832113_2016_中康国际_2016年度报告_2017-04-25.pdf

第1 页，共 162 页 2016中康国际 NEEQ:832113 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司（Qingdao Zhongkang International Medical Healthcare Industry Co.,Ltd.）年度报告 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月 22 日，华医云联（北京）国际健康科技发展有限公司工商注册完成，中康国际占有该公司35%的股份。2016 年 5 月 15 日，中康国际（城阳）体检中心开业庆典暨吴阶平医学基金会-多学科远程医疗服务中心揭牌仪式盛大举行。2016 年 6 月 16 日，中康国际第二轮定增完成，新增股份 1,100 万股，每股 5元，注册资本增加至 5,000 万元。2016 年 9 月 18 日，由中康国际参股成立的青岛百瑞康医院管理有限公司营业执照正式下发。2016 年 11 月 21 日，中康国际（平度）体检中心承办的“文化送暖、中康行动 平度市十大孝星中康体检健康托管”签约活动正式举行。2016 年 12 月，中康国际旗下的开发区体检中心、黄岛体检中心分别荣获区民营医疗机构星级风险评估五星级、四星级医疗机构。青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 3 目目 录录 第一节声明与提示 5 第二节公司概况 8 第三节会计数据和财务指标摘要 10 第四节管理层讨论与分析 13 第五节重要事项 40 第六节股本变动及股东情况 44 第七节融资及分配情况 49 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 51 第九节公司治理及内部控制 54 第十节财务报告63 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、中康国际 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 股东大会 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司股东大会 董事会 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司董事会 监事会 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司监事会 瑞源集团 青岛瑞源工程集团有限公司 鲁泽集团 青岛鲁泽置业集团有限公司 主办券商、金元证券 金元证券股份有限公司 永拓会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）LIS Laboratory Information System,实验室信息系统 PACS Picture Archiving and Communication Systems,影像归档和通信系统 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 报告期 2016 年度 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见事项事项 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事事项项简要简要描述描述 1、政策风险 公司所提供的健康查体服务属于医疗卫生行业，是关乎国计民生的重要领域。国家卫生和计划生育委员会、质检总局、工商行政管理局等部门为保障我国医疗卫生行业持续稳定发展，先后制定颁布了一系列标准与政策，为行业的发展建立了良好的政策环境，将在较长时期内对行业发展带来促进作用。从目前来说，该行业发展出现不利政策变化的可能性很小。但健康体检行业属于快速发展的行业，行业的相关政策环境正处于一个从无到有、不断完善青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 6 的过程中，在一定特殊时期内可能会出现政策变化，从而对公司的经营带来一定影响。2、市场竞争加剧的风险 健康体检行业属于细分行业，同类型企业相对较少，行业整合度低，竞争比较激烈。公司目前在黄岛区处于领先地位，在战略眼光、市场份额、销售能力等方面与本地竞争对手相比具有相对的竞争优势。报告期内，公司营业收入稳步增长，体现出较强的竞争能力。但是如果公司不能持续保持在黄岛区内的领先优势，或不能尽快树立全国品牌地位，满足客户的个性化需求，则将面临更加激烈的同行业竞争，从而带来市场竞争风险。3、漏检、误检的风险 公司主要从事的健康体检业务属于医疗服务行业，医疗服务行业特有的风险之一是在医疗服务过程中因不确定因素导致发生医疗差错、医疗意外及医疗纠纷的风险。公司自成立以来，一直不断完善体检业务质量控制体系；同时，公司还参加由山东省临床检验中心组织的“室间质控”中心的质量管控体系，按要求送出标本进行双盲检测，已连续4 年获得优良质控业绩。4、内部治理风险 股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司内部管理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司内部管理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 7 5、毛利率下降的风险 公司系青岛市黄岛区唯一一家专业健康体检机构，在价格方面的竞争压力比较小；另一方面，公司精细化管理，严格控制成本，因此，公司毛利率高于同行业众公司。随着公司规模的扩大，业务覆盖地域的拓展，将给公司的管理和成本控制提出更高的要求，新的竞争者进入也可能形成价格竞争，未来公司可能存在毛利率下降的风险。6、业务经营的季节性波动风险 受客户体检习惯、气候、节假日的影响，公司的销售收入和利润第一季度偏少，第二、三季度逐渐上升，第四季度最大，呈现一定的季节性波动。7、业务过于集中的风险 2016 年度，公司业务仍然主要集中于青岛市黄岛区，虽有利于公司在黄岛区形成垄断优势，但却存在业务过于集中的风险。若黄岛区出现地域性的经济波动或者当地卫生管理部门调整行业相关政策，则对公司整体经营业绩影响较大。本期重大风险是否发生重大变化：是。税收风险发生重大变化：公司提供的健康体检服务系医疗服务，原属于营业税征收范围，2016 年5 月1 日后改征增值税，依据财税 2016 36 号 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知相关规定，医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务属于免征增值税项目，经税务局备案，减免期限最短至2020 年3 月31 日，税收优惠政策短期不会发生变化。青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao Zhongkang International Medical Healthcare Industry Co.,Ltd.证券简称 中康国际 证券代码 832113 法定代表人 潘彩红 注册地址 青岛经济技术开发区井冈山路 596 号 1-3 办公地址 青岛经济技术开发区井冈山路 596 号 1-3 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 4001 号时代金融中心 17 层 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田术会、郭新凤 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街一号（国安大厦 13 层）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙迎军 电话 18560453080 传真 0532-86898662 电子邮箱 公司网址 http:/ 青岛市经济技术开发区井冈山路 596 号 266555 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 青岛经济技术开发区井冈山路 596 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-03-09 分层情况 基础层 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 9 行业（证监会规定的行业大类）根据上市公司行业分类指引(2012 年修订版),公司所处细分行业为“Q 卫生和社会工作-Q83 卫生”主要产品与服务项目 健康体检 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 做市商数量 0 控股股东 青岛瑞源工程集团有限公司 实际控制人 于瑞升、于瑞建 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91370200693766964R 是 税务登记证号码 91370200693766964R 是 组织机构代码 91370200693766964R 是 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 39,515,094.70 31,641,796.40 24.88%毛利率%53.51%60.04%-10.88%归属于挂牌公司股东的净利润 8,655,627.20 7,699,338.57 12.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,241,084.78 7,112,705.21 15.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.46%17.68%-52.15%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.05%16.33%-50.70%基本每股收益 0.18 0.24-25.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 143,581,372.77 69,517,235.11 106.54%负债总计 15,251,374.85 3,063,310.89 397.87%归属于挂牌公司股东的净资产 120,434,746.63 56,779,119.43 112.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.41 1.46 65.07%资产负债率%（母公司）2.78%4.80%-42.08%资产负债率%（合并）10.62%4.41%140.82%流动比率 832.77%1,835.55%-54.63%利息保障倍数 12.28-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 11 经营活动产生的现金流量净额 9,288,212.98 9,334,987.62-0.50%应收账款周转率 8.34 11.58-27.98%存货周转率 21.66 20.39 6.23%四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%106.54%136.30%-21.83%营业收入增长率%24.88%18.65%-33.40%净利润增长率%9.22%64.70%-85.75%五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 39,000,000 28.21%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）106,637.28 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 57,665.00 计入当期损益的对金融企业收取的资金占用费 409,311.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -143,276.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 430,337.27 所得税影响数 15,995.59 少数股东权益影响额（税后）-200.74 非经常性非经常性损益净额损益净额 414,542.42 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差会计差错更正等追溯调整或重述情况错更正等追溯调整或重述情况 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 12 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年上上年同期同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述调整重述前前 调整调整重述重述后后 调整重述调整重述前前 调整重调整重述后述后 税金及附加 18,369.84 24,435.83 管理费用 6,301,351.63 6,295,285.64 注：会计政策变更的内容和原因：根据财政部印发的 增值税会计处理规定（财会201622 号）相关规定，利润表中“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”项目。2016 年 5 月1 日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整。青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一）（一）商业模式商业模式 目前，公司主营业务依然是围绕连锁式健康体检业务，为客户提供一站式健康体检、健康管理、中医保健、远程会诊等一整套的经营模式。公司凭借经验丰富的医疗团队、先进的体检设备、舒适的健检环境，为客户提供健康体检、评估、咨询及药品零售等全方位的专业医疗健康服务，收取体检、咨询、健康管理等相关费用，从而获取利润，并将有计划、有步骤地做好从出生到终老、从西医到中医、从机构到居家、从资源整合到实体建设、从线上到线下的大健康产业战略布局，打造涵盖健康管理、综合养老、医疗专科、智慧社区、医生集团等业态的蜂窝状、网格化的企业生态系统。管理模式：公司从成立之初即采用职业经理制度，不断完善标准化管理，通过借鉴国际先进的医疗管理模式和经验，结合健康体检行业发展趋势，逐步形成了包含新建体检中心、业务管理、客户管理、营销管理、健康管理、信息管理等内容较为完整的健康体检管理体系。同时，采用制度化管理和系统化管理等现代化管理模式，制定标准化、系统化的组织架构、责任分工、薪酬设计、绩效管理等一系列的管理系统，进行高效、科学的管理。通过六年的总结，中康国际将其整理汇总为“九大系统管理文件”，成为中康国际软实力的重要组成部分。研发模式：公司制定了研发项目管理制度、科技研发项目立项报告制度、研发人员绩效考核制度和产学研合作管理制度等，规范研发进程，激发研发人员的创新精神及主动性。公司设有研发部，通过加大自主研发支出，开发自有知识产权技术。目前，公司拥有11项软件著作权，正在申请的软件著作权有2项，同时建立了健康体检信息化管理平台。公司新开发了体检APP应用模块，此APP模块可以实现在线查询体检报告，青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 14 客户咨询资讯，预约体检时间等功能。同时公司还针对大客户开发了专属的企业门户网站，打造了快捷、专业的大客户服务端口。服务模式：公司通过专业的医疗技术和先进的医疗设备，在信息化软件技术的支撑下，打造完善的健康管理服务。公司将体检服务流程及主要管理节点固化于体检管理系统中，通过终端体检设备，将体检信息、客户信息、销售信息、设备信息等各项信息整合到统一的体检管理系统中，实现对体检中心的多种服务资源进行全面管理，提高诊疗技术，降低漏诊、误诊率。不断完善服务标准，为每一步操作制定服务标准及流程，不断提高体检服务的质量。销售模式：公司的客户群体主要为企业团检与个检。团检客户为市区内各类企业、工厂，政府各部门、企事业单位、社会团体等。公司长期专注于健康体检行业，在本地区树立了良好的口碑，积累了大量优质客户。公司还成立了客户服务中心，不断培训，提高销售技巧与客户维护方法。每年设定年度总体销售目标，依靠强大的营销团队开发新客户，维护老客户，并为客户建立健康管理档案。同时，公司针对销售人员建立了一套完善的薪资制度，通过合理的薪酬激励方式提升了销售人员的积极性和责任感。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 15 商业模式是否发生变化 否 二、二、报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，完善和拓展市场渠道，提升服务质量，提高顾客满意度和忠诚度，公司公众品誉度得到进一步扩大，顺利完成了公司制定的主营业务指标和集团公司下达的年度管理指标，公司业务发展前景呈现良好发展态势。截至2016年12月31日，公司总资产143,581,372.77元，净资产128,329,997.92元，归属于母公司净资产120,434,746.63元，全年实现营业收入39,515,094.70元，归属于母公司股东的净利润8,655,627.20元。中康国际经过七年的全新理念运营、差异化服务、精细化管理、持续改进，已取得长足发展。公司非常重视自主研发，制定了研发项目管理制度、科技研发项目立项报告制度、研发人员绩效考核制度和产学研合作管理制度等，规范了研发进程，激发了研发人员的创新精神及主动性。公司设有研发部，通过加大自主研发支出，开发自有知识产权技术。目前，公司共拥有11项软件著作权，2项软件著作权正在申请中，并建立了健康体检信息化管理平台。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营占营业收业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营占营业收业收入的入的比重比重 营 业 收入 39,515,094.70 24.88%-31,641,796.40 18.65%-营 业 成本 18,371,120.66 45.31%46.49%12,643,012.60 17.83%39.96%青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 16 毛利率 53.51%-60.04%-管 理 费用 6,295,285.64 16.71%15.94%5,393,808.93 27.28%17.05%销 售 费用 8,277,140.89 53.87%20.95%5,379,154.25 2.24%17.00%财 务 费用 5,338.24-106.70%0.01%-79,711.46-824.03%-0.25%营 业 利润 7,215,070.57-12.43%18.26%8,239,417.18 28.54%26.04%营 业 外收入 106,637.53-85.76%0.27%749,080.42 8,924.96%2.37%营 业 外支出 143,276.91 185.98%0.36%50,100.00-0.98%0.16%净利润 6,876,073.70-9.22%17.40%7,574,143.36 64.70%23.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因：2016年度营业收入比2015年增加7,873,298.30元，增长24.88%，主要原因有：（1）公司不断致力于提升服务质量，培养顾客对公司品牌的认可度增加客户满意度增加，同时两家子公司先后于2016年正式营业，取得营业收入219.81万元，2016年公司主营业务收入增加7,458,203.90元；（2）本公司于2015年5月1日正式托管运营青岛经济技术开发区社会福利中心，2016年取得其他业务收入1,415,094.40元，较上年同期增加415,094.40元。2、营业成本变动原因：2016年度营业成本比2015年增加5,728,108.06元，增长45.31%，超过营业收入增长幅度，主要是因为母公司主营业务收入大幅增长带来的营业成本相应的增加，同时两家子公司2016年正式营业，经营时间较短规模小，收入较少而固定营业成本较高，使得合并报表中营业成本占营业收入的比重提高。3、管理费用变动原因：2016年度管理费用比2015年增加901,476.71元，增长16.71%，主要原因有：（1）2016年工资增长，管理、后勤人员人工成本增加662,552.25元；（2）公司经营规模扩张，日常管理支出也相应增加。4、销售费用变动原因：2016年度销售费用比2015年增加2,897,986.64元，增长53.87%，主要原因有：（1）租赁费增加1,211,244.23元，系子公司青岛中康健检综青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 17 合门诊部有限公司租用办公场所产生；（2）因子公司新营业，处于广告宣传力度较大的时期，广告宣传费用增加667,680.56元；（3）公司经营规模扩张，日常其他支出如销售人员人工成本、装修成本也相应增加。5、财务费用变动原因：2016年度财务费用比2015年增加85,049.70元，主要原因一是2016年公司将经营活动带来的闲置现金，转入利率较高的银行定期存款、七天通知存款账户，使利息收入较去年增加557,296.03元；二是2016年控股子公司借款及融资租赁支出利息636,126.89元，而2015年无利息支出，同时2016年手续费与2015年持平。6、营业利润变动原因：2016年度营业利润比2015年减少1,024,346.61元，下降12.43%，主要是因为合并范围内的两家子公司2016年新开业，收入少而成本费用高，子公司青岛中康健检综合门诊部有限公司营业利润为-3,122,345.39元，子公司青岛中康大泽健康管理有限公司营业利润为-1,952,347.88元；而母公司收入规模进一步扩大以及拓展其他业务收入，营业利润的增长350.71万元。7、营业外收入变动原因：2016年度营业外收入比2015年减少642,442.89元，主要原因是2015年公司收到政府对全国中小企业股份转让系统上市企业的补贴款700,000.00元。8、营业外支出变动原因：2016年度营业外支出比2015年增加93,176.91元，主要是2016年母公司以无形资产对子公司青岛中康健检综合门诊部有限公司投资合并抵消后缴纳的税金。9、净利润变动原因：2016年度净利润比2015年下降9.22%，主要原因是合并范围内的两家子公司2016年新开业，收入少成本费用高，子公司青岛中康健检综合门诊部有限公司亏损2,410,479.07元，子公司青岛中康大泽健康管理有限公司亏损1,496,046.90元；而母公司收入规模进一步扩大，成本费用总体增长幅度小于收入，净利润的增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 18 主营业务收入 38,100,000.30 18,253,292.40 30,641,796.40 12,557,234.80 其他业务收入 1,415,094.40 117,828.26 1,000,000.00 85,777.80 合计合计 39,515,094.70 18,371,120.66 31,641,796.40 12,643,012.60 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%健康查体 37,658,342.76 95.30%30,104,921.59 95.14%药品销售 441,657.54 1.12%536,874.81 1.70%其他业务-托管收入 1,415,094.40 3.58%1,000,000.00 3.16%合计 39,515,094.70 100.00%31,641,796.40 100.00%收入构成变动的收入构成变动的原因：原因：收入构成无较大变动。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,288,212.98 9,334,987.62 投资活动产生的现金流量净额-97,703,427.21-6,382,538.00 筹资活动产生的现金流量净额 54,862,912.00 32,300,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额变动原因：2016年度投资活动产生的现金流量净额比2015年减少91,320,889.21元，主要是因为公司处于快速发展阶段，投资活动产生的现金流出金额较大，向联营公司华医云联（北京）国际健康科技发展有限公司注资105.00万元，为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付2,506.27万元；同时为提高资金使用效率，购买公司债券、银行理财产品等净支出7,200.00万元。2、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：2016年度筹资活动产生的现金流量青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 19 净额比2015年增加22,562,912.00元，增长69.85%，主要是因为2016年新一轮增资，吸收投资收到现金55,000,000.00元。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 海洋石油工程（青岛）有限公司 1,733,890.00 4.55%否 2 青岛特殊钢铁有限公司 1,071,404.00 2.81%否 3 青岛海尔空调电子有限公司工会委员会 539,029.00 1.41%否 4 中国电子科技集团第四十一研究所 534,433.00 1.40%否 5 青岛联华志远实业有限公司 478,339.70 1.26%否 合计合计 4,357,095.70 11.44%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京汉华荣欣经贸有限公司 14,020,000.00 33.82%否 2 山东康盛商贸有限公司 5,509,000.00 13.29%否 3 青岛海耀建筑工程有限公司 5,478,400.00 13.22%否 4 青岛信捷医疗设备有限公司 3,181,039.14 7.67%否 5 青岛禾康商贸有限公司 2,758,370.00 6.65%否 合计合计 30,946,809.14 74.65%-（6 6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,139,648.97 2,157,948.52 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 20 研发投入占营业收入的比例 5.41%6.82%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：公司研发费用投入主要通过“管理费用研发费用”进行核算，包括产品研究开发过程中发生的各项费用：直接从事研发活动的人工工资及社保等人工成本、研发活动直接领用的材料、折旧费用、接受高新技术相关培训费用及其他发生的相关费用。近年来，公司研发投入基本维持在较高水平，2016年研究活动产生的费用化支出达到213.96万元，与上年持平，以充分支持公司技术研发体系统的运转。2016年，公司新设立研发项目8个，研发项目共计14个，完成研发项目8个，期末在研发项目6个。为保持公司在行业内的技术先进性，未来公司将进一步加大研究开发投入，加深研发深度，加快研究进度，争取更快更好得到科研成果。报告期内，公司研发投入占主营业务收入的比例如下表所示：单位：元 项目项目 20162016 年年 20152015 年年 工资、社保、公积金 1,658,444.37 1,672,938.23 材料 399,693.00 394,970.42 折旧费 81,511.60 90,039.87 研发费用合计研发费用合计 2,139,648.97 2,157,948.52 营业收入 39,515,094.70 31,641,796.40 研发投入占营业收入的比例%5.41%6.82%青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 21 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 15,091,429.08-68.98%10.51%48,643,731.31 263.25%69.97%-59.46%应收账款 6,000,114.00 72.66%4.18%3,475,111.64 75.40%5.00%-0.82%存货 1,041,016.17 58.89%0.73%655,188.16 12.02%0.94%-0.21%长期股权投资 614,451.53 0.43%-0.43%固定资产 37,752,564.68 215.31%26.29%11,973,164.23 4.25%17.22%9.07%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 143,581,372.77 106.54%-69,517,235.11 136.30%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：2016年度货币资金比2015年下降68.98%，减少33,552,302.23元，2016年经过新一轮增资，吸收投资者的定增款收到现金55,000,000.00元；但公司进一步扩大规模，2016年投资子公司及固定资产等长期资产共支出25,062,738.86元，同时购买公司债券、银行理财产品等净支出72,000,000.00万元，导致本年末公司货币资金大幅下降。2、应收账款变动原因：2016年度应收账款比2015年增长72.66%，增加2,525,002.36元，主要是因为主营业务收入的增加7,458,203.90元，收入大幅增加，青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 22 应收账款相应增加，应收账款占营业收入的比重变动较小。3、存货变动原因：2016年度存货比2015年增长58.89%，增加385,828.01元，主要原因是2016年公司新成立了子公司公司青岛中康健检综合门诊部有限公司与青岛中康大泽健康管理有限公司，两家子公司已正常开展业务，期末分别结存存货289,803.86元、148,965.06元，导致合并报表期末存货增加。4、长期股权投资变动原因：2016年度长期股权投资产比2015年增加614,451.53元，主要是因为向联营公司华医云联（北京）国际健康科技发展有限公司投资105.00万元，2016年按比例确认投资损失435,548.47元。5、固定资产变动原因：2016年度固定资产比2015年增长215.31%，增加25,779,400.45元，主要原因是2016年公司新成立了子公司公司青岛中康健检综合门诊部有限公司与青岛中康大泽健康管理有限公司，两家子公司为正常开展业务分别购入固定资产14,756,627.02元、14,396,489.00元，期末固定资产账面价值分别增加14,019,461.15元、14,224,584.93元。6、总资产变动原因：2016年度总资产比2015年增长106.54%，增加74,064,137.66元，主要是因为吸收投资收到现金55,000,000.00元；同时本年经营获得的净利润使留存收益增加8,655,627.20元；另外新纳入合并范围的两家子公司融资租赁及应付账款等增加负债10,026,341.09元。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、2016年3月，参股公司华医云联（北京）国际健康科技发展有限公司营业执照下发，未正式营业，全年净利润为-1,244,424.21元。2、2016年5月，子公司青岛中康健检综合门诊部有限公司正式营业，全年营业收入为2,056,254.97元，净利润为-2,410,479.07元。3、2016年9月，参股公司青岛百瑞康医院管理有限公司营业执照下发，现正在筹建中。青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 23 4、2016年11月，子公司青岛中康大泽健康管理有限公司正式营业，全年营业收入为141,855.83元，净利润为-1,496,046.90元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 1、2016年6月27日，公司购买青岛市黄岛区民泽小额贷款有限责任公司发行的公司债券，申购金额2,000万元，债券期限1年，债券票面利率7%，已经由公司2016年5月6日召开的第一届董事会第十次会议、第一届监事会第五次会议、2016年第二次临时股东大会审议通过了关于利用公司闲置资金认购青岛市黄岛区民泽小额贷款有限责任公司非公开发行2016年公司债券的议案。2、公司于2016年5月6日召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第五次会议审议通过了关于利用公司闲置资金购买保本型理财产品的公告的议案，在不影响公司正常经营的情况下，同意公司利用闲置自有资金进行保本型理财产品，增加公司收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。投资额度累积不超过5,000万元，资金可以滚动投资，即指在投资期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过人民币5,000万元。单个保本型理财产品委托贷款的最长期限不超过 360 天。2016年，公司全年累计购买理财产品金额为12,200万元，截至11月30日，持有未到期投资产品的金额均不超过5,000万元，由于12月收回大部分应收账款，闲置资金大量增加，至2016年12月29日，公司持有未到期投资产品的额度达到5,200万元，超过议案确定的上限。2016年公司投资理财产品取得投资收益409,311.65元，截止2016年12月31日，公司持有金融机构保本型理财产品的额度为5,200万元，明细如下：单位：元 理财产品名称 起始日 到期日 金额 青岛银行“速决速胜”理财产品 2016.11.22 2017.2.21 5,000,000.00 建设银行“乾元”保本型理财 2016.6.17 2017.1.10 7,000,000.00 光大银行对公结构性存款 2016.12.28 2017.6.28 13,000,000.00 光大银行对公结构性存款 2016.10.21 2017.1.21 15,000,000.00 光大银行对公结构性存款 2016.12.19 2017.3.19 12,000,000.00 青岛中康国际医疗健康产业股份有限公司 2016 年度报告 24 合计合计 52,000,000.00 由于公司闲置资金充裕，且持有未到期投资产品的额度超过上限的数值较小，截止公司第一届董事会第十三次会议通知发出日（2017年4月14日），公司持有未到期投资产品的额度为4,000万元。故上