832006_2016_郑州水务_2016年度报告_2017-04-19.pdf

郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 1/108 证券证券代码代码：832006 832006 证券简称：郑州水务证券简称：郑州水务 主办券商：中原证券主办券商：中原证券 郑州水务建筑工程股份有限公司 Zhengzhou Water Conservancy Construction Project Co.,Ltd 郑州水务 NEEQ:832006 年度报告 2016郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 2/108 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 11 月 7 日公司实施 2016 年半年度权益分派：每 10 股转增 4 股。权益分派后公司总股本增加至 87,570,000 股。2016 年 11 月 28 日公司召开了第一届董事会第二十三次会议，审议通过收购正大环境 51.00%的股权，收购总价为 1,045.50 万元。2016 年 12 月 6 日，完成工商变更登记手续，公司注册资本由人民币 6255万元变更为人民币 8757 万元，同时公司经营范围新增了机械设备租赁，并取得了郑州市工商行政管理局重新核发的营业执照。郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 3/108 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 4/108 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、郑州水务 指 郑州水务建筑工程股份有限公司 有限公司、水务有限 指 郑州水务建筑工程有限公司及其前身郑州虹光水利建筑工程有限公司 郑州水泉 指 郑州水泉企业管理咨询中心（有限合伙）水利公司 指 郑州市水利建筑工程公司 辉龙管业 指 郑州辉龙管业有限公司 正大环境 指 河南省正大环境科技咨询工程有限公司 子公司 指 郑州辉龙管业有限公司 龙丰实业 指 河南龙丰实业股份有限公司 管养分公司 指 郑州水务建筑工程股份有限公司管养分公司及其前身郑州水务建筑工程有限公司管养分公司 正诚置业 指 河南正诚置业有限公司 光大百纳 指 河南光大百纳科技股份有限公司 水工检测 指 郑州水工质量检测中心有限公司 辉龙铝业 指 河南辉龙铝业股份有限公司及其前身河南辉龙铝业有限公司 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 在全国中小企业股份转让系统挂牌 元、万元 指 人民币元、人民币万元 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书以及公司董事会依法聘任的其他高级管理人员 章程、公司章程 指 郑州水务建筑工程股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 PPP 指 Public-private Partnership，即政府和社会合作模式，是公共基础设施中的一种项目融资模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 5/108 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提【重要风险提示表】示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收风险 2015 年末、2016 年末，公司应收账款数额分别为53,678,208.98 元、56,391,160.57 元，占流动资产的比重分别为 24.32%、17.84%。公司应收账款金额较大且账龄较长，一旦发生坏账会对公司生产经营及财务方面造成不利影响。收入波动风险 公司 2016 年第一大客户郑州市南水北调配套工程建设管理局，营业收入为 27,193,206.81 元，占公司同期全部营业收入的 26.67%，随着南水北调工程建设的完成，公司来自第一大客户郑州市南水北调配套工程建设管理局的业务可能会减少，存在收入波动风险。工程质量的风险 公司承担的项目多为基础设施工程，因管理、资金、人文环境、自然条件或其他条件变化都会影响工程质量，若项目工程质量出现问题，不仅影响公司收益，还将影响公司声誉，不利于公司市场开拓。本期重大风险是否发生重大变化 否 郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 6/108 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 郑州水务建筑工程股份有限公司 英文名称及缩写 Zhengzhou Water Conservancy Construction Project Co.,Ltd 证券简称 郑州水务 证券代码 832006 法定代表人 于春延 注册地址 郑州市货栈街 22 号 办公地址 郑州市货栈街 22 号 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谭妍妍 吕子玲 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐天 电话 0371-66375158 传真 0371-66371378 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 郑州市货栈街 22 号 450004 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-03-13 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）建筑业（E）下面的土木工程建筑（48）类（E48）主要产品与服务项目 水利水电工程施工、水利水电工程管理与养护、房屋建筑工程施工、土石方工程及混凝土预制构件工程施工、机械设备租赁。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）87,570,000 做市商数量 7 控股股东 于春延 实际控制人 于春延、张学伟、宋剑、徐天、冯兴龙、王侠 郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 7/108 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 914101007834462197 是 税务登记证号码 914101007834462197 是 组织机构代码 914101007834462197 是 备注：企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证三证合一。郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 8/108 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,978,983.67 161,204,217.03-36.74%毛利率%44.35%32.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,803,891.35 11,415,756.16 126.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,967,324.97 11,393,256.16 119.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.23%12.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.57%12.64%-基本每股收益 0.29 0.20 45.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 353,235,111.98 263,073,106.33 34.27%负债总计 212,758,654.82 148,400,540.52 43.37%归属于挂牌公司股东的净资产 140,476,457.16 114,672,565.81 22.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.83-12.57%资产负债率%（母公司）57.02%53.57%-资产负债率%（合并）60.23%56.41%-流动比率 148.53%148.75%-利息保障倍数 5.56 4.22-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,821,231.96-53,724,586.19-应收账款周转率 1.85 3.38-存货周转率 0.57 2.10-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.27%27.70%-营业收入增长率%-36.74%-2.40%-净利润增长率%126.04%-2.14%-郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 9/108 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 87,570,000 62,550,000 40.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 989,066.33 所得税影响数 152,499.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 836,566.38 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 所得税费用-3,454,729.16 3,627,269.73 3,323,393.95 5,012,196.21 净利润-11,588,296.73 11,415,756.16 13,353,843.26 11,665,041.00 盈余公积-2,728,789.22 2,711,535.16 1,438,589.23 1,291,942.36 未分配利润-23,536,329.69 23,381,043.18 14,927,035.21 13,384,879.82 所有者权益合计-114,845,106.38 114,672,565.81 67,295,611.91 65,606,809.65 郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 10/108 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 报告期内公司商业模式未发生变化。本公司是一家以水利水电工程施工为主营业务，集水利工程设施的养护与管理、房屋建筑工程施工、土石方工程施工、混凝土预制构件工程施工业务及建筑材料、装饰材料销售为一体的建筑施工企业；子公司辉龙管业业务为预应力钢筒混凝土管材的生产和销售。公司具有水利水电工程施工总承包壹级、房屋建筑工程施工总承包贰级、土石方工程专业承包贰级、混凝土预制构件专业承包贰级资质，具有多年的施工经验。本公司在拥有的工程承包资质范围内向建设单位提供施工总承包服务以及向其他工程施工总承包方提供工程专业承包服务，本公司根据建设单位或者其他工程施工承包单位就工程施工总承包或者专业分包的招标要求进行投标，确定中标后，公司预付投标保证金和履约保证金，而后组建项目部，在合同工期内开展工程施工，项目部根据工程建设进度确认收入，建设单位或者其他工程施工承包单位根据工程完工量向项目部支付工程价款，工程完工后，建设单位保留一定比例的工程质保金。长期以来，公司充分利用在水利建设领域的地域、资质及人才优势，以优质的服务和合理的报价取得客户的信任与支持，在水利建设领域做大做强。因此，公司客户主要为河南省内的水利建设管理单位，特别是郑州及周边地市的水利建设管理单位，公司客户较为集中，保证了公司收入来源的稳步提高。公司拥有一支与企业共同成长的管理团队，经过不断努力发展，公司建立起了成熟的项目管理体系，为工程项目的顺利实施奠定了坚实的基础。公司将进一步加强宣传，树立良好的企业形象。通过各种载体、媒介，宣传公司的优势、良好的经营业绩，提高公司的社会知名度，使客户了解公司的实力，赢得他们的信任和支持，为承揽工程项目营造良好的外部环境。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司以企业发展为中心，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，专注主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大市场及技术研发设计投入，稳步实施各项业务的拓展及质量工作，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展保持良好势头；另一方面公司积极优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力，取得了较好的经营成果。公司整个运营情况良好，保持健康的发展势头。2016 年，全国固定资产投资缓中趋稳，建筑行业继续承压，国家积极推行基础设施 PPP、工程总承包模式，传统竞争性建筑施工业务大幅下滑，建筑企业分化明显，中央及地方大型建筑企业成为 PPP 项目的主要竞争力量和实施主力军。由于大环境因素的影响，今年工程总的结算量减少，同时市场开拓并未达到公司年初预期，导致本期的工程未能良好的承接上，特别是今年下半年的结算相对减少，导致收入在下半年有所放缓。郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 11/108 报告期内，公司实现营业收入 101,978,983.67 元，同比下滑 36.74%；利润总额 31,334,167.32元,同比增加 108.30%；归属于母公司股东的净利润为 25,803,891.35 元，同比增加 126.04%。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 101,978,983.67-36.74%-161,204,217.03-2.40%-营业成本 56,749,727.83-47.84%55.65%108,806,545.48-12.81%67.50%毛利率 44.35%-32.50%-管理费用 16,833,879.34-16.64%16.51%20,194,412.25 56.78%12.53%销售费用 50,433.33-85.97%0.05%359,459.46-66.59%0.22%财务费用 7,196,926.74 48.26%7.06%4,854,159.94 19.01%3.00%营业利润 30,345,100.99 102.13%29.76%15,013,025.89-9.96%9.31%营业外收入 991,400.00 3,204.67%0.97%30,000.00 702.98%0.02%营业外支出 2,333.67-0.00%0.00-净利润 25,803,891.35 126.04%25.30%11,415,756.16-2.14%7.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入减少的原因是：一是政府基础建设投资转变投资模式，由传统的政府采购转变为大项目采用 PPP 模式，公司应对转变较为滞后，造成新增合同订单减少。另外一个原因是公司拓展全国业务刚刚推进尚未带来业务成果。2、营业成本减少的原因是新增合同订单较少，相对应的营业成本减少。3、销售费用减少的原因是辉龙管业本期业务量较少，削减了销售费用支出。4、财务费用增加的原因是本期借款增加。5、营业利润增加的原因是公司 2016 年第一届董事会第十六次会议审议通过了 关于会计估计变更的议案，本次会计估计变更增加 2016 年的净利润 12,804,242.02 元，其中归属于母公司所有者的净利润 12,804,242.02 元。6、营业外收入增加主要为新三板挂牌政府奖金 800,000 元，高新技术政府奖金 150,000 元，荥阳市统计局年度统计补贴费 40,000 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 101,444,207.00 56,749,727.83 159,532,583.18 108,806,545.48 其他业务收入 534,776.67-1,671,633.85-合计合计 101,978,983.67 56,749,727.83 161,204,217.03 108,806,545.48 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%郑州 91,791,220.75 90.01%135,653,844.30 84.15%许昌 5,000,000.00 4.90%7,445,118.76 4.62%新乡 2,106,153.30 2.07%14,046,534.72 8.71%渑池-2,387,085.40 1.48%安阳 2,546,832.95 2.50%-郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 12/108 合 计 101,444,207.00 99.48%159,532,583.18 98.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、营业收入波动的原因主要有两个一是政府基础建设投资转变投资模式，由传统的政府采购转变为大项目采用 PPP 模式，公司应对转变较为滞后，造成新增合同订单减少。另外一个原因是公司拓展全国业务刚刚推进尚未带来业务成果。2、渑池项目本期无结算收入。3、安阳项目为本期新增合同项目。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,821,231.96-53,724,586.19 投资活动产生的现金流量净额-18,550.02-14,058,587.00 筹资活动产生的现金流量净额-2,273,943.50 70,238,649.54 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因主要是本期加强了公司应收款的管理，本期其他应收款较上期减少 3,014 万元，是生产经营用流动资金增加的主要原因。2 投资活动产生的现金流量净额变动原因主要是 2015 年度以现金 1,325 万 对外投资收购股份，2016 年没有发生对外投资流出资金，是本期投资活动产生的现金流量流出资金减少的原因。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因主要是 2015 年度发行股份收到股权投资款 3,765 万元，而 2016 年没有发行股份，因此 2016 年筹资较 2015 年减少 3,765 万元；另外一个主要原因是2016 年偿还债务支付的现金为 8,820 万元而 2015 年偿还债务支付的现金为 5,000 万元，影响变动数为 3,820 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年年度销售占比度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州市南水北调配套工程建设管理局 27,193,206.81 26.67%否 2 郑州公用事业投资发展集团有限公司 24,101,116.31 23.63%否 3 郑州水务建设投资有限公司 10,347,704.00 10.15%否 4 郑州市索须河花王桥至中州大道生态提升工程建设管理局 6,191,862.72 6.07%否 5 郑州地产集团有限公司 5,891,392.58 5.78%否 合计合计 73,725,282.42 72.29%（5）主）主要供应商情况要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州龙鼎建筑材料有限公司 1,122,000.00 1.98%否 2 郑州金昊物资贸易有限公司 1,114,301.18 1.96%否 3 河南亚琛石油产品销售有限公司 888,365.33 1.57%否 4 郑州一建商品混凝土有限公司 769,400.00 1.36%否 5 郑州天瑞水泥有限公司 750,000.00 1.32%否 合计合计 4,644,066.51 8.18%-郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 13/108 （6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,213,496.45 6,353,555.72 研发投入占营业收入的比例 4.13%4.19%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 11 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：目前，公司已经获得 11 项专利,公司在技术创新方面继续坚持加大投入力度、加快研发速度、提高成果转化率的既定战略，通过不断加大研发投入，持续提高综合竞争力及可持续发展能力，提升品牌影响力，为未来增长积蓄生产力。已切实转化的工程项目也正在进行施工，这种以技术创新创造市场的战略是符合公司目前发展要求的，也为公司的高新技术企业属性进行了很好的诠释。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 32,697,274.16 221.55%9.26%10,168,535.72-75.80%3.87%5.39%应收账款 56,391,160.57 5.05%15.96%53,678,208.98 28.65%20.40%-44.40%存货 127,057,897.36 77.25%35.97%71,682,741.48 124.00%27.25%8.72%长期股权投资-固定资产 22,866,019.39-13.56%6.47%26,453,578.44-9.80%10.06%-3.59%在建工程-短期借款 146,700,000.00 66.33%41.53%88,200,000.00 47.00%33.53%8.00%长期借款-资产总计 353,235,111.98 34.27%-263,073,106.33 27.70%-6.57%资产负债项目重大资产负债项目重大变动原因变动原因：1、本期货币资金比上期增幅较大，主要是本期货币资金共增加公司定期存款 2,300 万元，均为 1年内到期，其中：中信银行 1,300 万元定期存款质押借款 1,240 万元；浦发银行 1000 万元定期存款质押借款 950 万元。2、存货增加的主要原因是母公司已完工未结算工程增加及工程施工-毛利部分较 2015 年度增幅较大，毛利增加的原因是 2016 年度南水北调合同变更部分得到审计确认所致。3、短期借款本期银行借款较上期增加。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本报告期合并范围未发生变化。截至 2016 年 12 月 31 日，公司有 1 家子公司郑州辉龙管业有限公司，为公司控股子公司；有一家参股公司为河南龙丰实业股份有限公司，公司持有龙丰实业总股份的4.1667%。控股子公司郑州辉龙管业有限公司是由郑州水务建筑工程有限公司与河南辉龙铝业有限公司于2013 年 8 月出资组建，注册资本为人民币 9,000.00 万元，其中，公司以货币出资 4,943.56 万元，占注册资本的 54.9284%；辉龙铝业以无形资产出资 4,056.44 万元，占注册资本的 45.0716%。公司注册地址郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 14/108 为荥阳市城关乡洪界村一组，主要经营预应力钢筒混凝土管材的生产与销售。2016 年度，辉龙管业营业总收入 971,403.68 元，净利润-6,930,394.35 元。报告期内控股子公司对公司净利润的影响超过 10%。2015 年 5 月 7 日，经公司第一届董事会第七次会议决议公司以现金 1325 万元的方式收购河南泰丰实业有限公司持有的河南龙丰实业股份有限公司 500 万股的股份，占河南龙丰实业股份有限公司总股份的 4.1667%。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境影响 2016 年，国内经济发展进入新常态，经济增速连续多年下滑后，短期内逐步企稳，我国经济迎来“增速下台阶、质量上台阶”的新常态。全国固定资产投资缓中趋稳，建筑行业继续承压，国家积极推行基础设施 PPP、工程总承包模式，传统竞争性建筑施工业务大幅下滑，建筑企业分化明显，中央及地方大型建筑企业成为 PPP 项目的主要竞争力量和实施主力军。“营改增”全面推行，倒逼建筑业生产方式的转变。建筑业企业资质标准的出台，将逐步弱化资质重要性，市场准入与监管方式有望全面调整。工程招投标改革持续推进，非国有资金投资项目招标限制放开，对大客户的争夺将更加激烈。2、行业发展及市场竞争现状 水利是国民经济和社会发展的重要基础设施，具有很强的公益性，但是由于水利工程投资规模大、建设周期长、盈利能力弱，主要以政府投资为主，社会资本参与程度较低。随着建筑业增长形势趋缓，市场竞争更趋激烈，合同价格水平越来越紧，企业生存空间紧张。同时，建筑业市场结构的集中化趋势使得市场竞争日趋激烈。目前，国内建筑业国有大型建筑企业仍居于主体和主导地位，大型建筑企业都存在着“大而全”，全是指企业的生产组织布局往往覆盖了很宽的产业面或整条产业链，一旦工程项目减少，那直接影响的是中小企业，会有很多的中小企业岌岌可危，在建筑业市场生存艰难。3、行业发展趋势 展望 2017 年，建筑业挑战与机遇并存。一带一路战略、新型城镇化建设、中原城市群、郑州国家中心城市建设、水生态文明城市建设等战略继续坚定实施，“综合管廊”、“海绵城市”、“特色小镇”等都提升到了国家层面，基础设施、环境保护、民生工程、生态文明等领域蕴含勃勃生机。4、重大事件对公司的影响 2017 年 3 月 27 日，本公司发布关于控股子公司河南省正大环境科技咨询工程有限公司完成工商变更登记的公告（公告编号 2017-003），2016 年公司收购正大环境 51.00%的股份，拓宽公司的发展经营途径，加快推进转型升级步伐，需求多方位的合作，为公司的持续发展带来了良好契机。公司于 2017年 1 月 26 日、2017 年 2 月 24 日共支付给正大环境首付款 445.50 万元,截至报告日该项交易尚在进行中。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 从市场竞争情况来看，由于投资大，周期长等特点，水利建设行业的竞争主体主要集中于资金雄厚、管理先进、技术创新能力强的大中型企业之间。相对于常规建筑业，水利建设施工行业的技术要求高，各类技术集成度大，施工技术装备要求高，施工难度大，因此，行业进入壁垒较高。1、区位优势 公司经营地址在河南省省会郑州市，公司是郑州市唯一一家水利水电工程施工总承包壹级企业，具有较高的市场占有率。在河南省南水北调工程中承接大量工程，经过近几年跨越式发展，经济实力明显增强，是郑州市的水利工程施工领军企业。公司在巩固现有市场的同时，业务正在不断向其他地区扩展。2、资质优势 公司拥有水利水电工程施工总承包壹级、房屋建筑工程施工总承包贰级等资质，专业资质较齐全，在河南省区域内具备资质优势，树立了企业品牌，企业知名度、美誉度显著提高。3、技术优势 公司成立至今已承建了大量水利水电建筑工程，公司重视技术质量管理，以承建的工程项目为依托，积累了丰富的施工经验、技术经验和措施，总结出了一系列施工工艺。比如公司在工程施工中采用 GPS郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 15/108 定位放线、钢板桩围堰、大型沉井泵站、顶管快速施工及水环境改善工程施工方法和技术，上述施工经验和技术大大提高了公司在同行业的竞争力，长期处在充分竞争行业，学会了在复杂多变的环境中生存发展的本领。4、品牌优势 截止 2016 年 12 月 31 日，新三板土木工程建筑业挂牌企业共 119 家，我公司是新三板挂牌企业中唯一一家具有水利水电工程施工总承包壹级资质并以水利水电工程施工为主业的企业。我公司是河南省水利厅重点培育的优秀建筑企业，河南省水利系统第一家新三板挂牌企业，在行业内享有较高的知名度。5、管理优势 公司实行精细化管理及精细化施工，对各种工程成本支出及工程施工进行有效的过程控制，为公司提供了巨大竞争优势，为公司赢得了良好的市场口碑，同时也创造了良好的经济效益和社会效益。公司的管理团队汇聚了“老、中、青”三代人员，重视人员“传”、“帮”、“带”，构建了多层次、多专业的管理梯队，都具有水利水电施工行业的多年从业经历，在工程投标、施工现场管理、企业管理、技术研发等方面有丰富的经验。管理团队和技术人员稳定，公司核心管理层成员拥有十几年乃至几十年的水利水电行业经验，多名成员系行业专家，具备丰富的公司管理经历，深入了解国家宏观经济政策的变化和公司具体情况，能够及时制定和调整公司发展战略，抢得市场先机。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司业绩稳步增长。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公司诚信经营，依法纳税，尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。（七）（七）自愿披露自愿披露 无 4、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款回收风险 2015 年末、2016 年末，公司应收账款数额分别为 53,678,208.98 元、56,391,160.57 元，占流动资产的比重分别为 24.32%、17.84%。公司应收账款金额较大且账龄较长，一旦发生坏账会对公司生产经营及财务方面造成不利影响。主要对策：公司加大对于客户运营状况的考察力度，选择运营状况良好的优质客户；加强欠款的催收机制，对应收账款按国家相关法律法规要求提取坏账准备。2、收入波动风险 公司 2016 年第一大客户郑州市南水北调配套工程建设管理局，营业收入为27,193,206.81 元，占公司同期全部营业收入的 26.67%，随着南水北调工程建设的完成，公司来自第一大客户郑州市南水北调配套工程建设管理局的业务可能会减少，存在收入波动风险。主要对策：公司在巩固现有客户的同时，加快对 PPP 项目的承接能力，拓展企业发展新空间，调整结构，培育新的增长点。3、工程质量的风险 公司承担的项目多为基础设施工程，因管理、资金、人文环境、自然条件或其他条件变化都会影响工程质量，若项目工程质量出现问题，不仅影响公司收益，还将影响公司声誉，不利于公司市场开拓。主要对策：公司建立健全规章制度，加强管理工作，严格审核分包单位资质、人员管理和作业能力，完善分包单位信用评级体系，积极引进有信誉、有能力的骨干队伍。定期组织对人员进行技术、技能和安全、质量等方面的教育和培训，以提高人员的整体素质和安全质量意识，降低安全事故和质量事故发生的可能性。郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 16/108 （二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 5、董事会对审计报告的说明（一）（一）非标准审计意见说明：非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用（二）（二）关键事项审计说明：关键事项审计说明：不适用 郑州水务建筑工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 17/108 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节-二-（一）是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节-二-（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节-二-（三）是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节-二-（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一）（一）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 1,500,000.00 723,654.91 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 12,000,000.00 5,000,000.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）5,000,000.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-总计总计 18,500,000.00 5,723,654.91（二）（二）报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易情况关联交易情况 单位：元 偶发偶发性性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 于春延、张学伟、宋剑、徐天、冯兴龙、卢风玲、白风培，于春延夫人白茹 为公司向中信银行股份有限公司郑州分行借款提供股权质押担保；提供连带责任保证担保 16,300,000.00 是 于春延、张学伟、宋剑、徐天、冯兴龙、卢风玲、白风培，于春延夫人白茹、徐天丈夫杨玉金 为公司向上海浦东发