司董事、高级管理人员在 2016 年保持稳定，公司持续经营能力未发生重大不利变化。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任公司一直以来十分注重扶贫工作，并积极履行社会责任。2016年公司为三农客户累计发放贷款1,635万元。而且公司董事长曹滨顺作为哈尔滨市道外区政协副主席，在政协的扶贫工作中被黑龙江省延寿县延河镇的延河村和新兴村聘任为名誉村委会主任，这两个村由曹滨顺牵头作为精准扶贫的帮扶对象，同时公司也积极配合给予两个村资金、技术等方面的支持。（七）（七）自愿披露自愿披露1、中国银监会主要监管指标哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告17中国银监会对小额贷款公司的监管主要依据 关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发200823 号），该法规总计七条指导意见，具体构成如下：第一条小额贷款公司的性质第二条小额贷款公司的设立第三条小额贷款公司的资金来源第四条小额贷款公司的资金运用第五条小额贷款公司的监督管理第六条小额贷款公司的终止第七条其他该指导意见对小额贷款公司成立之后的日常监管主要集中在第三、四、五条，对小额贷款公司资金来源、资金运用、日常监管管理提出了明确的规定。2、黑龙江省金融办监管政策黑龙江省金融办主要依据黑龙江省人民政府办公厅关于做好小额贷款公司试点工作的通知(黑政办发200868 号）、黑龙江省人民政府办公厅关于印发黑龙江省小额贷款公司管理办法的通知（黑政办发201131 号）对辖区内小额贷款公司进行监管。黑政办发200868 号文自 2008 年 12 月 26日起实施，至 2011 年 7 月 24 日止废止；黑政办发201131 号文自 2011 年 7 月 25 日开始实施。2015年 5 月 21 日黑龙江省金融办下发关于印发在全国中小股份转让系统挂牌小额贷款公司股权变更、债权融资及设立子公司相关监管政策规定（试行）的通知黑金办发201511 号文件。2016 年 2月 24 日黑龙江省金融办下发了关于印发在全国中小股份转让系统挂牌小额贷款公司扩大业务范围相关监管政策规定（试行）的通知黑金办发201613 号文件。除以上法律法规外，黑龙江省金融办颁发了 黑龙江省小额贷款公司非现场监管报表暂行办法（黑金办发20104 号)，要求小额贷款公司须在每月 10 日前向主管部门上报财务情况、资金来源情况、资金运用情况、利率执行情况、不良贷款情况等报表；黑龙江省金融办及其他监管部门定期不定期对辖区内小贷公司进行现场检查。3、公司是否符合监管部门监管要求情况说明根据关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发200823 号）、黑龙江省人民政府办公厅关于印发黑龙江省小额贷款公司管理办法的通知（黑政办发201131 号）等文件的监管标准，公司报告期内依法履行监管要求，具体如下：（1）资金来源监管关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发200823 号）第三条的规定：在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的 50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定。报告期内，公司融入资金来源情况统计如下：时间时间贷款人贷款人金额金额（万元）（万元）借款期限借款期限年利率年利率资本净额资本净额（万元）（万元）占资本净额比占资本净额比重（重（%）2016 年国家开发银行2,5002014.12.15-2016.12.147.80%28,393.658.80%报告期内，公司融入资金已于 2016 年 12 月 14 日到期，报告期末融资余额为零。（2）资金运用监管根据关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发200823 号）第四条第一款规定：“小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的 5%。在此标准内，可以参考小哈尔滨广顺小额贷款股份有限公司2016 年年度报告18额贷款公司所在地经济状况和人均 GDP 水平，制定最高贷款额度限制。”2016 年，公司新增贷款中贷款余额前 5 名客户所占资本净额比例情况如下：序号序号贷款客户贷款客户贷款期限贷款期限贷款余额（万元）贷款余额（万元）占资本净额比占资本净额比1哈尔滨市道里区光辉服装批发部2016.12.28-2018.12.289003.2%2哈尔滨市道里区合合电脑软件开发服务部2016.09.06-2017.09.068202.9%3哈尔滨市香坊区龙腾五金经销部2016.11.22-2018.11.218002.8%4哈尔滨市松北区永玖家店经销部2016.11.29-2018.09.287002.5%5哈尔滨市松北区永顺家店经销部2016.11.29-2018.10.296502.3%在报告期内，公司对单一客户的贷款余额均不超过资本净额的 5%，符合监管部门的监管要求。（3）贷款利率监管关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发200823 号）第四条第二款规定：“小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的 0.9 倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。”根据最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见（法（民）199121 号）规定，民间借贷的利率最高不得超过银行同类贷款利率的 4 倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。根据上述规定，小额贷款公司的贷款利率区间为贷款基准利率的 0.9 倍至 4 倍。报告期内，公司新增贷款的年最高贷款利率、年最低贷款利率、年平均贷款利率如下：时间时间最高贷款利率最高贷款利率最低贷款利率最低贷款利率平均贷款利率平均贷款利率银行基准利率（注银行基准利率（注 1 1）2016 年年 1-12 月月18.00%15.60%17.92%4.35%注 1：报告期内中国人民银行一年期（含）贷款利率为 4.35%。报告期内，公司单笔贷款利率最高 18.00