832206_2016_华科飞扬_2016年年度报告_2017-03-30.pdf

北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1 1 页/共 122122 页 证 券 简 称 NEEQ:证券代码 公 司 标 识 公 司 全 称 （中 英 文）图片（如有）年度报告 20XX 提示：提示：封面非 XBRL，请自行设计，鼓励公司本着简洁、创新、展现个性的目的设计年度报告封面，公司名称、报告期年份、证券代码三个要素不能减少。注注：编辑时请删除该提示：编辑时请删除该提示框框 北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 2 2 页/共 122122 页 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月 14 日，公司“一种多通道视音频在线式演播编辑系统”获得由中华人民共和国国家知识产权局颁发的 发明专利证书。此项国家发明专利的取得，进一步提升了公司的技术和知识产权优势，有利于形成持续创新机制，保持公司技术的领先性，提高公司核心竞争力。对公司产品推广、市场开拓以及持续经营发展将产生积极影响。2016 年 8 月 8 日，华科飞扬乔迁新址。新办公楼位于福海文化科技园核心位置，为整体独栋建筑，融合古朴与现代、人文与科技，简约厚重、大气沉稳。新办公楼配套设施齐全，配置了健身房、图书室、餐厅、礼堂、公共文化娱乐等空间，体现了华科飞扬工作、学习、娱乐一体的精神，彰显了进取、开放、自由的企业文化。北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 3 3 页/共 122122 页 目 录 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.31 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.32 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.40 第十节第十节 财务报告财务报告.50 财务报表附注财务报表附注.78 备查文件目录备查文件目录.122 北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 4 4 页/共 122122 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、华科飞扬 指 北京华科飞扬科技股份公司 有限公司、华科飞扬有限 指 北京华科飞扬科技有限公司(本公司前身)华科飞扬传媒 指 公司全资子公司北京华科飞扬传媒科技有限公司 华科飞扬工程 指 公司全资子公司北京华科飞扬工程技术有限公司 华科飞扬南京 指 公司全资子公司北京华科飞扬南京信息科技有限公司 华科飞扬襄阳、华中研发中心 指 公司全资子公司北京华科飞扬科技襄阳有限公司 华科飞扬重庆 指 公司全资子公司重庆华科飞扬科技有限公司 济南分公司、华东研发中心 指 公司分支机构北京华科飞扬科技股份公司济南分公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所、上会所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算、中登、中登北分 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 公司章程 指 北京华科飞扬科技股份公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 5 5 页/共 122122 页 第一节 声明与提示 事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 6 6 页/共 122122 页 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 截至报告期末,王庆持有公司 702 万股股份,持股比例为 51.81%;刘琦持有公司 223.9 万股股份,持股比例为 16.53%,王庆和刘琦系夫妻,二人合计持股比例 68.34%,王庆和刘琦为公司实际控制人。若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度,利用控股地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司、其他股东及债权人带来风险。行业竞争风险 本行业作为高附加值的高新技术产业,市场主体的技术水平、品牌声誉成为行业竞争的核心。公司作为新兴企业,在与进入行业较早的企业之间的竞争中处于一定劣势。同行业竞争风险将对华科飞扬的现有市场地位和进一步的市场开拓构成一定压力。轻资产风险 截至报告期末,公司没有任何土地和房产,拥有的固定资产主要系运输设备以及办公及其他设备。公司采用的轻资产的运营方式会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险,如果市场环境发生重大变化或竞争加剧导致销售放缓、售价下跌,公司风险将凸现。税收政策调整带来业绩下降风险 公司作为软件企业享受增值税即征即退的政策,同时作为高新技术企业,享受国家级高新技术企业所得税优惠,减按 15%税率执行。如果国家调整软件产业的税收优惠政策,将对公司未来经营业绩产生一定影响。营业收入和经营现金流在会计年度不均衡分布导致的风险 公司的营业收入和经营现金流在会计年度内分布不均衡。公司业务呈现一定季节性波动,一般下半年销售高于上半年,第四季度营业收入明显好于其他三个季度。因此,在营业收入和经营现金流较低的月份,公司可能会面临管理和调配资金困难的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 7 7 页/共 122122 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京华科飞扬科技股份公司 英文名称及缩写 HACFIN Inc.证券简称 华科飞扬 证券代码 832206 法定代表人 王庆 注册地址 北京市朝阳区新北路甲 1 号 C 座 1-2 层 101 室 办公地址 北京市朝阳区新北路甲 1 号 C 座 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 马莉、杨小磊 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄世记 电话 010-84895201 传真 010-64811725 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区新北路甲 1 号 C 座(100012)公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 8 8 页/共 122122 页 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 4 月 1 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 音视频数字化解决平台、录播及教育信息化解决方案和相关系统辅助性产品销售、演播室服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 13,549,000 做市商数量 0 控股股东 王庆、刘琦 实际控制人 王庆、刘琦 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 911101057725868815 是 税务登记证号码 911101057725868815 是 组织机构代码 911101057725868815 是 北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 9 9 页/共 122122 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,702,399.01 30,968,559.43-23.46%毛利率 42.58%49.04%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,025,384.27 50,302.15-14,066.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,521,446.64 51,645.89-14,663.50%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-54.67%0.32%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-58.53%0.33%-基本每股收益-0.55 0.01-5,600.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 14,498,477.63 19,584,472.88-25.97%负债总计 3,622,181.33 3,220,792.32 12.46%归属于挂牌公司股东的净资产 10,876,296.30 16,363,680.56-33.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 2.30-65.22%资产负债率（母公司）17.21%10.13%-资产负债率（合并）24.98%16.45%-流动比率 3.57 5.62-利息保障倍数 0.00 0.00-北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1010 页/共 122122 页 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-536,031.05-1,264,777.23-应收账款周转率 7.32 7.87-存货周转率 2.89 4.11-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-25.97%12.39%-营业收入增长率-23.46%56.69%-净利润增长率-14066.37%-151.18%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,549,000 7,100,000 90.83%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 500,000.00 其他营业外收入和支出-3,937.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 496,062.37 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 496,062.37 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1111 页/共 122122 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，主营业务为音视频数字化解决平台、录播及教育信息化解决方案和相关系统辅助性产品销售、演播室服务。主营产品包括一体化录播系统、在线式演播室系统、非线性编辑系统及媒体资产管理系统等。公司是音视频系统软件、教育信息化系统软件及教育录播产品的研发商、生产商、销售商和相关技术服务提供商。公司主要客户类型包括教育领域用户、广电领域用户及其他机关事业单位等非广电领域用户和相关领域系统集成商、经销商。公司是国家级高新技术企业、北京市认定的软件企业，拥有发明专利、实用新型专利、多项软件著作权和多个注册商标，相关产品的研发、销售及服务流程均通过 ISO9001 质量管理体系认证和 ISO14001 环境管理体系认证，公司演播录播产品分别通过 CCC 中国国家强制性产品认证和中国节能产品认证。公司品牌和产品主要通过网络媒体以及相关行业展会等方式进行线上以及线下的推广。公司音视频全流程解决平台的方案，将音视频数据的收录、编辑、包装、管理、发布打造成一个统一的平台，极大的方便了用户，节省了操作成本；音视频数字化解决平台经过多年的技术与市场积累，受到相关行业用户的积极欢迎，也被市场所认可，仍是报告期内主要的主营业务收入来源。教育用户在公司非广电领域用户中占据较大的比重，整个教育信息化市场发展潜力巨大。面对教育信息化的庞大市场，公司从上年度开始适时加大研发投入，推出一系列具有一定影响力的教育信息化产品和服务，陆续推向市场，同时加大了公司品牌推广的力度，教育信息化解决方案在报告期内收入初显。公司目前主要通过直销+战略性合作渠道代理经销的模式开拓业务。公司的主要收入来源是产品销售和服务收费。综上所述，报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至披露日公司的商业模式未发生变化。北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1212 页/共 122122 页 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司的市场侧重点由以前的广电领域向教育信息化领域转变，公司以客户需求和应用需要为导向研发新型产品，同时对老产品不断的完善和提高。做为全面进军教育信息化的开局之年，为配合教育信息化市场的开拓，公司定下了“以市场品牌建设为主”、“以渠道营销为主”、“以教育信息化创新研发为主”的品牌、营销、研发三大战略目标。报告期销售收入同比上一年度下降 23.46%，主要原因是公司的市场侧重点由以前的广电领域向教育信息化领域转变。2015 年以来，传统的广电行业发展受到新媒体、自媒体强大冲击，造成整个广电领域市场发展整体下行，广电客户预算持续性缩小下降，促使公司主动寻求企业战略性转型。2015 年，公司正式决定将教育信息化领域作为未来公司可持续性发展的主要市场，为此公司在研发、营销上加大转型力度。公司面临着主营业务、主营市场、营销模式等多方面的转变：（1）主营业务细分 公司由主营广电的非线性编辑系统、演播室系统整体向教育信息化行业领域的录播系统、资源管理系统细分。录播系统是教育信息化行业领域的一块核心业务，是推进智慧教育、未来教室的主要系统设备，市场巨大。公司于 2015北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1313 页/共 122122 页 年正式推出具有自主知识产权的全自动教育录播系统、校际资源管理平台。由于新业务新产品的推出，市场在接受上具有一定的滞后效应，同时，本公司内部销售人员和团队对于新产品的培训和熟悉都需要一定时间，加上市场侧重点的转变，对原有产品和业务造成一定影响，从而严重影响了报告期的销售业绩，造成销售收入下降。（2）主营市场细分 公司由传统的广电行业市场全面转向教育、培训、直播市场。在新的市场内，公司缺少一定的市场积累和影响力，造成市场推广难度增加、用户接受度滞后；同时，新业务新产品在推广过程当中，需要一定的时间积累，大量意向客户的采购计划都在实施当中，造成报告期公司销售业绩下降。（3）营销模式转变 公司此前一直采取针对用户端的一对一营销，未建立有效的产品销售合作渠道。由于教育信息化市场巨大，公司本身的销售人力资源远远不能适应行业的发展和现状，故公司于 2015 年年底决定正式采取以渠道销售为主的营销策略。由于新产品、新业务，市场影响力有限，对于渠道的建立有一定的顾虑和影响，同时，公司对于建设行业营销渠道也缺少一定的经验，造成报告期内以渠道建设为主，对实际的业务销售造成一定影响，从而影响了报告期的整体销售业绩。报告期内，公司毛利率呈现一定的下滑，主要原因是公司营销模式转变，由过去的一对一终端销售转向渠道销售，主动采取让利导致。在建设营销渠道过程中，公司主动降低主营产品销售价格，以达到公司、渠道双赢局面，预计未来随着销售渠道的逐渐建立，公司的整体销售业绩将有望大幅度攀升，毛利率将相对固定。报告期内销售费用同比上期增涨 20.73%，主要原因在于以下两方面：（1）随着公司整体转向教育信息化市场领域，面临新的市场、新的产品、新的销售模式。教育信息化行业市场巨大，以公司的人力数量远远不能满足市场需要。为建立全国性的渠道营销体系，公司在人力、营销费用方面不断加大投入；同时，由于面临新产品、新技术，公司加大了人力资源的管理和培训，造成职工薪酬、福利上涨；报告期内公司人力成本、数量同比增长 16%，销售北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1414 页/共 122122 页 费用增长 20.73%。（2）在市场品牌建设为主的品牌推广过程中，公司结合线上、线下双管齐下的品牌推广思路。先后在报告期内组织、参与了十余场大中型展会、交流会、研讨会。全年度在线下的展会中，合计投入 93 万元费用，相比 2015 年增长3657%。初步在教育信息化领域建立了一定影响力的品牌体系。同时，报告期内，公司投入 122 万元进行线上的网络推广活动，相比 2015 年增长 66%。但由于品牌推广具有一定的滞后效应，全年教育信息化产品和服务收入占比 13%。报告期内，公司持续加大投入教育信息化的研发费用，获得教育录播系统、智能字幕系统、教学资源平台、录课宝等多项软件著作权，获得国家发明专利授权一项，发明专利受理两项。初步建立起系统化的教育信息化解决方案，是目前国内较少能独立完成教育信息化细分行业解决方案的厂家之一。全年共投入 381 万元研发费用，相比 2015 年略有增长。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 23,702,399.01-23.46%-30,968,559.43 56.69%-营业成本 13,610,362.01-13.76%57.42%15,782,005.96 64.72%50.96%毛利率 42.58%-49.04%-管理费用 10,767,708.81 3.72%45.43%10,381,516.90 19.12%33.52%销售费用 6,818,025.48 20.73%28.77%5,647,430.74 205.28%18.24%财务费用 2,708.60-42.40%0.01%4,702.35-106.08%0.02%营业利润-8,239,619.13 671.59%-34.76%-1,067,870.59 57.58%-3.45%营业外收入 1,075,677.48-30.81%4.54%1,554,719.22 91.86%5.02%营业外支出 4,127.54 207.04%0.02%1,344.30 0.00%0.00%净利润-7,025,384.27-14,066.37%-29.64%50,302.15-151.18%0.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）营业收入：报告期内，公司营业收入为 2370 万元，较上一年降低 23.46%，主要原因为公司战略转型、业务缩减。北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1515 页/共 122122 页 1.1 主营细分市场战略转型 2015 年以来，由于三网融合、新媒体业务迅速的发展冲击，带来了对传统广电业务的巨大冲击，造成整个广电行业市场投入不断萎缩、市场份额不断减少。在这种情况下，华科飞扬果断转型至教育信息化行业市场，以应对广电行业萎缩所带给公司的市场冲击。转入教育信息化行业市场以后，华科飞扬实时推出面向教育行业的新产品、新技术、新服务，加大了对教育行业的营销推广力度，降低了对传统广电行业的营销力度和范围。但由于新产品、新技术、新服务营销的滞后效应，造成新产品、新技术、新服务并未在本年度产生较大收益。同时，由于主动降低了对传统广电行业的营销力度和范围，也造成了广电行业收入一定幅度的下降。这是造成本年度主营收入下降的主要原因。1.2 业务缩减 华科飞扬自 2016 年转入教育信息化行业以后，面临着新产品、新技术、新服务的市场开拓和适应，由于人力、公司规模所限制，公司决定适度的缩减业务规模、聚焦教育信息化市场。本年度公司在演播室服务、广电系统辅助性产品销售收入等方面主动缩减，造成本一业务模块收入下降较多。2）营业成本 报告期内，公司营业成本 1361 万元，较上一年度降低 218 万元，增长率-13.77%，主要原因是：1.1 主营收入降低 报告期内，公司主营收入为 2370 万元，较上一年度降低 23.46%，由于主营收入的减少而相应导致本年度营业成本有所降低，这是主营成本下降的主要原因。1.2 新产品、新技术的推广应用 报告期内，随着本公司在教育信息化行业具有自主知识产权的新产品、新技术的不断推出应用，本公司对于外采设备的依赖性相应降低，也造成了营业成本相应的有所降低。3）管理费用：报告期内，公司管理费用为 1077 万元，较上一年度增长 3.72%。主要原因是：1.1 由于公司搬迁新址采购办公用品、装修改造装饰等相关费用的增加导致办公费上涨；1.2 由于新产品、新技术的研发、测试而导致研发支出上涨；1.3 由于公司规模扩张，四季度迁入新址导致全年房租支出增加。4）销售费用：北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1616 页/共 122122 页 报告期内，公司销售费用为 682 万元，较上一年度增长 20.73%。主要原因是：1.1 产品后期维护、项目技术服务费用上涨；1.2 销售人员增加和薪资福利调整导致工资薪酬及福利费上涨；1.3 公司经营战略进一步向教育信息化领域转变，由之前的产品营销方式转为品牌营销策略，使本年度的广告推广费、展览费都大幅度上涨。5）营业利润：报告期内，公司营业利润-823 万元，造成利润下降的原因主要有主营收入下降、公司销售费用增加、资产减值损失、毛利率下降等。1.1 主营收入下降 报告期内，公司主营收入为 2370 万元，较上一年度降低 23.46%，由于主营收入的减少而相应导致本年度营业利润下降，这是营业利润下降的主要原因。1.2 毛利率下降 报告期内，由于公司面临新产品、新技术的市场推广，公司确立了渠道营销的主要营销方向，主动采取了价格让利行为，从而造成了毛利率一定下降。1.3 公司销售费用增加 报告期内，为推广新产品、新技术、新服务而造成本年度销售费用增长 20.73%，从而一定程度上影响了本年度的营业利润。1.4 资产减值损失 报告期内，本公司合计计提 96 万坏账准备，导致资产减值损失增加。6）营业外收入：报告期内，公司营业外收入 108 万元，同比 2015 年下降 30.81%。公司营业外收入主要来源为政府补助收入，报告期内政府补助收入包含软件产品即征即退与新三板挂牌补助收入，主要变动原因为销售收入下降导致退税收入下降从而导致营业外收入下降。7）净利润：报告期内，公司净利润同比 2015 年下降，主要原因是：1.1 主营收入下降 报告期内，公司主营收入为 2370 万元，较上一年度降低 23.46%，由于主营收入的减少而相应导致本年度营业利润下降，这是营业利润下降的主要原因。1.2 毛利率下降 北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1717 页/共 122122 页 报告期内，由于公司面临新产品、新技术的市场推广，公司确立了渠道营销的主要营销方向，主动采取了价格让利行为，从而造成了毛利率一定下降。1.3 公司销售费用增加 报告期内，为推广新产品、新技术、新服务而造成本年度销售费用增长 20.73%，从而一定程度上影响了本年度的营业利润。1.4 资产减值损失 报告期内，本公司合计计提 96 万坏账准备，导致资产减值损失增加。1.5 营业外收入下降 主要变动原因为销售收入下降导致退税收入下降从而导致营业外收入下降。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 23,702,399.01 13,610,362.01 30,968,559.43 15,782,005.96 其他业务收入-合计合计 23,702,399.01 13,610,362.01 30,968,559.43 15,782,005.96 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 音视频数字化解决平台 11,882,871.87 50.13%20,184,140.89 65.18%教育信息化解决方案 3,064,095.68 12.93%-相关辅助性产品销售 7,625,554.58 32.17%7,008,441.98 22.63%信息化服务 1,129,876.87 4.77%3,775,976.56 12.19%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1）音视频数字化解决平台、信息化服务 报告期内，音视频数字化解决平台销售收入 1188 万元同比去年下降 41.13%，信息化服务收入 113 万元同比去年下降 70.08%，毛利上涨 16.06%。变动原因：公司音视频数字化解决平台、演播室系统整体向教育信息化市场领域转变。由于公司改变了市场推广的侧重点使音视频数字化解决平台产品的销售收入下降，由于增加教育信息化解决方案销售收入使音视频数字化解决平台占营业收入比例下降。2）相关辅助性产品销售 报告期内，相关辅助性产品销售收入 763 万元同比去年上涨 7.58%，收入波动较小，占北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1818 页/共 122122 页 营业收入比例上涨的原因是销售收入下降。3）教育信息化解决方案 报告期内，教育信息化解决方案销售收入 306 万元。由于新产品广告推广存在一定的滞后效应以及公司内部销售人员和团队对于新产品的培训和熟悉都需要一定时间因此教育信息化解决方案收入较少。在新产品未能给公司提供大额销售收入的同时音视频数字化解决平台、信息化服务的销售收入却在明显下降，从而导致本年度销售收入下降。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-536,031.05-1,264,777.23 投资活动产生的现金流量净额-789,607.04-328,511.57 筹资活动产生的现金流量净额 1,538,000.00 1,518,000.00 现金流量分析现金流量分析：1）经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额发生变动的主要原因：由于销售收入的降低导致销售商品、提供劳务收到的现金以及收到的即征即退的税费返还下降，导致经营活动产生的现金流入下降；由于购买商品接受劳务支付的现金及支付的各项税费下降，导致经营活动现金流出下降；报告期内取得新三板挂牌补助和个人往来款回流快速使本年度的现金流量净额有所好转。2）投资活动产生的现金流量金额 报告期内，公司投资产生的现金流量净额，主要原因是由于公司经营需要搬迁新址，购置新办公家具和办公设备导致采购固定资产产生的现金流量金额发生变动。3）筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额是公司定向增发募集资金所产生的现金流量。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 呼和浩特市易能信息技术有限公司 1,390,598.29 5.87%否 2 舒克(天津)科技有限公司 1,120,982.91 4.73%否 3 北京恒盾新安系统集成科技有限公司 1,112,820.51 4.69%否 北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 1919 页/共 122122 页 4 遵义师范学院 1,111,418.80 4.69%否 5 孝感市门户网站管理中心 1,054,762.67 4.45%否 合计合计 5,790,583.18 24.43%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鑫源天合科技(北京)有限公司 2,378,250.47 15.79%否 2 北京盛嘉菲数码科技有限公司 2,347,059.50 15.58%否 3 北京宝狮视讯科技有限公司 979,759.20 6.50%否 4 深圳市励得数码科技有限公司 504,273.50 3.35%否 5 武汉安达诚信科技有限公司 423,418.79 2.81%否 合计合计 6,632,761.48 44.04%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,805,267.60 3,604,486.99 研发投入占营业收入的比例 16.05%11.64%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况：研发情况：报告期内，公司研发投入 381 万元，获得教育录播系统、智能字幕系统、教学资源平台、录课宝等多项软件著作权，获得国家发明专利授权一项，发明专利受理两项。初步建立起系统化的教育信息化解决方案，是目前国内较少能独立完成教育信息化细分行业解决方案的厂家之一。北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 2020 页/共 122122 页 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 5,260,697.06 0.10%36.28%5,255,444.09 6.25%26.83%35.21%应收账款 2,057,200.12-33.04%14.19%3,072,093.90-24.54%15.69%-9.55%存货 4,033,610.12-24.91%27.82%5,371,494.99 132.88%27.42%1.44%长期股权投资-固定资产 725,980.56-7.40%5.01%784,023.26 6.03%4.00%25.08%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 14,498,477.63-25.97%-19,584,472.88 12.39%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）货币资金：报告期内，货币资金未发生重大变动；2）应收账款：报告期内，应收账款 206 万元，同比 2015 年度下降 33.04%，主要原因是以前年度应收款项于 2016 年收回以及本年度计提坏账准备 96 万元；3）存货：报告期内，由于产品转型，清理以前年度库存，同时因考虑存货占用资金未大量采购存货，导致存货下降；4）固定资产：报告期内，由于公司扩大规模需要搬迁新址，新购置一批办公家具、办公设备，账面价值 28 万元，本期提取累计折旧 33 万元。北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 2121 页/共 122122 页 3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1）全资子公司北京华科飞扬南京信息科技有限公司，成立于 2012 年 5 月，注册资本 100 万元人民币，报告期营业收入：48 万元，净利润：-85 万元。2）全资子公司北京华科飞扬传媒科技有限公司，成立于 2012 年 8 月，注册资本 100 万元人民币，报告期营业收入：194 万元，净利润：-93 万元。3）全资子公司北京华科飞扬工程技术有限公司，成立于 2013 年 7 月，注册资本 200 万元人民币,报告期营业收入：175 万元，净利润：-81 万元。4）全资子公司北京华科飞扬科技襄阳有限公司，成立于 2014 年 5 月，注册资本 50 万元人民币，净利润：-68 万元。5）全资子公司重庆华科飞扬科技有限公司，成立于 2014 年 7 月，注册资本 100 万元人民币，报告期营业收入：19 万元，净利润：-45 万元。报告期内暂无处置子公司情况。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款及衍生品投资情况。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 （1）宏观环境与行业发展 1）国家信息化发展战略纲要印发，纲要提出：推进教育信息化。完善教育信息基础设施和公共服务平台，推进优质数字教育资源共建共享和均衡配置，建立适应教育模式变革的网络学习空间，缩小区域、城乡、校际差距。建立网络环境下开放学习模式，鼓励更多学校应用在线开放课程，探索建立跨校课程共享与学分认定制度。完善准入机制，吸纳社会力量参与大型开放式网络课程建设，支撑全民学习、终身教育。2）国家教育事业发展“十三五”规划正式颁布，“十三五”时期教育改革发展的总目标是：教育现代化取得重要进展，教育总体实力和国际影响力显著增强，推动我国迈入人力资源强国和人才强国行列，为实现中国教育现代化2030 远景目标奠定坚实基础。北京华科飞扬科技股份公司 2016 年年度报告 报告编号：2017-005 第 2222 页/共 122122 页 教育“十三五”规划进一步强调改革创新驱动教育发展，明确积极发展“互联网+教育”。加快完善制度环境。制定在线教育和数字教育资源质量标准，推动建立数字教育资源的准入和监管机制，完善数字教育资源知识产权保护机制，鼓励企业和其他社会力量开发数字教育资源，形成公平有序的市场环境，培育社会化的数字教育资源服务市场，探索建立“互联网+教育”管理规范，发展互联网教育服务新业态。出台教育数据管理规定，健全安全管理制度，形成教育数据资源开放共享制度机制，确保网络安全与教育资源内容安全。创建一流网络安全学院，加强国家网络安全人才和创新基地建设，形成网络安全人才培养、技术创新、产业发展的良性生态环境。进一步改善基础条件。加快推进“宽带网络校校通”，完善学校教育信息化基础设施，加强“无线校园”建设，基本实现各级各类学校宽带网络全覆盖和网络教学环境的普及，具备条件的城镇学校实现无线网络全覆盖，鼓励具备条件的学校配置师生用教学终端。完善国家教育资源公共服务平台，推动形成覆盖全国、互联互通、协同服务的数字教育资源公共服务体系。完善国家教育管理公共服务平台，积极推动国家教育资源与教育管理平台的整合集成和协同发展。广泛应用区域教育云等模式，积极