832142_2016_新为股份_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

1 深圳新为软件股份有限公司 Shenzhen Newway Software Co.,Ltd.新为股份 NEEQ:832142 年度报告 20162 公 司年 度 大 事 记 2016年5月，新为股份SmartMOOC荣获2016年度中国教育行业信息化最佳解决方案将。2016年5月，新为股份SmartLearning荣获2016年度中国软件行业最佳依赖产品奖。2016 年 5 月，新为股份董事长袁红兵先生，荣获 2016 年度中国软件行业创新人物奖。2016 年 12 月，深圳新为软件股份有限公司提供的软件开发服务荣获广东省名牌产品。2016 年 8 月 2 日，全资子公司深圳市新为教育科技有限公司获得“新为教育为学移动学习系统软件 V2.0”计算机软件著作权登记证书。2017 年 2 月 13 日，深圳新为软件股份有限公司获得“新为 MobileLearning 移动学习系统软件 V3.0”计算机软件著作权登记证书。深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.29 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.34 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节公司治理及内部控制.40 第十节财务报告.53 深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、新为软件、新为股份 指 深圳新为软件股份有限公司 有限公司 指 深圳市新为软件有限公司 新为合伙 指 深圳市新为教育技术研究院（有限合伙）股东大会 指 深圳新为软件股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳新为软件股份有限公司董事会 监事会 指 深圳新为软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理层 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳新为软件股份有限公司章程 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 上年、上年度、上期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争加剧的风险 目前国内在线教育行业市场竞争正在加剧，企业间竞争的增加会带来价格下滑、服务质量要求的提高。如果公司不能紧跟行业发展的潮流，不能根据客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，就存在因竞争优势减弱而导致的经营风险。核心人才流失风险 公司是以软件研发销售为主的创新型高科技企业，业务主要以提供技术性、知识性服务为主，对技术型人才具有很大的依赖性，特别是掌握公司核心技术的人才如果出现大批量流失，将可能对公司业务带来较大风险，影响企业的正常生产经营活动，公司存在核心技术人才流失的风险。销售模式风险 公司采用直销加渠道的销售模式，其中渠道销售是与战略合作伙伴深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 6 共同合作开发客户。战略合作伙伴对新为公司的销售业务的贡献率较高，合作伙伴的稳定性将会影响公司的稳定经营，合作伙伴一旦出现自身管理不规范或者代理竞争对手产品等问题，都会给公司经营造成风险。收入季节性波动风险 公司客户基本为大企业或者政府企事业单位，这类客户一般在上半年制定预算，下半年完成合同签订、项目实施、验收及付款等工作。由于公司的费用在年度内较为均衡地发生，而收入主要在下半年实现，因此公司的营业收入和营业利润在下半年占比较大，收入及利润存在季节性波动。税收优惠风险 根据关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），针对公司销售自主开发的软件产品，享受按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即退的优惠政策；根据中华人民共和国企业所得税法，国家重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。2015 年度、2016 年度公司增值税退税额分别为 1,077,675.55 元、427,310.51 元，占当期净利润的比例分别为-49.02%、-22.16%。一旦国家相关税收政策作出调整，或者公司不再满足税收优惠条件，公司经营将受到一定影响。实际控制人不当控制的风险 公司的股东袁红兵，现直接持有公司 36.47%的股份，通过新为合伙间接持有公司 11.40%的股份，为公司的控股股东、实际控制人，对公司具有主要控制能力，如其利用表决权对公司的经营决策、人事任免等重大事项进行不当控制，则可能对公司造成不利影响。利润亏损风险 2016 年度，归属于母公司所有者的净利润为-2,097,443.93 元，2015年度归属于母公司所有者的净利润为-2,198,613.67 元，主要系受公司主推业务创新升级的影响：一方面，从 2015 年下半年开始公司主推业务创新升级所致，2016 年度持续加大面向高校市场的在线教育信息化产品的研发和推广投入，目前已实现少量营业收入，若实现收入大幅增长还需要一段时间；另一方面，在资源有限的情况下，为确保业务创新升级顺利进行所需的人力和资金投入，公司在企业市场的开发力度仍然有所保留，影响了公司的收入，从而使公司 2016深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 7 年产生亏损。应收账款账龄较长，可能存在无法收回的风险 应收账款期末余额为 11,558,528.68 元，账龄 1 年以上的应收账款期末余额为 3,182,875.72 元，占比为 27.54%，其中：1-2 年（含 2年）账龄的应收账款 675,166.22 元，占比为 5.84%；2-3 年（含 3年）账龄的应收账款 821,406.48 元，占比为 7.11%；3-4 年（含 4年）账龄的应收账款 1,640,695.02 元，占比为 14.19%；4 年以上账龄的应收账款 45,608.00 元，占比为 0.39%。应收账款账龄较长，可能存在无法收回风险。本期重大风险是否发生重大变化：是。2016 年，公司采用专人专岗的机制，解决成本核算偏差的问题，从而解除了成本核算风险。报告期内新增应收账款账龄较长，可能存在无法收回的风险。深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳新为软件股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Newway Software Co.,Ltd.证券简称 新为股份 证券代码 832142 法定代表人 袁红兵 注册地址 深圳市南山区科发路 8 号金融服务技术创新基地 2 栋 9AB 办公地址 深圳市南山区科发路 8 号金融服务技术创新基地 2 栋 9AB 主办券商 国信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 屈先富、王冬林、刘光荣 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李云水 电话(0755)26532079 传真 0755-26532030-832 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市南山区科发路8 号金融服务技术创新基地2栋 9AB，518057 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-03-12 深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 9 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 公司是一家致力于为企事业单位、大型连锁企业、行业协会等提供在线教育、培训管理相关的软件及技术服务的企业，即 E-learning 技术提供商，提供为企事业单位搭建在线教育、培训系统所需的包含软、硬件产品、软件开发设计、技术服务等业务；同时，随着新为智慧云中心平台的构建，整合了丰富的精品课程及专业权威机构的能力测评服务内容，为企业客户和行业客户提供平台加内容的整体解决方案，提供包含云培训系统的构建所需的软、硬件产品、软件开发设计、技术服务业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 做市商数量-控股股东 袁红兵 实际控制人 袁红兵 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91440300754250348T 是 税务登记证号码 91440300754250348T 是 组织机构代码 91440300754250348T 是 备注：公司跟据市场监督管理局的政策要求，报告期内完成了三证合一的变更工作。深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,152,566.52 14,204,039.16 13.72%毛利率%63.76 62.41-归属于挂牌公司股东的净利润-2,097,443.93-2,198,613.67 4.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,345,445.58-3,164,100.64-5.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.38-15.07-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.74-21.68-基本每股收益-0.10-0.11 9.09%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 23,510,467.75 18,800,198.95 25.05%负债总计 6,113,263.68 5,305,550.95 15.22%归属于挂牌公司股东的净资产 17,397,204.07 13,494,648.00 28.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 1.61 24.22%资产负债率%（母公司）26.00 28.22-资产负债率%（合并）26.00 28.22-流动比率 3.78 3.41-利息保障倍数-三、营运情况 深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,101,072.80-1,575,382.49-应收账款周转率 1.85 1.84-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.05-13.97-营业收入增长率%13.72-17.58-净利润增长率%4.60-287.34-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,775,000 8,400,000 4.46%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,083,201.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 375,272.74 其他营业外收入和支出 9,762.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,468,237.24 所得税影响数 220,235.59 少数股东权益影响额（税后）-深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 12 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,248,001.65 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本集团执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将利润表的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。税金及附加、管理费用 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。调增利润表税金及附加本年金额 230.48元，调减利润表管理费用本年金额 230.48 元。科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年上年同期同期）上上年上上年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重调整重述前述前 调整调整重重述后述后 调整重调整重述前述前 调整重调整重述后述后 税金及附加 124,457.16 124,687.64 管理费用 9,388,942.97 9,388,712.49 合计 9,513,400.13 9,513,400.13 注：根据财政部增值税会计处理规定（财会201622 号）以及关于有关问题的解读,本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。该会计政策变更属于国家政策调整变更，不需要公司内部决议。深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司处于软件和信息技术服务业，十多年来一直立足于在线教育细分市场，凭借E-Learning 领域的多年技术研发、项目实施经验、对在线教育行业的深刻理解，开发并完善了一系列拥有自主版权的软件产品，包括 SmarLearning 学习发展系统软件、SmartExam 在线考试系统软件、LiveLearning 培训会议系统软件、SmartBOS 学习运营系统软件、智慧云网络学院、MobileLearning 移动学习系统软件、SmartUFO 教育云管理平台系统软件和 SmartMOOC混合式学习管理系统软件等。公司不仅提供上述标准化的软件产品销售，而且还为 IT 人才和硬件环境设施不足的客户提供智慧云网络学院等在线培训产品，为高校客户提供 SmartMOOC 混合式学习管理系统软件等教、学、运营、管理一体化的在线教育信息化产品，并且根据客户需求进行个性化的软件开发，提供后续的软件升级维护服务。公司产品销售模式主要采用直销和渠道相结合的方式。直销由公司直接进行客户信息挖掘，通过参加投标或商务谈判后取得业务合同，进行项目安装、实施、培训及提供售后服务。渠道销售由战略合作伙伴进行前期的客户发掘、项目洽谈、产品演示、方案讲解等售前服务。战略合作伙伴与客户商定后，由公司直接与客户签订合同。签订合同后，由战略合作伙伴进行项目安装、实施、培训及提供售后服务。报告期内，公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 14 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、公司实现营业收入16,152,566.52元，较去年同期增加13.72%；营业成本5,853,458.64元，较去年同期增加 9.64%；营业利润-3,528,719.20 元，较去年同期增加 12.62%；归属于母公司的净利润为-2,097,443.93 元，较去年同期增加 4.60%。经营活动产生的现金流量净额-5,101,072.80 元，较去年同期负增长 223.80%。公司总资产为 23,510,467.75 元，净资产为17,397,204.07 元，较期初分别增长 25.05 和 28.92%；公司资产负债比率 26.00%，较去年略有下降。公司营业收入较去年增长 13.72%，本年度收入来源主要是企业市场产品，因企业客户市场基础较好，业务推动较快，公司加大面向企业客户市场的产品推广，致收入增加；高校市场的在线教育信息化产品已开始实现营收，若实现收入大幅增长还需要一段运营时间。销售软件产品收入 9,463,316.80 元，增加额 1,838,444.97 元，增长 24.11%，为新签约订单增加；定制开发收入 1,407,418.86 元，增加额 468,777.36 元，增长 49.94%，主要是新签约订单增加和部分上一年度软件开发项目在本期验收并确认收入，致开发收入增加；技术服务收入5,281,830.86 元，比上年同期减少 358,694.97 万元，下降 6.36%，与去年同期基本持平，相比变化不大。营业成本较去年同期增加 9.64%；主要是因为本期收入增长，相应服务成本增加。公司实现归属于母公司所有者的净利润为-2,097,443.93 元，比去年同期增加 4.60%，主要是公司营业收入较上期增加，导致净利润较上期有所增长；本年度持续加大面向高校市场的在线教育信息化产品的研发和推广投入，目前已实现少量营业收入，若实现收入大幅增长还需要一段运营时间，因研发投入较大致本年度亏损。另一方面，在资源有限的情况下，为确保业务创新升级顺利进行所需的人力和资金投入，公司在企业市场的开发力度仍然有所保留，影响了公司的收入，从而使公司 2016 年产生亏损。经营活动产生的现金流量净额-5,101,072.80 元，比去年同期负增长 223.80%，主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少，支付给职工以及为职工支付的现金较上年度增加所致。本期投资所支付的现金 60,480,000.00 元，收回投资收到的现金 60,040,000.00元，投资活动主要用于购买短期银行理财产品。筹资活动产生的现金流量净额 6,000,000.00元，为定向增发收到的现金。深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 15 2、公司加大研发投入，主要在高校市场系统产品的研发升级、移动端应用的研发升级及新产品的研发。研发项目有 SmartUFO 非学历平台 V2.0、新课网运营平台 V1.0、SmartBOX 引擎 V3.0、Android 版为学 APP V3.0、iOS 版为学 APP V3.0 五项。SmartUFO 非学历平台 V2.0、SmartBOX 引擎 V3.0、Android 版为学 APP V3.0、iOS 版为学 APP V3.0 系在原有研发项目基础上的功能优化与升级，均已获软件著作权，新课网运营平台 V1.0 系新产品研发，正在申请软件著作权。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 16,152,566.52 13.72%100.00%14,204,039.16-17.58%100.00%营业成本 5,853,458.64 9.64%36.24%5,338,767.43-24.93%37.59%毛利率 63.76%-62.41%-管理费用 9,388,712.49 2.16%58.13%9,190,289.08 37.32%64.70%销售费用 4,055,711.62 6.49%25.11%3,808,622.18 19.99%26.81%财务费用 2,197.54-72.46%0.01%7,978.46 106.66%0.06%营业利润-3,528,719.20 12.62%-21.85%-4,038,537.34-3155.21%-28.43%营业外收入 1,520,275.01-17.90%9.41%1,851,640.05 46.02%13.04%营业外支出-29,199.45 100.00%0.21%净利润-2,097,443.93 4.60%-12.99%-2,198,613.67-287.34%-15.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内 1、营业收入较去年增长13.72%，主要是公司加大面向企业客户市场的产品推广，增加了营业收入。2、财务费用减少72.46%，主要是利息收入增加所致。3、营业利润和净利润分别增长12.62%和4.60%，主要原因是公司2016年收入增加所致。4、营业外收入减少了 17.90%，主要是增值税先征后退返还款减少所致。深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 16（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 16,152,566.52 5,853,458.64 14,204,039.16 5,338,767.43 其他业务收入-合计合计 16,152,566.52 5,853,458.64 14,204,039.16 5,338,767.43 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%产品销售 9,463,316.80 58.59 7,624,871.83 53.68 软件开发 1,407,418.86 8.71 938,641.50 6.61 技术服务 5,281,830.86 32.70 5,640,525.83 39.71 合计 16,152,566.52 100.00 14,204,039.16 100.00 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内 1、销售软件产品收入 9,463,316.80 元，增加额 1,838,444.97 元，增长 24.11%，为新签约订单增加；2、定制开发收入 1,407,418.86 元，增加额 468,777.36 元，增长 49.94%，主要是新签约订单增加和部分上一年度软件开发项目在本期验收并确认收入，致开发收入增加。3、技术服务收入 5,281,830.86 元，减少额 358,694.97 元，减少 6.40%，部分服务订单到期减少所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-5,101,072.80-1,575,382.49 投资活动产生的现金流量净额-204,477.58 1,775,353.60 筹资活动产生的现金流量净额 6,000,000.00-现金流量分析现金流量分析：报告期内 深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 17 1、经营活动产生的现金流量净额为-5,101,072.80元，较上年降低223.80%，主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少，支付给职工以及为职工支付的现金较上年度增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额为-204,477.58元，较上年降低111.52%，主要本年度内购买的理财产品周期短，大多在本年度内到期，未因跨期产生较大的差异。3、筹资活动产生的现金流量净额为 6,000,000.00 元，为定向增发收到的现金。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 A 2,529,914.53 15.66%否 2 客户 B 1,940,170.94 12.01%否 3 客户 C 1,051,226.38 6.51%否 4 客户 D 591,132.06 3.66%否 5 客户 E 472,051.28 2.92%否 合计合计 6,584,495.19 40.76%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 463,624.58 12.73%否 2 供应商 B 439,726.37 12.08%否 3 供应商 C 333,277.46 9.15%否 4 供应商 D 286,792.45 7.88%否 5 供应商 E 281,145.14 7.72%否 合计合计 1,804,566.00 49.56%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,399,314.18 5,765,015.53 深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 18 研发投入占营业收入的比例 33.43%40.59%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况：研发情况：2016 年度公司研发投入 5,399,314.18 元，占营业收入 33.43%，较上期研发投入降低6.34%。本年度研发项目有：SmartUFO 非学历平台 V2.0、新课网运营平台 V1.0、SmartBOX 引擎 V3.0、Android 版为学 APP V3.0、iOS 版为学 APP V3.0 五项。SmartUFO 非学历平台 V2.0、SmartBOX 引擎 V3.0、Android 版为学 APP V3.0、iOS 版为学 APP V3.0 系在原有产品基础上的功能优化与升级，均已获软件著作权，新课网运营平台 V1.0 系新产品研发，正在申请软件著作权。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总总资产资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 1,403,293.97 92.56%5.97%728,744.35 43.21%3.88%2.09%应收账款 10,479,890.40 50.06%44.58%6,983,790.31-17.20%37.15%7.43%存货-长期股权投资-固定资产 249,148.45-1.01%1.06%251,688.56-1.64%1.34%-0.28%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 23,510,467.75 25.05%100.00%18,800,198.95-13.97%100.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 19 报告期内 1、货币资金：2016年 12 月 31 日期末货币资金为1,403,293.97元，较上年末增长92.56%，主要是本年度获得投资款增加。2、应收账款：2016年 12 月 31 日期末数为10,479,890.40元，较上年末增长50.06%，主要原因为本年度新增确认收入，未及时回款所致。3、总资产：2016年 12 月 31 日期末数为23,510,467.75元，较上年末增长25.05%，主要原因为公司本年度收入增加和收到新增股东投资款增加所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 董事会于 2016 年 1 月 20 日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了关于设立全资子公司的议案，该项议案经 2016 年第一次临时股东大会决议通过。于 2016 年 05 月 09日 完 成 全 资 子 公 司 的 工 商 登 记 注 册，全 资 子 公 司 信 息“统 一 社 会 信 用 代 码：91440300MA5DC8R07C，注册号：440301116069665，企业名称：深圳市新为教育科技有限公司，注册资本：500 万人民币，住址：深圳市南山区粤海街道科发路 8 号金融服务技术创新基地 2栋 9A。”董事会于 2016 年 4 月 18 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于设立全资子公司的议案：公司拟在深圳市南山区科发路 8 号金融基地 2 栋 9B（以工商行政管理局审核为准）设立全资子公司，名称拟定为“深圳市新为教育咨询服务有限公司”，注册资本500 万元人民币（最终以工商行政管理局审核为准），审议通过关于提请股东大会授权公司董事会全权办理设立全资子公司相关事宜的议案，并经 2015 年度股东大会决议通过。设立全资子公司的工作尚在准备阶段。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 董事会于 2016 年 1 月 20 日第一届董事会第十四次会议，审议通过了关于公司 2016 年度购买银行理财产品的议案，该项议案经 2016 年第一次临时股东大会决议通过。相关议案摘要如下：1、理财产品主要投资于以下符合监管要求的各类资产：存款等高流动性资产，包括但不限于各类存款、货币市场基金、债券基金、质押式回购等货币市场交易工具。投资额度不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资为目的的委托理财产品及其他与证券相关的投资行为。深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 20 2、投资额度：在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，投款总额不超过人民币1000 万元。在上述额度经股东大会决议通过之日起一年内，额度范围内资金可循环使用。报告期，公司严格按授权购买银行理财产品，本期滚动购买理财产品 60,480,000.00 元，滚动赎回理财产品 60,040,000.00 元，实现投资收益 375,272.74 元。截止 12 月 31 日，尚有未赎回理财产品金额 9,980,000.00 元。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、行业发展 从 1998 年教育部启动高校现代远程教育试点工作，到现在中关村核心区正式定义远程教育为一个新兴产业，其间的 15 年时间现代远程教育均处于培育期，经历了从最初出现时的备受关注，到后来的饱受争议，再到随着互联网行业高速发展的现在，在线教育（E-Learning）迎来快速发展的阶段。2013 年是一个分水岭，标志着远程教育进入了快速发展期，同时远程教育也有了一个新的名字“在线教育”（E-Learning）。历经 10 多年的培育和发展，中国 E-Learning 应用市场已逐步进入爆发期，艾瑞咨询数据显示：2016 年在线教育用户规模为 9001.4 万人，同比增长 21.5%。未来几年，在线教育用户规模将保持 20%以上的速度继续增长，到 2019 年预计达到 1.6 亿人。2016 年在线教育市场规模达到 1560.2 亿元，同比增长速度为 27.3%；预计之后几年将继续保持 20%左右的速度增长，到 2019 年达 2692.6 亿元。2、宏观环境（1）中国经济运行总体平衡，经济增长继续处于合理区间；（2）经济下行与上行因素并存，结构优化效应增强；（3）国家机关培训费用压缩，E-Learning 平台实现降低培训费用；（4）高等学历教育的网络审批下放，高校业务发展更加自主化和市场化，市场需求不断扩大，公司凭着前瞻性策划思路，将在市场的转型升级上占据越来越大的市场份额。3、国家政策 2015 年是中国全面深化教育改革的关键之年，多项重量级政策将出台，这些都将持续刺激教育产业相关领域。尤其是在线教育，随着教育信息化加快推进，将步入快速增长期。（1）2015 年 2 月，教育部2015 年教育信息化工作要点提出基本完成全国中小学互联网接入，基本实现每校至少拥有 1 套多媒体教学设备；加快推进职业院校数字校园建设。深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 21（2）2015 年 3 月，国务院政府工作报告随着“互联网+”概念上升为国家战略，让在线教育正站在了起飞的风口上，市场潜力巨大。（3）2015 年 4 月，中央深改小组会议通过 乡村教师支持计划(2015-2020 年)借力“互联网+”打造中国中小学智慧教育平台，以期实现教育公平。（4）2015 年 4 月，教育部表示加强高校在线开放课程建设应用与管理，支持中国特色“慕课”建设 2017 年前认定千门精品课。（5）2015 年 9 月，国务院发文利用互联网实施远程高等学历教育的教育网校审批。2016 年，为深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，落实中央有关教育信息化的战略部署和第二次全国教育信息化工作会议精神，完成国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020 年)和教育信息化十年发展规划(2011-2020 年)确定的教育信息化目标任务，全面深入推进“十三五”教育信息化工作，教育部关于印发教育信息化“十三五”规划的通知（教技20162 号）。在政策密集出台之后的 3-4 年，将是教育信息化市场规模快速增长的几年，预计2017-2020 年教育信息化市场规模复合增速或超过 30%。4.市场竞争现状 e-Learning 行业具有一定的技术门槛和客户门槛，属高投入、技术性行业，排他性强，非一般企业所能企及，市场竞争环境宽松。市场分散度比较高，绝大多数参与的公司规模较小，普遍存在研发投资少、技术含量较低、产品单一、适应性不强、且跨区域市场推广的能力较弱等问题，行业内企业一般只能开发出针对某项功能的一款软件或几款软件，所以E-Learning 行业的集中度较低，暂时还没有出现较大规模的提供综合产品的企业。在应用方面，与前几年相比，2016 年是 e-Learning 应用变化最快的一年，2016 年开始进入 e-Learning 应用的普及阶段，政企单位、学校、培训机构等的 e-Learning 应用已经无处不在，这对 e-Learning 产品的成熟度、稳定性、持续研发能力及服务能力提出更高的要求。预计未来几年可以保持 50-200%的增速。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司是行业内成立时间较早的公司之一，已成长为国内领先的、拥有独立知识产权的高新技术制造公司、新三板挂牌公司。一、公司的竞争优势：一、公司的竞争优势：1、专业技术优势 深圳新为软件股份有限公司 2016 年度报告 22 公司作为提供全过程、全方位综合解决方案的学习管理软件和云教育解决方案公司，专业技术优势体现在专业化产品研发团队。公司技术研发团队具有丰富的软件和互联网领域工作经验，在 E-Learning 应用领域取得 22 项软件著作权和 2 项发明专利（另有 3 项发明专利在申请审核中），核心技术较为突出。2、创新的商业模式优势 公司与各培训机构采用战略合作方式，培训机构提供课程，公司提供平台和技术支持，在平台技术、课程内容和客户资源上形成优势互补，因此有利于公司与很多不同行业