835296_2016_澳菲利_2016年年度报告_2017-04-11.pdf

澳菲利 NEEQ:835296 内蒙古澳菲利食品股份有限公司（Inner Mongolia Aufaly Food Co.，Ltd.）年度报告 2016 公 司年 度 大 事 记 1、2016 年 1 月 7 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌，股票代码 835296。2、2016 年 4 月 28 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了 关于内蒙古澳菲利食品股份有限公司股票发行股份登记的函。澳菲利首次股票定向发行 1000 万股，融资额 3000 万元人民币。3、经 2016 年 6 月 4 日公司董事会一届九次会议审议批准，公司全资子公司上海澳菲利食品销售有限公司名称变更为上海澳菲利食品有限公司，注册资本变更为 580 万元。上海澳菲利食品有限公司于2016 年 7 月 5 日完成了工商注册登记变更。4、经 2016 年 6 月 24 日公司董事会一届十次会议审议批准，公司全资子公司北京羊之原食品有限公司于 2016年10月14日在北京市工商行政管理局丰台分局完成注册登记。5、2016 年 6 月 24 日全国股转系统发布关于正式发布创新层挂牌公司名单的公告，澳菲利位列创新层榜单。公告编号：2017-009 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.5 第三节会计数据和财务指标摘要7 第四节管理层讨论与分析.9 第五节重要事项.18 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.34 公告编号：2017-009 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、澳菲利、股份公司 指 内蒙古澳菲利食品股份有限公司 有限公司 指 内蒙古澳菲利食品有限公司 上海宏宝 指 上海宏宝食品销售有限公司 上海澳菲利 指 上海澳菲利食品有限公司 北京羊之原 指 北京羊之原食品有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国泰君安、推荐主办券商 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程、章程 指 内蒙古澳菲利食品股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 胴体 指 牲畜经宰杀放血后,除去皮、头、蹄、尾、内脏后剩下的部分 排酸 指 胴体或分割肉在-1.5以上(通常在 14 C 左右)无污染环境内放置一段时间,使肉的pH值上升,酸度下降,嫩度和风味得到改善的过程 育肥 指 指使禽畜(一般为肉用禽畜)变得肥胖或丰满的养殖过程。常见的有肉牛育肥、肉羊育肥、肉鹅育肥等等。我国牛羊育肥,一般是将产自饲养条件较差地区的成年牛羊集中育肥,也有直接从幼仔断奶就开始育肥的 冷鲜肉 指 又叫冷却肉、排酸肉、冰鲜肉,准确的说应该叫“冷却排酸肉”。是指严格执行兽医检疫制度,对屠宰后的畜胴体迅速进行冷却处理,使胴体温度(以后腿肉中心为测量点)在 24 小时内降为 0-4,并在后续加工、流通和销售过程中始终保持 0-4范围内的生鲜肉 速冻 指 迅速冷冻使食物形成极小的冰晶,不严重损伤细胞组织,从而保存了食物的原汁与香味,且能保存较长时间 注：本年报任何表格及表述中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因所致 公告编号：2017-009 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否（一）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事夏海平、董事刘东利因故不能参加现场会议,授权董事张忠海、章锦湘代为行使公司一届十六次董事会相关表决权。重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司的主营业务为生产冷鲜及冷冻羊肉系列产品。未来肉制品的竞争越来越体现为产业链竞争,辖区内各主要羊肉产品制造企业竞争激烈,部分企业已经开始建立养殖基地等上游行业或与上游行业寻求稳定合作,目前公司仅处于肉制品加工环节,需要进一步延伸自己的业务或寻求上游稳定合作,否则将面临越来越大的市场竞争风险。重大疫情风险 公司主要产品为冷鲜及冷冻羊肉产品,其中原材料主要为育肥活羊,上述原材料存在着因动物疫病导致的原材料供应不足或原材料质量受损的风险。重大动物疫情将从两方面对肉制品加工企业造成不利影响,一方面会导致动物源减少,收购价格发生大幅波动;另一方面可能引发消费者对其相关肉制品的心理恐慌,导致消费需求减少,从而对公司的经营造成不利影响。产品质量及食品安全控制风险 国家历来非常重视食品安全工作,采取了一系列措施加强食品安全管理,确立惩罚性赔偿制度,加大对违法食品生产者的处罚力度。公司是以加工冷鲜及冷冻羊肉系列产品为主营业务的加工食品企业,采购、生产与销售环节对质量控制的要求较高,食 公告编号：2017-009 4 品安全对公司的发展至关重要。虽然公司在经营过程中已推行质量管理体系和控制体系,努力健全食品安全管理制度和检测制度,但仍有可能因为偶发性因素引起的控制失误而导致的食品安全问题,从而对公司的声誉和业绩造成不利影响。原材料价格波动风险 报告期内,公司主营业务成本中原材料所占比重较大,原材料占主营业务成本的比重 93.49%。2016 年公司原材料主要为育肥活羊,育肥活羊采购价格的波动对公司营业成本的影响较大。当活牛羊价格大幅波动时,会直接影响公司毛利率水平,从而影响公司的经营业绩。市场拓展风险 报告期内,公司供应商及客户中自然人占比较高,主要与公司所处行业的特点相关。由于自然人自身的局限性(即自然人经营拓展能力、经营期限、经营风险的承受能力易受其自身条件和自然规律的制约或影响),可能会导致其作为公司交易对象的不稳定,包括自身存在的不稳定以及交易金额的不稳定,从而会对公司的日常生产经营活动的稳定性产生不利影响。公司规范治理和内部控制的风险 自 2015 年 9 月股份公司设立以来,公司已经制定并不断修订完善了“三会”议事规则、关联交易决策制度等有关公司法人治理的重要制度,从制度安排上对内部控制行为予以规范。尽管股份公司已经逐步建立健全了法人治理结构,在主办券商的辅导下,公司控股股东、管理层对公司治理、规范运作有了更为深入的理解,但“三会”运作规范性仍有待验证和提高,公司存在相关内部控制制度不能有效执行的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-009 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 内蒙古澳菲利食品股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Aufaly Food Co.,Ltd.证券简称 澳菲利 证券代码 835296 法定代表人 张忠海 注册地址 内蒙古自治区巴彦淖尔市巴彦淖尔经济技术开发区 办公地址 内蒙古自治区巴彦淖尔市巴彦淖尔经济技术开发区 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王延晓、王宙 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 夏海平 电话 13918080659 传真 04787919903 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区巴彦淖尔市巴彦淖尔经济技术开发区 015000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 1 月 7 日 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 主要产品包括冷鲜羊肉系列和速冻羊肉系列,公司产品分别针对各类菜系的不同需求。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 37,500,000 做市商数量 0 控股股东 张忠海 实际控制人 张忠海 四、注册情况 公告编号：2017-009 6 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91150800597332736R 是 税务登记证号码 91150800597332736R 是 组织机构代码 91150800597332736R 是 公告编号：2017-009 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 466,038,281.51 351,655,173.38 32.53%毛利率 6.80%5.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,065,162.22 6,051,182.40 148.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,464,941.86 6,002,765.43 140.97%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.03%27.08%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.91%26.86%-基本每股收益 0.48 0.32 50.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 176,645,740.83 109,445,601.06 61.40%负债总计 97,858,283.46 75,723,305.91 29.23%归属于挂牌公司股东的净资产 78,787,457.37 33,722,295.15 133.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 1.23 70.81%资产负债率（母公司）55.05%68.97%-资产负债率（合并）55.40%69.19%-流动比率 131.10%81.14%-利息保障倍数 6.11 7.75-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-30,337,995.59-17,890,117.85-应收账款周转率 20.72 26.42-存货周转率 7.16 9.25-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 61.40%13.74%-营业收入增长率 32.53%50.58%-净利润增长率 148.96%1,715.65%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2017-009 8 普通股总股本 37,500,000 27,500,000 36.36%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-20,770.43 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 726,095.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目-104,992.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 600,332.86 所得税影响数 112.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 600,220.36 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-009 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司属于现代肉羊屠宰加工行业，主要从事肉羊的屠宰分割、初加工及市场营销。公司坐落于“中国羊都”巴彦淖尔，生产原料充足，优质美味，依托自身先进的生产设备，将农户培育的优质肉羊进行屠宰并分割处理，推出一系列羊肉产品，包括冷鲜羊肉系列和速冻羊肉系列。其中冷鲜羊肉系列共分 12 个品种；速冻羊肉系列细分为六大类共 53 个品种，分别针对各类菜系的不同需求以及满足客户需求，并以此实现业务收入和利润。公司采购模式：公司日常经营采购的主要原材料为育肥活羊。公司所在的内蒙古巴彦淖尔地区有着悠久的肉羊养殖历史，被称为中国羊都，该地区目前已形成规模化的肉羊养殖体系，羊源丰富。公司依托采购渠道从该地区各育羊户手中收购优质肉羊。公司寻求与以肉羊、种羊养殖为核心的现代化农牧企业合作，相应降低重大疫情风险、产品质量及食品安全控制风险、原材料价格波动风险，以确保均衡生产。公司生产模式：公司利用自有的屠宰生产线,采用伊斯兰式屠宰方法,由阿訇主刀屠宰,并执行头蹄检验、红白脏胴体同步检验检疫,合格胴体进入排酸库,利用排酸成熟工艺改善肉质的嫩度和风味。排酸后的胴体进入分割车间,分割制成各类冷鲜、冷冻羊肉产品,生产的羊肉产品面向市场销售。公司销售模式：公司羊肉产品分为冷鲜羊肉类产品和冷冻羊肉类产品。公司冷鲜羊肉产品采取公司自营模式销售，主要针对全国一些大中型饭店。冷冻羊肉产品采取经销商模式，依托各代理商、经销商实现产品在全国范围内推广销售，目前公司产品已成功辐射包括北京、上海、广东等全国多个省份。报告期内本公司已设立北京羊之原食品有限公司，拟设立西安澳菲利食品有限公司，广东澳菲利食品有限公司、湖北澳菲利食品有限公司、四川澳菲利食品有限公司等四个全资子公司。冷鲜羊肉系列：公司将冷鲜羊肉系列视作拳头产品，冷鲜羊肉在生产加工过程中对卫生指标、排酸条件、加工环境及食品接触表面微生物的控制方面具有极高的技术难度和科技含量，因而目前国内冷鲜羊肉产品较少。公司冷鲜羊肉系列具有色泽鲜美、肉质滑嫩、营养价值高、安全性高等特点；拥有原料严格选择、一流技术设备、卫生规范控制、强势冷链加工、专用真空包装等优势。公司依托领先业内的冷鲜羊肉处理技术，针对全国各大中型餐饮机构提供相关产品。速冻羊肉系列：公司速冻羊肉系列为公司主打产品，分为高档部位类、普通带骨类、涮品类、西式分割类、分割副产品类和羊副产品类共六大类 53 个品种。公司速冻羊肉是经过严格排酸，低温分割及强势速冻三个关键环节加工而成的羊肉制品，因为排酸肉的成熟美味优势、低温分割的安全优势、强势速冻的色泽鲜亮优势同时具备，故公司羊肉速冻产品在市场上有着良好的美誉度。公司采用国际先进的制冷设备及工艺，可使冷库温度达到理想的超低温存储温度，彻底保证了产品速冻的质量和可靠性。此外，公司速冻产品具有保质期长的特点，能够较好的满足各层次客户的需求。公司根据行业特点和实际情况，充分发挥已掌握关键资源的作用，主要为公司产品所使用的主要技术、公司目前所拥有的无形资产、公司已取得的业务许可资格或资质、生产所用的主要固定资产、公司员工、公司高级管理人员及核心技术人员、公司高级管理人员及核心技术人员的持股等，同时采用了具有自身特点的经营模式，以适应市场变化，推动自身发展。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 公告编号：2017-009 10 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：经营计划实现情况：报告期公司实现销售收入 466,038,281.51 元，实现净利润 15,065,162.22 元，2016 年较 2015 年营业收入增长 32.53%，净利润增长 148.96%。经营重大影响事项：报告期内本公司已设立北京羊之原食品有限公司，拟设立西安澳菲利食品有限公司，广东澳菲利食品有限公司、湖北澳菲利食品有限公司、四川澳菲利食品有限公司等四个全资子公司，每个全资子公司的注册资金拟为 1,000,000.00 元，出资总额拟为 4,000,000.00 元。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 466,038,281.51 32.53%-351,655,173.38 50.58%-营业成本 434,353,180.43 30.21%93.20%333,575,970.06 47.69%94.86%毛利率 6.80%-5.14%-管理费用 6,114,206.62-24.20%1.31%8,065,742.58 86.25%2.29%销售费用 6,661,162.54 125.31%1.43%2,956,505.61 37.19%0.84%财务费用 3,253,789.07 264.35%0.70%893,028.55 376.65%0.25%营业利润 14,571,312.86 142.96%3.13%5,997,360.35 1,745.48%1.71%营业外收入 744,635.93 353.41%0.16%164,230.21 1,686.59%0.05%营业外支出 144,303.07 24.60%0.03%115,812.88 12,915.17%0.03%净利润 15,065,162.22 148.96%3.23%6,051,182.40 1,715.65%1.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：a)报告期内，营业收入较上年同期增长 32.53%，主要原因是报告期内销售渠道布局逐步完善，终端市场销售进一步加强；销售战略清晰，已设立全资子公司北京羊之原食品有限公司；生产能力充分释放，全面满足消费市场多方面需求；营销团队积极维护同核心客户之间的合作关系，根据市场情况快速反应。b)报告期内，营业成本较上年同期增长 30.21%，主要原因是与销售收入增长相匹配的采购成本增加，主要为原材料育肥活羊的采购；其增长幅度低于营业收入增长幅度也是毛利率高于上年同期的主要原因。c)报告期内，管理费用较上年同期下降 24.2%，主要原因是上年公司挂牌新三板相关的中介咨询服务费占比较大2016 年 12 月 3 日财政部发布增值税会计处理规定（财会201622 号），要求利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，核算内容调整为企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；该规定自发布之日起施行，国家统一的会计制度中相关规定与该规定不一致的，应按该规定执行；2016 年 5 月 1日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响资产、负债等金额的，按该规定调整。本公司已将利润 公告编号：2017-009 11 表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，并将原在管理费用中核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等按规定时间调整至“税金及附加”项目核算及列报。d)报告期内，销售费用较上年同期增长 125.31%，主要原因是与公司销售收入增长相匹配的必要费用支出，主要体现为参加展会费用、差旅费用、办公费用等新设立北京羊之原相应增加租赁仓储开办等费用以及上海澳菲利店面租赁费职工薪酬大幅增加，因 2015 年 10 月上海澳菲利设立，上年职工薪酬较少，而报告期全年其职工薪酬明显增加上海澳菲利上年为设立后期间运费，报告期为全年运费，运输费大幅增加。e)报告期内，财务费用较上年同期增长 264.35%，主要原因是公司报告期新增短期借款所致。f)报告期内，营业利润较上年同期增长 142.96%，主要原因是公司控制成本，收入大幅增加，收入增加幅度高于成本增加幅度，毛利提升。g)报告期内，营业外收入较上年同期增长 353.41%，主要原因是政府补助增加所致。h)报告期内，净利润较上年同期增长 148.96%，主要原因是公司控制成本，收入大幅增加，收入增加幅度高于成本增加幅度，毛利提升。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 465,774,526.49 434,257,357.06 351,298,819.26 333,477,939.65 其他业务收入 263,755.02 95,823.37 356,354.12 98,030.41 合计合计 466,038,281.51 434,353,180.43 351,655,173.38 333,575,970.06 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 羊肉产品销售 465,774,526.49 99.94%351,298,819.26 99.90%材料销售 263,755.02 0.06%356,354.12 0.10%合计 466,038,281.51 100.00%351,655,173.38 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：收入构成未发生重大变动。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-30,337,995.59-17,890,117.85 投资活动产生的现金流量净额-10,492,806.48-11,795,752.58 筹资活动产生的现金流量净额 46,831,049.72 30,225,475.56 现金流量分析现金流量分析：a)报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-30,337,995.59 元，实现的净利润为 15,065,162.22 元，两者差异较大的主要原因是：存货增加，产品主要原材料育肥活羊受原料市场影响，公司根据市场行情快速反应，合理收购增加库存量。b)报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 69.58%，主要原因是公司根据市场行情快速反应，合理收购增加库存量所致。c)报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 11.05%，主要原因是上期公司完善项目建设投入以及前期建设款项的约定支付所致，报告期稳定增加机器设备投入。d)报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 54.94%，主要原因是公司吸收投资、取得借款增加所致。公告编号：2017-009 12 （4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石磊 31,964,500.82 6.86%否 2 北京市怀柔区肉类联合加工厂 21,748,721.91 4.67%否 3 于利霞 14,789,728.84 3.17%否 4 张洁鑫 14,366,441.33 3.08%是 5 史小英 14,183,767.47 3.04%否 合计合计 97,053,160.37 20.83%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 李宝杭 115,737,276.19 23.31%否 2 李继良 101,886,806.77 20.52%否 3 黄宝林 66,178,765.89 13.33%否 4 张瑞苹 42,986,383.74 8.66%否 5 乌拉特中旗青青草原牧业有限公司 41,687,995.27 8.40%否 合计合计 368,477,227.86 74.23%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：无 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 11,691,799.65 145.17%6.62%4,768,929.83 21.08%4.36%2.26%应收账款 27,776,273.63 85.76%15.72%14,953,098.08 28.20%13.66%2.06%存货 80,912,294.06 99.94%45.80%40,468,237.15 27.73%36.98%8.82%长期股权投资 -固定资产 42,886,983.85 7.85%24.28%39,766,994.64-5.07%36.33%-12.05%在建工程 -100.00%-2,744,743.59-2.51%-短期借款 44,000,000.00 106.57%24.91%21,300,000.00 255.00%19.46%5.45%公告编号：2017-009 13 长期借款-资产总计 176,645,740.83 61.40%-109,445,601.06 13.74%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：a)报告期内，货币资金较上年期末增长 145.17%，主要原因是吸收投资收到现金、借款取得现金导致期末货币资金增加。b）报告期内，应收账款较上年期末增长 85.76%，主要原因是营业收入增加，应收账款相应增加。c)报告期内，存货较上年期末增长 99.94%，主要原因是满足市场多样化需求增加市场竞争力，增加库存为全面销售决策做基础。d)报告期内，在建工程较去年下降 100%，主要原因是前期在建工程全部完工已转固。e）报告期内，短期借款较上年期末增长 106.57%，主要原因是公司报告期新增短期借款所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司上海澳菲利食品有限公司成立于 2015 年 10 月 29 日，系本公司以现金出资设立，注册资本580.00 万元，本公司出资 580.00 万元，出资比例为 100%。经营范围：预包装食品销售（含冷藏冷冻食品），销售食用农产品，从事货物及技术的进出口业务。法定代表人：管俊香。营业期限：2015 年 10 月 29 日至 2045 年 10 月 28 日。报告期实现营业收入 88,032,129.81 元、净利润 360,959.15 元。子公司北京羊之原食品有限公司成立于 2016 年 10 月 14 日，系本公司以现金出资设立，注册资本580.00 万元，本公司出资 580.00 万元，出资比例为 100%。经营范围：销售食品。法定代表人：陈永振。营业期限：2016 年 10 月 14 日至长期。报告期实现营业收入 6,182,873.71 元、净利润-196,852.53 元。拟设立西安澳菲利食品有限公司、广东澳菲利食品有限公司、湖北澳菲利食品有限公司、四川澳菲利食品有限公司等四个全资子公司，每个全资子公司的注册资金拟为 1,000,000.00 元，出资总额拟为4,000,000.00 元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 农副食品加工业在国民经济中扮演着重要角色，承担着为我国 13 亿人提供安全放心、营养健康食品的重任，是国民经济的支柱产业之一和保障民生的基础性产业。我国该产业保持快速增长，有力带动了农业、流通服务业及相关制造业发展。整个行业正处在成长期。羊肉是一种营养丰富的肉食品，它不仅营养成分全面，而且蛋白质含量比较高，脂肪及胆固醇含量低，羊肉还是天然“绿色食品”（资料来源：中国农业大学出版社，肉羊生产技术）。随着我国城乡居民收入水平的不断提高，肉类饮食消费观念逐步转变，居民人均羊肉消费量呈上升趋势，占肉类消费中的比重也逐渐增加。目前该行业市场发展竞争存在壁垒，生产经营许可制度对潜在竞争者形成了一定的资质壁垒。速冻肉制品的加工、冷藏不仅要求企业前期有雄厚的资金购买土地、厂房和机器设备，同时还需要企业投入大量的资金用于加工和冷藏维护使用，以及在分工细致的生产过程中雇佣大量的员工,另外企业还需保持充足的资金用于肉类原料采购,因此对企业有较高的资金规模要求。产品生产过程中，在卫生指标、排酸条件、加工环境及食品接触表面微生物的控制方面具有极高的技术难度和科技含量,专业而又高效的流水线作业保障企业的劳动生产率，由此可以获得更高的利润。同时，食品安全问题是最大问题，食品加工行业的公司需要拥有先进的速冻设备以保证肉质的鲜美和安全卫生，需要建立完善的食品卫生检测程序，执行严格 公告编号：2017-009 14 的食品质量管理制度。国家政策支持该行业的发展，我国的屠宰加工行业处于重要战略发展机遇期；随着经济的发展，人民生活水平的不断提高，中国城乡居民膳食结构趋向营养、合理、科学化，动物性食品的消费比重将逐步提高，这为发展羊肉产业创造了良好的条件；消费升级促使居民饮食结构发生变化，随着生活水平的改善，人们饮食结构正在逐步发生转变，营养丰富、易烹饪的牛羊肉不仅能满足人们对健康的需求，也适应人们日益加快的生活节奏。牛、羊肉在居民消费总量中的占比呈现持续上升趋势，在较长一段时间内将会保持稳步上升。但是畜产品价格波动加剧；肉羊产业发展日益受到资源、环境的约束；肉羊产业的市场竞争加剧，国际竞争力偏低也为行业发展带来不利影响。目前行业发展还存在一定的风险，市场竞争风险、重大疫情风险、产品质量及食品安全控制风险、原材料价格波动风险、市场拓展风险等。因此企业的发展必须适应行业发展要求，规避不利影响，降低发展风险。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1.行业竞争及竞争对手分析 目前公司产品以国内销售为主，在国内市场上，国内肉羊屠宰加工行业总体规模大，市场相对分散，行业集中度较高，呈现出特定区域内企业集中的特点。目前国内羊产业加工较为发达的地区主要是内蒙古地区，而内蒙古地区又以巴彦淖尔最为发达，主要体现在原材料规模化生产且稳定，上下游产业较完善。在行业内，企业目前的主要竞争对手为内蒙古蒙羊牧业股份有限公司、内蒙古美洋洋食品有限公司。蒙羊牧业公司在呼和浩特、巴彦淖尔拥有养殖基地和肉羊产品加工厂，其中呼和浩特的生产能力为年屠宰加工 150 万只，巴彦淖尔乌拉特中旗牧羊海生产能力为年屠宰加工 50 万只，并且凭借广告宣传拥有相对稳定的客户群体。内蒙古美洋洋食品有限公司拥有年屠宰加工 60 万只的生产加工线，且二期建设的生产线达产后可实现年总生产能力 200 万只的规模。因设备、工艺、规模等原因，公司产品与竞争对手相比较质量高，成本低，具有一定竞争优势。2.竞争优势分析（1）设备先进。公司采用全不锈钢自动化生产线、全不锈钢自动排酸库，生产效率高，卫生控制好，用工少，成本低。（2）工艺先进。公司引进先进的屠宰工艺，卫生控制好，产品损耗小，生产速度快，与同行企业产品相比较，产品保质期长、色泽鲜艳、口感鲜嫩、营养丰富，产品卖相和性价比较高，很受消费者欢迎。因先进的工艺流程，冷鲜羊肉的卫生控制相对较好，目前冷鲜羊肉已经与国内部分大型餐饮公司形成稳定合作长期供货。（3）核心技术人员素质过硬，利于研发和产品品质提高。澳菲利核心技术人员均从事羊肉加工行业十年以上，并且都有大型肉业公司任职经验，精通产品品质要求，具备研发新产品的能力。（4）客户资源优势。澳菲利公司董事长兼总经理张忠海从事牛羊肉销售二十余年，其在上海做经销商时曾创下个人年销售近亿的记录，在业内为人所熟知，澳菲利品牌已经经营数年，在国内具有相当部分的客户资源。（5）规模成本优势。公司冷库改扩建工程完工后，可轻松实现年加工屠宰 80 万只肉羊及羊副产品加工。规模适当，较同行固定资产投资利用率高，投资收益率也较高。此外，由于公司设备、工艺先进，地方政府为了支持规模化企业做强做优，也予以政策支持。（6）管理团队优势。中高层管理者均来自业内资深人士，对供职岗位颇为熟悉，负责各个模块的职业 公告编号：2017-009 15 经理人均从事管理岗位多年，业务精通，经验丰富。（7）地域优势。内蒙古巴彦淖尔地区有着得天独厚的饲羊条件，整个河套灌区一年四季羊源均衡稳定出栏，可以保证产品原材料稳定供应。（8）销售布局优势。目前公司已实现了对全国市场的整体营销布局，并且在各区主要城市均有了自己稳定、忠诚的客户群体，现在正以主要城市为基础，向周边地区进行营销辐射。（9）精细化加工，差异化生产。公司目前正在着手对冷冻和冷鲜产品进行精细化加工，一是面向消费群体进行产品的小包装分解，二是延伸产业链对羊副产品和即开即食产品进行研发和加工。通过产品差异化拓展市场。3.竞争劣势分析（1）目前公司销售队伍力量稍显薄弱，从销售人员数量到人员素质与竞争对手还存在一定差距。（2）销售渠道不完善。目前公司的主要销售渠道仅限于几个一线城市的合作经销商和部分大型餐饮公司几个渠道，尚待全面、细分的去开发。（3）相对蒙羊牧业公司等企业资金实力较弱。淡季来临时不能通过低价收购原料获得大幅收益。（五（五）持续经营持续经营评价评价 公司致力于肉羊屠宰加工与销售，在全国各主要省市已具备了一定的品牌、规模、客户优势，结合行业良好的政策环境，公司未来持续经营能力较好，具体分析如下：1.从公司层面来看，主营业务突出，收入稳定 公司自成立以来，始终从事肉羊屠宰加工业务，最近三年公司业务收入全部来自主营业务。公司依托自身先进的的生产设备，将农户培育的优质肉羊进行屠宰并分割处理，推出一系列羊肉产品，以满足客户需求。公司通过自身优质的产品及优秀的营销网络，能够更好的在全国范围内获取业务。从销售收入情况来看，最近三年公司经营稳定，至 2016 年公司主营业务收入增长至 46,603.83 万元。收入持续增长、盈利能力显现。公司未来预期良好。综上，公司目前已形成较强的市场竞争力。公司通过狠抓质量提升品牌形象，为公司保持良好的持续盈利能力和市场竞争力奠定了坚实基础。2.从市场需求层面来看，市场前景广阔 随着我国城乡居民收入水平的不断提高，肉类饮食消费观念逐步转变，居民人均羊肉消费量呈上升趋势，占肉类消费中的比重也逐渐增加。公司未来市场前景广阔。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 报告期内，公司与巴彦淖尔黄河志愿者协会、天使之翼孤独症儿童培训中心共同举行关爱自闭症儿童“为爱行走”蓝丝带大型公益活动，为临河区博雅幼儿园捐助16,000元公益基金。报告期内，公司积极响应上级工会“金秋助学”公益活动的号召，内部发动员工进行募捐，筹得助学基金2,000元。报告期内，冬至期间公司举行“情暖冬至日”主题活动，慰问澳菲利困难职工王海岩。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。公告编号：2017-009 16 （七七）自愿披露自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 随着我国城乡人民生活水平的不断提高和饮食结构的调整，对羊肉需求量也将不断增大，特色羊肉、高档羊肉必供不应求。预计今后 5-10 年，全国家庭人均消费水平将达到 1.69 公斤，按 13.7 亿人口