832267_2016_诺君安_2016年年度报告_2017-04-11.pdf

北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 证券代码：证券代码：832267 832267 证券简称：诺君安证券简称：诺君安 主办券商：华林证券主办券商：华林证券 诺 君 安 NEEQ:832267 北京诺君安信息技术股份有限公司（Beijing NJA Information Technology Co.,Ltd.）年度报告 2016 北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 公 司 年 度 大 事 记 （或）致 投 资 者 的 信 2016 年 1 月，公司董事长、总经理韩小西出席秦商联合会主办的“2016秦商年度峰会暨2015全球秦商总评榜颁奖典礼”，公司被授予“2015年度全球秦商十佳创新企业”荣誉称号。2016 年 5 月 5 日，公司新发行股份 150 万股在全国中小企业股份转让系统公开转让，本次股票发行募集资金人民币 900 万元。2016 年 6 月，公司收购广东环天电子技术发展有限公司 100%的股权，本次收购在显著提升公司外事产品性能的完备性与兼容性的同时，还有助于提高公司在外事信息化领域的市场地位以及占有率，进一步增强公司的整体盈利能力。2016 年 12 月，公司以及公司全资子公司广东环天电子技术发展有限公司双双通过国家级高新技术企业认定，获得高新技术企业证书。北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十节第十节 财务报告财务报告 .3434 北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 1/111 释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、诺君安 指 北京诺君安信息技术股份有限公司 诺君安有限 指 北京诺君安信息技术有限公司 广东环天 指 广东环天电子技术发展有限公司（公司全资子公司）帮你签 指 帮你签（北京）科技有限公司（公司控股子公司）诺君创安 指 北京诺君创安咨询有限公司（公司股东）股东大会 指 北京诺君安信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京诺君安信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京诺君安信息技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 公司章程 指 北京诺君安信息技术股份有限公司章程“三会”议事规则 指 北京诺君安信息技术股份有限公司股东大会议事规则、北京诺君安信息技术股份有限公司董事会议事规则、北京诺君安信息技术股份有限公司监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华林证券 指 华林证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年度 外交部 指 中华人民共和国外交部 外办 指 各省、自治区、直辖市、新疆生产建设兵团外事 办公室简称 自办单位 指 拥有因公出国审批权的中央部委、央企及各地方厅局、国有企业 APEC 业务 指 亚太经合组织通用的一种商务旅行卡 ICAO 指 国际民用航空组织 ISO 指 国际标准化组织 北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 2/111 第一节 声明与提示 【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收优惠风险 公司作为高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税，公司作为软件企业，软件产品享受增值税即征即退政策。如果国家税收优惠政策变化或者公司不再是高新技术企业，将对公司的经营成果产生一定的影响。2、大客户依赖风险 2015 年度和2016 年度，公司对第一大客户的销售额分别占当期销售总额的比例为20.43%、14.14%，且为同一家单位。公司报告期内对第一大客户存在一定程度依赖，需进一步开拓新客户，打开新市场。3、税务风险 公司的无形资产 NEWCOS 系列智能卡技术摊销期限为 8 年，低于税法规定的最低摊销期限10 年，由此导致的延迟税收缴纳存在缴纳税收滞纳金、罚款及承担其他经济责任的风险。4、收入波动风险 公司目前的收入大多来源于政府客户的收入，政府需求会受到财政经费额度及政府采购计划的影响，从而导致公司收入波动。5、行业技术研发及技术革新风险 外事信息化行业是高科技含量的产业，具有技术发展快、产品和服务的开发及升级频繁、行业标准不断推陈出新等特点。一旦企业的技术研发跟不上行业的发展，就有可能使得企业现有的产品服务的竞争力减弱，从而影响企业的发展。6、研发风险 为了提高核心竞争力，公司投入大量的资金及人北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 3/111 力物力用于新产品开发并予以资本化，形成了一定数量的无形资产，但是如果未来技术研发不能满足市场日益变化的要求，则已经形成的无形资产将面临减值的风险，从而对公司未来业绩造成一定压力。本期重大风险是否 发生重大变化：是，报告期内公司新增一项重要风险事项“6、研发风险”。北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 4/111 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京诺君安信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing NJA Information Technology Co.,Ltd.证券简称 诺君安 证券代码 832267 法定代表人 韩小西 注册地址 北京市海淀区中关村南大街 17 号 3 号楼 1012 室 办公地址 北京市海淀区中关村南大街 17 号 3 号楼 1012 室 主办券商 华林证券 主办券商办公地址 西藏自治区拉萨市柳梧新区察古大道 1-1 号君泰国际 B 栋一层 3 号 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王青、梁书博 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 韩小西 电话 010-62969991 传真 010-88570610 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区中关村南大街 17 号 3 号楼 1012 室；100081 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-08 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 软件开发与技术服务、系统运行维护、信息系统集成服务 普通股股票转让方式 做市转让方式 普通股总股本（股）21,150,000 做市商数量 4（家）控股股东 韩小西 实际控制人 韩小西 四、注册情况 北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 5/111 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照 统一社会信用代码 91110108764212599Q 是 根据国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见（国办发201550 号）、工商总局等六部门关于贯彻落实的通知（工商企注字2015121 号）等文件要求，公司对原营业执照（注册号：110108007270555）、组织机构代码证（代码：76421259-9）、税务登记证（税号：110108764212599）办理“三证合一”，于2016 年3 月换发了新的营业执照。变更后，公司启用统一社会信用代码为：91110108764212599Q。北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 6/111 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,286,147.52 21,291,799.15 4.67%毛利率%63.57 38.41-归属于挂牌公司股东的净利润 598,982.87 185,169.73 223.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 719,012.95-961,003.30-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.33 0.61-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.59-3.14-基本每股收益 0.03 0.01 200.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 59,034,732.19 50,379,508.30 17.18%负债总计 9,056,071.10 9,555,486.64-5.23%归属于挂牌公司股东的净资产 49,060,200.06 39,670,651.15 23.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.32 2.02 14.85%资产负债率%（母公司）15.52 18.59-资产负债率%（合并）15.34 18.97-流动比率 2.84 4.21 -利息保障倍数 7.85-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,290,076.48 411,389.45-应收账款周转率 2.56 1.79-存货周转率 5.28 14.37-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.18 48.46-营业收入增长率%4.67-46.59-净利润增长率%-376.95-101.85-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,150,000 19,650,000 7.63%计入权益的优先股数量-北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 7/111 计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-954.06 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-440,257.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 -141,211.86141,211.86 所得税影响数 21,181.78 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -120,030.08120,030.08 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 8/111 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 本公司是专业从事外事信息系统解决方案的提供商，为外事业务客户提供专业化的信息系统服务、系统开发、专业性产品以及项目技术开发和后期的运维服务。公司客户包括外交部，以及受因公出国政策影响的所有国家部委、政府机关、企事业单位等各类外事单位及部门，客户群体广泛。业务类型包括了电子护照、领事认证、APEC 业务等各类外事业务，拥有对外事信息化业务有较深理解和把控的一批业务专家，在外事系统拥有较好的口碑。公司为上述客户提供外事业务的各类信息化的解决方案，为客户外事业务的办理提供便利，同时提升外事管理的整体业务水平。本公司拥有高端电子证件、信息安全、生物特征及大数据等方面独特的核心技术，形成了电子证卡类项目的全套解决方案。随着电子证卡项目向高端发展，前景看好。目前，公司主要通过直销的方式进行产品、解决方案以及服务的推广和销售，业务收入包括了产品销售、系统定制化开发、系统集成、系统运维服务等多种类型。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内公司签署了多家地方外办系统的维护项目，结合近几年的情况，外办运维业务已经形成稳定业务点。从 2015 年起，外办业务软件平台的升级工作投入研发成本较大，新版本已经初步开发完成并在报告期内形成售卖，在平台上形成的出访管理、移动外事等功能有很好的推广前景。在护照管理业务向外事单位推广方面，公司整合了收购的广东环天的资源，形成了市场和技术的强强互补，充分发挥自身的优势和特点，实施了多家外事单位的系统，并且形成了较好的发展趋北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 9/111 势。公司在传统外事领域范围保持领先优势同时积极开拓新兴的业务市场。报告期内公司证照自动检测设备相关产品的研发取得成果，形成多个产品并取得相应的资质，推广上取得突破并实现收益。报告期内，随着海外电子护照项目近几年的持续推进和投入，已经涌现了如埃塞俄比亚联邦民主共和国等一系列的海外项目机会，并且有望在未来落地。公司进行技术产品的研发，不断提升竞争力，加强自主知识产权的保护。2016 年共取得软件著作权 18 项，截至报告期末，公司拥有 52 项软件著作权；公司全资子公司广东环天拥有 26 项软件著作权。公司高度关注行业监管政策变化，合理调整人员结构、逐步完善公司的管理体系。报告期内，公司实现营业收入 2,228.61 万元，较上年同期增加 99.43 万元，同比上涨 4.67%；归属于母公司的净利润 59.90 万元，较上年同期增加 41.38 万元，同比上涨 223.48%；总资产本期年末 5,903.47万元，较上年同期增加 865.52 万元；总负债本期年末 905.61 万元，较上年同期减少 49.94 万元；净资产本期年末 4,997.87 万元，较上期年末 4,082.40 万元增加 915.47 万元；本期经营活动产生的现金流量净额为-129.01 万元，比上期减少 170.15 万元；本期投资活动产生的现金流量净额为-1,854.29万元，较上期-895.32万元减少958.97万元；筹资活动产生的现金流量净额本期为967.42万元，较上期 1,711.20 万元减少 743.78 万元。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,286,147.52 4.67%-21,291,799.15-46.59%-营业成本 8,119,375.99-38.09%36.43%13,114,426.13-38.07%61.59%毛利率 63.57%-38.41%-管理费用 9,910,775.17 37.19%44.47%7,224,238.18-16.27%33.93%销售费用 4,125,874.91 66.35%18.51%2,480,216.06-14.12%11.65%财务费用 53,424.74-426.91%0.24%-16,342.36 -营业利润 60,263.12-1,423,933.50-营业外收入 775,426.22-52.22%3.48%1,622,802.36 139.73%7.62%营业外支出 449,619.24 3300.08%2.02%13,223.77 1,369.31%0.06%净利润 364,073.39-376.95%1.63%-131,459.76-0.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本：营业收入本期较上期增长 4.67%，而营业成本期较上期下降 38.09%，主要原因为：（1）诺君安“外事信息系统”项目验收后，主要为“运行维护”相关收入，其成本主要为人工成本，而硬件成本相应减少；（2）本期公司收购广东环天，并纳入合并范围，广东环天主要从事电北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 10/111 子护照的业务管理系统，主要侧重软件的开发，而相应的硬件设备销售较少；（3）公司随着业务范围的扩大，不断整合各方资源，提高工作效率，规范业务流程，故本期营业成本相对上期减少4,995,050.14 元。2.毛利率：本期毛利率为 63.57%，上期毛利率为 38.41%，下降主要原因为（1）本期收入保持稳定增长，相对上期增长 4.67%，增加 994,348.37 元，而营业成本相对上期减少 38.09%，减少4,995,050.14 元，其中本期收购广东环天，其毛利为 82.18%，广东环天毛利高的主要原因为广东环天主要从事电子护照的业务管理系统，主要侧重软件的开发，而相应的硬件设备销售较少，应此其营业成本主要为人工成本，而其硬件成本相对较少，而诺君安母公司毛利为 52.08%，相对上期也有所增长，其主要原因为“外事信息系统”项目验收后，主要为“运行维护”相关收入，系统集成相关收入相应减少，而“运行维护”相关收入的成本主要为人工成本，应此硬件成本也相应减少。3.管理费用：本期管理费用相对上期增长 37.19%，主要为收购广东环天，其中广东环天管理费用为 2,487,399.58 元，而本期管理费用增加为 2,686,536.99 元。4.销售费用：本期比上期增加 1,645,658.85 元，增长 66.35%，主要为收购广东环天增加的销售费用，其中广东环天销售费用为 1,309,378.21 元。5.财务费用：本期较上期增加 426.91%，增加 68,767.10 元，主要为银行贷款发生的利息支出及收购广州环天增加的财务费用。6.营业外收入：本期比上期减少 847,376.14 元，降低 52.22%，主要为上期收到“中关村管理委员会改制补助”60 万元和“海淀区改制补助”50 万元，而本期主要为增值税软件退税收入472,042.04 元和“广州市荔湾区财政国库支付中心科技小巨人补贴”30 万元。7.营业外支出：本期比上期增长 3300.08%，增加 436,395.47 元，主要为补交所得税产生的滞纳金 447,465.18 元。8.净利润：本期净利润比上期增加 495,533.15 元，主要为收购广东环天增加的净利润。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 22,286,147.52 8,119,375.99 21,291,799.15 13,114,426.13 其他业务收入-合计合计 22,286,147.5222,286,147.52 8,119,375.998,119,375.99 21,291,799.1521,291,799.15 13,114,426.1313,114,426.13 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%外事信息系统 10,984,341.66 49.29 10,400,691.05 48.85 运行维护 10,298,844.31 46.21 6,598,667.14 30.99 技术服务及其他软件 1,002,961.55 4.50 4,292,440.96 20.16 合计合计 22,286,147.5222,286,147.52 100.00100.00 21,291,799.1521,291,799.15 100.00100.00 北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 11/111 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度公司收入保持稳定增长，外事信息系统增长 5.61%，运行维护增长 56.07%，技术服务及其他软件下降 76.63%。1.外事信息系统保持稳定增长，主要原因为大型项目外交部二期工程结束，同时公司在本期成功收购广东环天，扩大业务范围，增加了公司业务收入。2.运行维护收入随着公司新开发的外事信息系统增加和免维护期结束，相应的运行维护收入增加。3.其他技术服务及其他软件收入，公司在本期主要集中研发海外外事信息系统，相应的其他软件开发投入不多。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,290,076.48 411,389.45 投资活动产生的现金流量净额-18,542,901.10-8,953,229.53 筹资活动产生的现金流量净额 9,674,177.64 17,112,000.00 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 1,701,465.93 元，降低了 413.59%，主要原因为经营活动产生的现金流入 35,603,314.65 元，相对上期减少 1,812,060.02 元，其中主要为收到其他与经营活动有关的现金减少；经营活动产生的现金流出为 36,893,391.13 元，相对上期减少110,594.09 元。2.投资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 9,589,671.57 元，降低 107.11%，主要原因为投资活动产生现金流出 18,933,490.40 元，相对上期增加 9,720,774.43 元，主要为公司当期收购广东环天支付的收购款。3.筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 7,437,822.36 元，主要为本期定向增发股票相对上期定向增发减少。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在 关联关系关联关系 1 中华人民共和国外交部 3,355,000.00 14.14%否 2 内蒙古自治区人民政府外事办公室 1,754,665.00 7.39%否 3 贵州省外事办公室 1,320,000.00 5.56%否 4 中国航空集团公司 958,000.00 4.04%否 5 安徽省外事办公室 950,000.00 4.00%否 合计合计 8,337,665.008,337,665.00 35.1335.13%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购 是否存在关联关系是否存在关联关系 北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 12/111 占比占比 1 北京虫洞空间信息科技有限公司 627,403.50 43.69%否 2 北京五洲东方科技发展有限公司 145,868.83 10.16%否 3 北京万行欣纪科贸有限责任公司 116,400.00 8.11%否 4 深圳市雄帝科技股份有限公司 178,500.00 12.43%否 5 北京三未信安科技发展有限公司 66,000.00 4.60%否 合计合计 1,134,172.331,134,172.33 78.99%78.99%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 7,702,793.32 5,107,094.24 研发投入占营业收入的比例 34.56%23.99%著作权著作权情况情况：项目项目 数量数量 公司拥有的著作权数量 80 公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：报告期内，公司研发支出继续增加，主要系拓展海外市场，增加技术储备所致。截止 2016 年 12月 31 日，诺君安共申请 52 项著作权证书，广东环天共申请 26 项著作权证书，帮你签共申请 2 项著作权。2017 年 3 月，随着与埃塞俄比亚联邦民主共和国就涉及安全系统的事项达成合作共识，双方签署了埃塞俄比亚政府与北京诺君安信息技术股份有限公司就埃塞俄比亚联邦民主共和国涉及安全系统的合作备忘录，公司会继续加大对海外外事信息系统研发力度，海外外事信息系统项目的推进对公司经营发展具有重大意义，对公司的经营业绩、市场开拓、品牌效应有积极而深远的影响。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的的 增减增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 8,706,089.01 354.65%14.75%1,914,888.95-18.33%3.80%10.95%应收账款 7,183,682.26-26.52%12.17%9,776,951.26-29.39%19.41%-7.24%存货 1,692,666.09 22.32%2.87%1,383,846.63 213.65%2.75%0.12%其他流动资产 3,850,887.15-81.49%6.52%20,800,000.00 76.27%41.72%-35.20%固定资产 721,435.38 14.60%1.22%629,526.80 58.84%1.25%-0.03%无形资产 6,896,002.03 24.50%11.68%5,538,857.12-10.99%0.69%开发支出 8,976,819.10 128.42%15.21%3,929,979.45 331.96%7.80%7.41%商誉 16,105,989.97-27.28%-短期借款 930,000.00-1.58%-应付账款 2,167,997.80-51.94%3.67%4,510,773.94 8.63%8.95%-5.28%其他应付款 3,751,551.32 265.25%6.35%1,027,127.76-14.43%2.04%4.31%资产总计 59,034,732.19 17.25%-50,379,508.30 48.46%-北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 13/111 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本期货币资金相对上期上涨 354.65%，增加 6,791,200.06 元，主要原因为本期收购广东环天，增加货币资金；公司加大应收账款的回款力度，应收账款本期相对上期下降 26.52%，下降 2,593,269.00 元。2.其他流动资产：其他流动资产主要为理财产品，本期其他流动资产相对上期减少16,949,112.85 元，降低 81.49%，主要原因为本期收购广东环天，将理财产品变现支付其股东股权 转让款。3.开发支出：本期研发支出相对上期增加 5,046,839.65 元，增长 128.42%，主要为公司为开拓新市场，尤其是海外市场，继续加大对外事信息系统的研发投入。4.商誉：本期公司成功收购广东环天，产生的溢价。5.短期借款：公司因经营周转需要，本期向银行贷款 93 万元，而公司 2016 年 12 月 31 日的资产负债率仅为 15.34%，远远小于正常企业的资产负债率，资产负债率在同行业较低。6.应付账款：本期相对上期减少 2,342,776.14 元，降低 51.94%，主要为本期支付了两笔大额货款，分别为中国民航信息网络股份有限公司的 1,196,581.23 元货款和北京德科兴业科技有限公司 1,215,000.00 元货款。7.其他应付款：本期相对上期增加 2,724,423.56 元，增长 265.25%，主要为本期收购广东环天发生的未付的股权转让款。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有一家全资子公司和一家控股子公司。1.全资子公司广东环天电子技术发展有限公司 主营业务为：计算机软、硬件及网络系统的开发、设计及技术服务；销售：计算机及配件，电子产品，办公设备，音响设备，五金、交电，百货，通讯设备(不含广播电视发射设备、接收设施)；打字服务，计算机技术服务及培训；短期人身意外伤害保险兼业代理业务（有效期至 2019 年 1 月16 日）。该公司成立于 1996 年 11 月，注册资本 1000 万元人民币，住所：广东省广州市荔湾区沙面大街 64 号 201 房，诺君安持有其 100%的股权。截止报告期末，广东环天：总资产为 6,942,852.94元，总负债 266,397.44 元，实收资本 10,000,000.00 元，净资产 6,676,455.50 元，6-12 月营业收入 9,018,220.33 元，6-12 月营业成本 1,607,084.17 元，6-12 月净利润 3,782,445.47 元。2.控股子公司帮你签（北京）科技有限公司 主营业务为：技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让、技术服务；计算机系统服务；货物北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 14/111 进出口、代理进出口、技术进出口；经济贸易咨询；入境旅游服务；国内旅游业务；旅游信息咨询；计算机技术培训（不得面向全国招生）；会议服务。该公司成立于 2015 年 5 月，注册资本 500 万元人民币，住所地北京市海淀区中关村南大街 17 号 3 号楼 1011 室，诺君安持有其 51%的股权。截止报告期末，帮你签：总资产为3,782,666.22元，总负债1,398,255.95元，实收资本3,510,000.00元，净资产 2,384,410.27 元，营业收入 171,938.06 元，营业成本 236,238.20 元，净利润-479,407.10元。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 产品类型 投资金额 天数 年化收益率 人民币按期开放型结构性理财 2,000,000.00 35.00 3.50%人民币按期开放型结构性理财 1,000,000.00 64.00 3.30%中银日积月累-日计划 850,000.00 9.00 2.80%合计 3,850,000.00-（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 根据 2016 年 12 月国务院“十三五”国家信息化规划等文件的指导精神，电子政务的发展需要突出表现几个特征：一是强调基础资源的集约化建设与利用，以及管理层面的统筹规划与高效协同，积极构建“整体政府”；二是强化政府数据开放，着力打造“开放政府”；三是积极推动云计算、物联网、移动互联网、大数据等新技术新应用，加快建设“智慧政府”。结合外事行业电子政务的实际情况来看，外事行业电子政务的发展在“十三五”期间已经开始出现明显转变，以前护照、签证、领事认证、外国人来华管理等独立的业务正逐渐进行整合；公司倡导的授权公网的业务逐渐扩展，信息更开放，网上办理更便捷；借助移动互联技术，推出了移动外事办理平台，实现了移动审批等功能。满足了公共服务、社会管理、市场监管和宏观调控各项政务目标的需要，促进了行政体制改革和服务型政府建设。相对于其他电子政务细分行业来说，外事行业的信息化建设起步较晚，业务独立性较强，业务门槛高。目前，其信息化业务和服务主要由长期专注于该领域的少数企业提供，由于国家对信息技术国产化的保护，国际信息系统提供商很难进入政务信息化市场，所以目前外事信息化市场主要由少数本土企业竞争，同时经过多年发展，该领域已形成了较高的进入壁垒，即便其他规模较大的软件企业短期内也很难进入并参与竞争。随着国家电子政务的发展，外事信息化的建设也在加速，未来外事信息化的整体市场正逐步扩大。2015 年国家启动“一带一路”战略，致力于亚欧非大陆及附近海洋的互联互通，建立和加强沿线各国互联互通伙伴关系，构建全方位、多层次、复合型的互联互通网络，实现沿线各国多元、自主、平衡、可持续的发展。在报告期内，公司结合在高端电子证件、信息安全、生物特征及大数据北京诺君安信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-029 15/111 等方面独特的核心技术，已经形成高端电子证件领域整体解决方案，在“一带一路”各国推广电子护照、电子身份证项目具有明显的竞争优势。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1.技术优势 公司在以电子护照为代表的高端电子证件领域经过十余年的努力和发展，在电子证件、信息安全、生物特征等方面形成了具有核心技术的产品。在项目推广过程中，积累了丰富的项目实施经验。公司在芯片技术及生物特征信息采集上的技术优势获得业界的认可，公司牵头起草了我国公用生物特征识别交换格式框架第 1 部分：数据元素规范国家标准，同时参与了中国金融集成电路（IC）卡规范第 17 部分：借记/贷记应用安全增强规范的起草。公司总经理韩小西博士是国际标准化组织 ISO/IEC JTC1 SC17 和 SC37 专家，是国际民航组织 ICAO PKD 的中方技术联系人，是全国信息技术标准化技术委员会委员。2.行业业务优势 公司进入外事信息化行业较早，经过多年的努力及发展，公司的产品及核心技术已遍布整个外事信息化行业，其核心技术实现的产品和系统可以与国际互联互通，已经应用在实际的业务中，目前是无可替代的。公司人员 80%以上为技术人才，并且由技术支持人员、研发人员、实施人员、运维人员以及专家组成，人员结构合理。公司报告期内收购的全资子公司广东环天在外事领域更是有近 20 年的发展，储备了深蕴的行业经验。3.口碑优势 公司多年来专注于外事信息化行业，公司提供的信息化服务已经应用在外交部以及 20 多个省市的外事单位以及众多外事的自办单位，得到了外事客户的一致认可，形成了良好的口碑。（五（五）持续经营持续经营评价评价 公司自成立以来，坚持依法合规、规范管理。公司按照中华人民共和国公司法等法律法规及公司章程的规定，严格建立规范的公司法人治理结构和“三会”议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，不断完善公司治理，保障了公司的合规稳健经营和持续健康发展。公司在业务、人员、资产、财务上保持独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司严格按照相关规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，以确保所有投资者能够及时、公平地获取公司信息。公司发展的支撑，是已经在外事行业形成稳定的业务。报告期内，公司与各外办、自办单位客