835397_2016_马仁奇峰_2016年年度报告_2017-04-12.pdf

马 仁 奇 峰NEEQ:835397安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司(Anhui Maren Qifeng Culture&Tourism Co.,Ltd.)年度报告2016公 司 年 度 大 事 记1、2016 年 1 月，马仁奇峰景区荣膺全国青少年体育活动营地；2、2016 年 3 月，马仁奇峰商标被评为安徽省著名商标；3、2016 年 7 月，马仁奇峰景区入选首批全国森林养生基地试点建设名单；4、2016 年 10 月，马仁奇峰景区荣获全国红色文化旅游基地；5、2016 年 8-10 月，马仁奇峰绝壁天梯玻璃栈道、观光索道和飞龙在天玻璃桥相继开工建设。公告编号：2017-0121目 录第一节 声明与提示.3第二节 公司概况.6第三节 会计数据和财务指标摘要.8第四节 管理层讨论与分析.10第五节 重要事项.20第六节 股本变动及股东情况.24第七节 融资及分配情况.26第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28第九节 公司治理及内部控制.31第十节 财务报告.35公告编号：2017-0122释义释义释义项目项目释义释义公司、股份公司指安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司马仁山庄指安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司繁昌县马仁山庄红花山矿建指芜湖红花山矿建股份有限公司红花山集团指芜湖红花山投资集团有限公司楠海唠餐饮指安徽楠海唠餐饮管理有限公司人祖果王网络指安徽人祖果王网络技术有限公司人祖果王农业指安徽人祖果王农业开发有限公司农业银行繁昌县支行指中国农业银行繁昌县支行公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指2015年5月6日公司创立大会暨2015年第一次股东大会通过的 安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司章程股东大会指安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司股东大会董事会指安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司董事会监事会指安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司监事会高级管理人员指公司总经理、财务总监、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司主办券商指太平洋证券股份有限公司中兴财光华会计师事务所指中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所、公司律师指上海瀛泰律师事务所评估机构指银信资产评估有限公司上期、上年期末指2015 年度报告期、本期指2016 年度元、万元指人民币元、人民币万元公告编号：2017-0123第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是与否是与否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否公告编号：2017-0124重要风险提示表重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述1、短期偿债风险公司 2016 年、2015 年流动比率分别为 0.15、0.15,2016 年、2015 年速动比率分别为 0.14、0.13,与同行业公司相比属于较低水平。公司截至 2016 年的资产负债表显示,公司有短期借款 54,000,000.00 元,应付账款 7,258,056.63 元,合计61,258,056.63 元,金额较大,使公司面临一定的短期偿债风险。针对此风险,公司将加快核心竞争力产品开发和建设,提高景区运营水平,增加经营活动现金流,同时控制成本费用,在一定程度上对不良资产剥离出售,或通过引进投资者,增加资本实力。2、客流量和收入规模较小的风险公司 2016 年、2015 年度营业收入分别为 17,324,060.52 元和15,416,382.12 元,与同行业其他公司相比,公司营业收入较少,净利润分别为-8,107,537.96元和-5,259,700.85元,根据核查,公司持续亏损主要因为景区游客流量相对不足,游客滞留时间短,而公司前期投入较大,成本摊销较多,造成餐饮、住宿等业务由于单位成本较高而毛利率为负,显示盈利能力不足。针对此风险,公司正积极开发景区新的旅游产品和项目,增加景区的核心竞争力,以实现吸引游客、留住游客的效果,加强品牌营销,使得景区客流量和收入实现增长。3、公司治理的风险有限公司期间,公司的法人治理结构欠完善,内部控制有待改进之处。股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,新的制度将对公司治理提出更高的要求。而公司新的法人治理结构建立不久,管理层对于新制度仍在学习和理解之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对此风险公司将进一步组织管理层学习公司治理的理念,加强内部管理规范化,使公司治理处于不断完善的氛围中。4、实际控制人控制不当的风险公司目前仅有两名股东,芜湖红花山投资集团有限公司持股97%,安徽人祖果王网络技术开发有限公司持股 3%,均系同一实际控制人控制,股权高度集中。公司实际控制人之一俞乃平先生长期担任公司董事长,俞乃平在公司经营决策、人事安排、财务管理上均可施予重大影响。公司已经建立了与股份公司相适应的法人治理结构,并建立健全了各项规章制度,公开转让后全面接受投资者和监管部门的监督和约束,但若执行不力,可能存在公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事安排、财公告编号：2017-0125务管理等进行不当控制,则可能给公司经营带来风险。针对此风险,公司在成立后建立了一系列规章制度对可能的控制不当风险进行了防范,在未来更将通过公司治理的学习和贯彻对该风险进行规避。5、经营结果对非经常性损益依赖的风险2016年度和2015年度,公司形成的非经常性损益净额分别为3,664,645.01 元、2,394,605.49 元,占净利润比重(绝对值)分别为 45.20%、45.53%。针对此风险,公司正在积极运作景区,开发景区具备核心竞争力的产品,提升景区业务水平,力争降低甚至消弭对外部政府补贴的依赖。6、自用配置房屋处置收款风险公司其他应收款中部分款项性质为公司处置自用配套用房的未收回款项,报告期末该款项总计为4,606,509.00元,占全部其他应收款的 68.01%,其中 3-4 年账龄的其他应收房款为460,655.60 元。公司转让房屋的受让者为公司选择的当地资信条件较好的客户,一般约定还款期限为 3 年左右,报告期末公司转让房屋全部合同价格为 26,420,793.00 元,未收回其他应收款占 17.44%,其他应收的房款管理良好。即便如此,由于款项较大,如果未来房屋受让者还款能力下降,将使得公司该部分其他应收款存在无法收回的风险。此外,公司仍有部分销售房屋合同由于未实际交付,未达到收入确认条件而暂却认为预收账款,未来与该部分预收账款相关房屋处置的剩余款项的收回也存在不确定性。针对此风险,公司将加强对剩余款项的催收。7、资金筹措有关的风险公司属于景区旅游开发业,如开发新项目需要大量的资金投入才能完成景区的开发建设,因此较强的融资能力是保证公司顺利开发的关键因素。如果公司不能及时筹措到建设所需资金,开发将难以顺利进行。针对此风险,公司将通过自身积极运作公司资产,拟剥离不良资产变现;对外则引进能提升公司的投资者,增强资本实力。8、不可抗力产生的风险旅游业受自然灾害的影响较大,如地震、暴风雨等自然现象的出现会对客流造成减损。大规模的公共卫生事件也会影响旅游业,如“非典”、“甲型流感”、“禽流感”等流行性疾病的发生。战争、外交事件、政局动荡等事件对旅游业也有影响。一些社会事件,如恐怖袭击事件、意外的交通事故等也是景区客流不稳定的因素。总之,自然灾害及其他任何可能影响到游客顺利进入旅游区或限制游客观赏风景的因素均可能对公司的业务造成不利影响。针对此风险,公司积极关注旅游产业的相关政策,加强景区灾害、卫生疾病的控制,加强景区交通设施的维护和建设,保持景区对外的吸引力。本期重大风险是否发生重大变化：否公告编号：2017-0126第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司英文名称及缩写Anhui Maren Qifeng Culture&Tourism Co.,Ltd.证券简称马仁奇峰证券代码835397法定代表人俞乃平注册地址安徽省芜湖市繁昌县孙村镇八分村办公地址安徽省芜湖市繁昌县孙村镇八分村主办券商太平洋证券主办券商办公地址云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼会计师事务所中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名孙国伟、周墨会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人徐云电话0553-7216688传真0553-7216688电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码安徽省芜湖市繁昌县孙村镇八分村 邮编 241214公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司董事长办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016 年 1 月 6 日分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）N78 公共设施管理业主要产品与服务项目风景区经营业务、酒店业务和风景区餐饮销售业务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本52,000,000做市商数量0控股股东芜湖红花山投资集团有限公司实际控制人俞云峰、俞乃平四、注册情况公告编号：2017-0127项目项目号码号码报告期内报告期内是否变更是否变更企业法人营业执照注册号91340200737317088N是税务登记证号码91340200737317088N是组织机构代码91340200737317088N是公告编号：2017-0128第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入17,324,060.5215,416,382.1212.37%毛利率28.08%25.57%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,110,523.09-5,262,677.33-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,858,256.85-7,262,879.70-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.74%-10.55%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.31%-15.35%-基本每股收益-0.13-0.10-二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计172,714,221.10176,231,742.63-2.00%负债总计133,540,591.01128,950,574.58-3.56%归属于挂牌公司股东的净资产39,127,650.6147,238,173.70-17.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.750.91-17.58%资产负债率（母公司）77.44%73.28%-资产负债率（合并）77.32%73.17%-流动比率0.130.15-利息保障倍数-1.51-0.48-三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额2,895,864.253,207,421.61-应收账款周转率24.089.79-存货周转率13.9412.38-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率-2.00%-5.63%-营业收入增长率12.37%0.20%-净利润增长率-208.61%-五、股本情况单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例公告编号：2017-0129普通股总股本52,000,00052,000,0000.00%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,613,032.88除上述各项之外的其他营业外收入和支出51,612.13非经常性损益合计非经常性损益合计3,664,645.01所得税影响数916,161.25少数股东权益影响额（税后）750.00非经常性非经常性损益净额损益净额2,747,733.76七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况单位：元科目科目本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后_公告编号：2017-01210第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一（一）商业模式商业模式公司立足于旅游产业，依托马仁奇峰风景区特有的自然资源，根据景区特点，整合了旅游产业链关键要素，设计了具有高附加值的核心竞争力的旅游产品，向游客提供风景区经营服务、酒店的各项服务和餐饮、旅行社服务。公司的客户主要是来景区旅游的旅游者，根据游客组成可分为团体客户和散客。服务的提供方式则依据游客的需要而定，如景区体验服务、餐饮服务、客房住宿服务、会议服务、游客游览活动、景区娱乐活动等。公司的生产过程就是向游客输出各项旅游服务的过程。本公司通过不断投入加强马仁奇峰风景区的保护和开发，使之呈现给游客美丽的风景景象和丰富的旅游精神文化，马仁奇峰虽然是国家自然资源，但公司通过开发、建设景区的核心竞争力产品，吸引游客量，增加旅游辅助设施实现旅游服务的便利化，因此马仁奇峰是公司努力经营旅游服务的化身。同时，公司依托马仁奇峰景区，进一步整合旅游的其他因素，例如酒店、餐饮，通过建设有设施齐全、设计典雅的马仁山庄、楠苑宾馆、中式餐厅、马仁土菜馆、蒙古大营，是融住宿、餐饮、会务、娱乐等一体的旅游增值服务中心，公司成立多年来，不断加强服务质量管理，不断设计开发多种旅游元素，如篝火晚会等，以期成为大众可以休闲度假的好去处。在公司的销售上采取直销和代销相结合的方式：一是通过对重要节假日或重点人群进行活动策划，直接与客源地的重点单位进行对接，如大型企事业单位等；二是公司根据各自特点和优势，直接与客源地的旅行社对接，建立销售联盟。在销售方法上，除传统的上门拜访、电话沟通等之外，公司还大力发展网上销售业务，除公司网站直接受理网上预订外，还与相关网站合作进行网上销售。在促销手段方面，公司广泛运用互联网、自媒体平台、广播、影视、报刊、宣传册、旅游指南、旅游网站等多种媒介，并与华东区域的旅行社签订战略协议，与周边其它景区的旅行社、宾馆等联手促销，发挥区域资源优势，加强区域合作。公司还通过参与举办大型文艺、体育、展览活动拓宽自身知名度，进一步扩大销售。受此影响，近年来散客人数逐步增加。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否公告编号：2017-01211收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾总体回顾总体回顾：项目2016 年度2015 年度本期收入占营业收入比例上期收入占营业收入的比例景区运营收入7,298,205.2942.13%6,797,117.3044.09%酒店住宿收入2,844,467.4816.42%2,855,305.0018.52%餐饮收入6,476,328.7937.38%5,037,525.0032.68%景区附属设施收入705,058.964.07%726,434.824.71%合计17,324,060.52100%15,416,382.12100%报告期内，由于公司针对景区增加新的体验项目，加大宣传力度，周边短期游客人数的增加，门票收入相应的增长，但是受到相关政策的影响，酒店住宿收入略微下降。由于景区内部各项核心竞争力产品正在过程中，收入涨幅较低。为规范公司治理，公司积极申报新三板，并于 2016 年 1 月正式新三板挂牌，使得公司正式立足于于资本市场，便于以后开展各项融资工作，上市新三板后进行了三年和五年规划，并逐步实施规划内容建设，报告期内，观光索道、绝壁天梯玻璃栈道、飞龙在天玻璃桥等项目陆续开工建设，预计部分核心竞争力产品的推出会大幅提高游客人数、增加公司收入。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的的比重比重营业收入17,324,060.5212.37%-15,416,382.120.20%-营业成本12,458,870.398.58%71.92%11,474,398.773.92%74.43%毛利率28.08%-25.57%-管理费用7,593,849.8321.44%43.83%6,253,116.0019.40%40.56%销售费用3,916,627.28181.59%22.61%1,390,887.70-49.39%9.02%财务费用3,260,161.23-8.80%18.82%3,574,738.90-4.77%23.19%营业利润-11,772,182.97-67.95%-7,929,637.34-4.48%-51.44%营业外收入3,698,419.6733.09%21.35%2,778,878.51-59.74%18.03%营业外支出33,774.66-69.00%0.19%108,942.02-56.20%0.71%净利润-8,107,537.96-46.80%-5,259,700.85-208.60%-34.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入增加 12.37%，主要是由于企业新成立营销总部和策划部，加大景区宣传策划和市场营销工作，游客量有一定幅度的提升。2、报告期内，管理费用增加 21.44%，主要是由于企业支付新三板机构服务费，同时新成立营销总部和策划部，增加策划人员、营销员和其他人员，所增加的员工工资、营销员差旅费等造成。3、报告期内，销售费用大幅上涨 181.59%，主要是由于企业新成立营销总部和策划部，加大景区宣传策划和市场营销工作，招聘大量营销员对华东各大市场进行营销开拓，差旅费比上期增长了 325,750.27公告编号：2017-01212元；本期服务费增加是由于和旅行社进行合作，该费用是作为旅行社输送游客的佣金，上涨了443,316.26 元，上期未与旅行社进行签订返佣政策协议；企业本期销售部门工资较高时由于企业加大景区推广力度，于南京设立销售总部，景区收入增加，员工工资奖金明显增加，增长了 1,283,900.97 元；企业上期广告费用交到是由于前期推广，投入较大，本期广告费用较低时由于上期推广力度较大，本期已起到较大作用，故较上年有所减少，费用减少了 353,802.66 元。4、报告期内，营业利润比上期下降 3,842,545.63 元，主要是管理费用和销售费用的增加，尤其是销售费用的大幅增长，导致营业利润大幅下降。5、报告期内，营业外收入上涨 33.09%，主要是当地政府部门对挂牌新三板企业有 200 万元的奖励，奖励资金计入到报告期内。6、报告期内，营业外支出减少了 69.00%。主要是由于 2015 年公司处置了部分房产资产，而报告期内未发生。7、报告期内，净利润下降 25.05%，主要是由于 2016 年公司在营业收入增幅不大的情况下，营销等费用增加，同时政府补助减少较多，整体净利润减少较多。（2 2）收入构成）收入构成单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入17,324,060.5212,458,870.3915,416,382.1211,474,398.77其他业务收入_合计合计17,324,060.5212,458,870.3915,416,382.1211,474,398.77按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比例收入比例上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比例比例景区运营收入7,298,205.2942.13%6,797,117.3044.09%酒店住宿收入2,844,467.4816.42%2,855,305.0018.52%餐饮收入6,476,328.7937.38%5,037,525.0032.68%景区附属设施收入705,058.964.07%726,434.824.71%合计合计17,324,060.52100.00%15,416,382.12100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司景区运营收入增加了 12.37%，显示报告期内公司调整景区营销策略、通过开发多种多样核心竞争力的旅游产品招揽顾客的方式取得了成效，游客流量带来收入明显增加；同时餐饮收入也在2015 年基础上实现了增长，并且毛利率扭转为正，也是客流量增加的效果；但公司酒店住宿收入减少10,837.52，虽占比变化不大，但说明了游客在景区的滞留率不高，凸显了景区娱乐、旅游项目仍较少，无法单纯以景区留住游客，造成旅客单日来回，影响酒店住宿收入；另外，由于相关政策影响，公司酒店承接会务业务受到影响，也影响了酒店运营收入。提高景区旅游活动多样性是公司的下一阶段工作。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额2,895,864.253,207,421.61投资活动产生的现金流量净额-5,092,763.23-2,246,335.29筹资活动产生的现金流量净额1,879,939.12-6,921,504.36现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额下降 311,557.36 元，主要是 2016 年设立南京营销总部，先后招聘 20 多名营销人员，营销费用、职工工资的增大，造成了现金流出加大，从而现金净额的下降；2、投资活动产生的现金流量净额减少较多，主要是因为报告期内公司加大旅游项目建设，分别建立了五福魔宫、丛林穿越、景区生态公厕、供水供电等，固定资产投资较大；公告编号：2017-012133、筹资活动产生的现金流量净额由负转正，大幅增加，主要是为了满足公司项目建设与经营需求，公司在报告期内加大了向关联公司的借款造成；4、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,895,864.25 元，净利润为-8,107,537.96 元，二者相差 11,003,402.21 元，主要是固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用以及财务费用较多；净利润与经营活动产生的现金净流量差额相比 2015 年有所扩大，则主要是因为本年度经营性应收账款减少较多，年末存货有所增加、财务费用减少等原因。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1芜湖市百川旅行社有限公司513,819.002.97%否2南京鸿德健康管理有限责任公司331,445.001.91%否3上海伴侬国际旅行社有限公司547,485.003.16%否4芜湖红华房地产有限公司488,107.002.82%是5上海天华国际旅行社有限公司316,975.001.83%否合计合计2,197,831.0012.69%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关是否存在关联关系联关系1荀国庆319,655.002.57%否2谢启学289,295.902.32%否3丁向宏217,844.501.75%否4姚林182,892.901.47%否5袁孝太121,787.400.98%否合计合计1,131,475.709.08%-注：因公司采购主要集中在餐饮部门，采购主要是干货、猪肉、蔬菜等品种，而这些品种都是市场上面的个体商贩，所以都是个人，以上供应商不存在关联关系。（6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出研发支出：单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额0.000.00研发投入占营业收入的比例0.00%0.00%专利情况专利情况：项目项目数量数量公司拥有的专利数量0公司拥有的发明专利数量0研发情况：研发情况：不适用2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资总资公告编号：2017-01214项目项目产比重产比重的增减的增减金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重货币资金745,939.88-29.82%0.43%1,062,899.74-84.87%0.60%-0.17%应收账款623,972.87-23.43%0.36%814,956.43-65.10%0.46%-0.10%存货828,118.48-13.69%0.48%959,507.547.28%0.54%-0.06%长期股权投资_固定资产116,885,186.27102.03%67.68%57,854,623.770.66%32.83%34.85%在建工程1,185,205.26-98.02%0.69%59,967,840.03-1.03%34.03%-33.34%短期借款54,000,000.000.00%31.27%54,000,000.00170.00%30.64%0.63%长期借款_资产总计172,714,221.10-2.00%-176,231,742.63-5.63%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期内减少了 29.82%。原因是：2016 年度企业加强管理往来账，及时减少负债，同时企业经营转型过程中，盈利条件在完善，货币资金相应的减少了。2、应收账款报告期内减少了 23.43%，原因是：报告期内公司加强了应收账款的管理，及时核对往来，清理坏账，做到每月结账，导致应收账款与上年度减少。3、固定资产在报告期内增加了 102.03%，原因是：报告期内，公司对部分在建工程进行竣工验收并结转为固定资产，本期就爱你攻 A 区商业街、52 栋酒店、养生公寓等结转，金额为 60,004,533.98 元，占固定资产的比重为 51.34%。4、在建工程在报告期内减少了 98.02%，原因是：公司对部分具备竣工验收条件的在建工程进行竣工验收并结转为固定资产,结转金额为 60,004,533.98 元。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况公司投资设立的芜湖马仁奇峰旅行社有限公司，公司直接持股 90%，为公司控股子公司，报告期内该子公司未开展业务，该子公司总资产 459,794.77 元，流动资产 459,794.77 元，净利润 29,851.36 元，产生的原因系注册资金和项目申报获得的补助资金。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况报告期内，无委托理财及衍生品投资。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析宏观环境方面：随着国民经济的发展，国内居民所拥有的可支配收入和闲暇时间增多，人们的旅游愿望被激发出来，国内旅游开始发展起来。2016 年，国内旅游人数已达 44.4 亿人次，同比增长 11%，总收入 3.9 万亿元，同比增长 14%。国内旅游业占旅游总收入的比重进一步提高，不但成为中国旅游产业的主要经济增长点，也已经成了许多地方的新的经济增长点。它不但促进了资源综合利用和区域经济开发，带动了一大批相关产业的发展，在扩大内需、拉动经济中也发挥出越来越大的作用，成为中国旅游业的一个坚实基础。行业发展方面：我国旅游正逐渐步入黄金期，群众出游需求不断提升，旅游配套设施不断完善，旅游产业逐渐成为支柱性产业；同时，旅游行业的政策利好不断推出，2016 年全国旅游工作会议报告提出2016 年是大力发展旅游业、全面凸显旅游业地位作用的关键黄金年。旅游业发展关乎民生，带动全局。旅游是继汽车和房地产后，真正能够全民消费、全社会投资的大产业；2016 年 12 月国务院发布国务院关于印发“十三五”旅游业发展规划的通知，提出“十三五”旅游业发展的主要目标是：旅游经济稳步增长。城乡居民出游人数年均增长 10%左右，旅游总收入年均增长 11%以上，旅游直接投资年均增长 14%公告编号：2017-01215以上。到 2020 年，旅游市场总规模达到 67 亿人次，旅游投资总额 2 万亿元，旅游业总收入达到 7 万亿元。随着国家对节日错峰出游的提倡，道路交通设施的完善，即便当前旅游经济仍然带有节假日和季节性的周期特征，但非假日期间的旅游状况逐渐得到好转。从行业竞争来看，行业内的竞争仍然呈现区域内的充分竞争状态。从全国来看，全国各地区均根据自身情况不断加大旅游产业建设，各地旅游企业纷纷挂牌上市，呈现百花争艳的局面；从区域性来看，马仁奇峰所处的安徽省属旅游目的地大省，省内黄山、九华山、天柱山等名山较多，马仁奇峰处安徽西南部，是经济强市芜湖市第一家挂牌新三板的旅游企业，也使安徽省第一家挂牌新三板的旅游企业。近年来，马仁奇峰注意到我国旅游景区投融资环境的改善以及国家对旅游企业上市的支持，因此于2016 年寻求新三板挂牌，进入资本市场，为下一步发展打下基础；从目前上市旅游企业的发展来看，各旅游景区均发展了索道、栈桥等娱乐多样设施，马仁奇峰筹划并开工建设了观光索道、玻璃栈道和玻璃桥等项目。值得一提的是外部交通状况，随着京福高铁和宁安高铁的开通，两条高铁的开通，使得景区交通大大便捷。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析1、区域地理优势景区位于安徽省芜湖市繁昌县境内，芜湖是安徽省经济、文化、交通、整治次中心城市，安徽省第二大城市，地处长江中下游，交通十分便利。繁昌县地处芜湖西南部，皖南门户所在，周边靠近铜陵市和芜湖市区，东近杭州、上海，北靠合肥、南京，西望武汉等城市，可直接辐射长三角地区和华中地区。该地区经济发达、居民富庶，旅游消费能力强，一直是马仁奇峰最重要的客源地，也是未来马仁奇峰游客保持快速增长的重要力量。游客可以通过铁路、公路、水运等不同方式到此游玩。繁昌县地处芜湖西南部，皖南门户所在，周边靠近铜陵市和芜湖市区，东近杭州、上海，北靠合肥、南京，西望武汉等城市，可直接辐射长三角地区和华中地区。该地区经济发达、居民富庶，旅游消费能力强，一直是马仁奇峰最重要的客源地，也是未来马仁奇峰游客保持快速增长的重要力量。近年来，各级政府加快现代旅游交通运输体系，全力营造优化旅游产业发展的大环境，使公司的区域地理优势更加明显。高速公路方面，国家 G50 沪渝高速及建设中的芜湖长江二桥、徐黄高速穿境而过，省道 321、216 纵贯全境。在铁路建设方面，沪铜铁路穿境 21 公里，客货运输可与京九、皖赣铁路相连。2015 年 7 月开通的京福高铁的铜陵北站、南陵站距离景区约 30 公里，2015 年 12 月开通的宁安高铁的繁昌西站距离景区 18 公里。航空方面，繁昌距南京禄口机场、九华山机场仅 80 分钟的车程。2、经营管理优势公司具有多年的旅游经营管理经验，现有管理团队对行业认知深刻、经验丰富且人员稳定，熟悉酒店、旅游客运及旅行社业务经营。同时，公司通过锻炼培养和外部引进，打造出一支高素质的员工队伍，能够为客户提供高水准的旅游服务，在客户中树立了良好的口碑，并塑造了品牌形象。公司建立健全了科学的运营管理机制和内部控制机制，并在主要客源市场建立了完善的市场营销网络，形成了成熟的市场运作模式。3、政府支持的政策优势繁昌县人民政府为了开发建设马仁奇峰景区，制定出台了一系列优惠政策，并将马仁奇峰景区开发项目列入全县重点工程，同时该项目被列入安徽省政府“861”行动计划。近年来，先后修通了县城至景区的水泥公路，开通了县城至公园的旅游专线，为景区聚集人气，加快发展奠定了良好的基础。4、自身的竞争劣势与同行业龙头企业和上市公司相比，公司资产规模较小，运营和接待能力有限，难以进一步扩大市场公告编号：2017-01216份额和充分发挥竞争优势，获得更大的规模效益。另外，景区建设尚在进行，短时间内难以承接更大量的游客，这也对公司进一步扩大规模和长期发展产生了一定的不利影响。（五（五）持续经营持续经营评价评价旅游业作为新兴的朝阳产业具有极大的发展潜力。随着旅游经济的兴起，旅游业对一个国家经济增长的拉动作用越来越大。报告期内，公司营业收入 17,324,060.52 元，净资产 39,173,630.09 元，最近三个会计年度均亏损，而且亏损扩大，2014 年、2015 年和 2016 年净利润分别为-1,704,330.94 元、-5,259,700.85 元和-8,107,537.96 元，亏损的主要原因一方面是公司旗下景区缺乏核心竞争力产品，导致景区游客量较少，收入较低，另一方面公司前期投入资金较大，除了自有资金外还向银行融资投入，固定资产摊销较大，财务成本较高。报告期内，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素等情况。公司通过创新旅游娱乐形式增加核心竞争力旅游产品和项目投入，增加参与性、体验性和娱乐性项目招商，通过特色旅游产品的开发来吸引游客量。公司除利用在线旅游发展的趋势加强网络宣传、订票外，通过宣传队伍建设，加强与安徽周边各地旅行社合作关系，积极夯实公司会议、自驾游、同学会、优质企业的年会、金融财贸系统、教育培训机构等单位举行的会议、培训市场。公司将加强营销团队的培养，用新型营销思路，在省会城市组建营销总部，开拓市场。公司将加强内部员工的企业文化培训，以军事化、快乐化为培训要点，进一步提高员工工作执行力、凝聚力和向心力。公司将以行业发展方向为风口，在外部招商引资、战略合作的助力下，通过建设投资核心竞争力的旅游产品扩大旅游的游客流量，以提高服务质量、团队建设、文化建设为内在动力，力主通过一定的时间将马仁奇峰品牌做强，增加收入，控制成本费用，从而使公司营运情况得到好转，特别是报告期内在景区内启动建设的一系列体验式旅游项目，相信一定会带动游客量的迅速增加，增加公司持续经营能力。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任从 2002 年开发至今，尽管公司已经依法取得了林权证，但仍然积极履行社会责任和做扶贫工作。公司注重与周边行政村处理好关系，原有林场的职工我们全部吸纳为公司员工。护林员由村委会指派或推荐，公司发放补贴。公司还为失地农民办理养老保险，为村里修桥铺路，所有村民终生享受免费入园政策等，慷慨解囊，主动参与社会上其他扶贫济困项目。公司引导农户剩余劳动力继续从事农业生产，开办“农家乐”和“森林旅游人家”，推动农业特色产业发展，成为新型的职业农民，确保农民经济利益不受损失，目前，公司周边已建成“农家乐”10 处，“森林旅游人家”5 处。（七（七）自愿披露自愿披露不适用二、未来展望（自愿披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展