832475_2016_欣欣饲料_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

公告编号公告编号:2017-008 2016 欣欣饲料 NEEQ:832475 浙江欣欣饲料股份有限公司 ZHEJIANGXINXIN FEED Co.,Ltd 年度报告 公告编号:2017-008 2 公 司 年 度 大 事 记 无浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、欣欣饲料 指 浙江欣欣饲料股份有限公司 8 名一致行动人 指 陈国良、吴书义、周大明、武斌、顾海林、陆丽萍、王惠康、林聪 江山欣欣 指 浙江江山欣欣饲料有限公司 欣欣天恩 指 浙江欣欣天恩水产饲料有限公司 欣欣生化 指 浙江欣欣生化科技有限公司 商联投资 指 嘉兴市南湖区商联投资有限公司 欣欣投资 指 嘉兴欣欣投资有限公司 欣欣小贷 指 嘉兴市南湖区欣欣小额贷款有限公司 华数建设投资 指 嘉兴华数建设投资有限公司 浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 4 欣嘉贸易 指 杭州欣嘉贸易有限公司 农业部 指 中华人民共和国农业部 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司 会计师、利安达 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程或章程 指 浙江欣欣饲料股份有限公司章程 浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江欣欣饲料股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANGXINXIN FEED Co.,Ltd 证券简称 欣欣饲料 证券代码 832475 法定代表人 陈国良 注册地址 浙江省嘉兴市新丰镇西青龙桥堍 办公地址 浙江省嘉兴市南湖区新丰镇 1532 号 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 顾宇倩王丹 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 沈杰 电话 0573-83022118 传真 0573-83022084 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省嘉兴市南湖区新丰镇双龙路 1532 号 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-05-22 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 饲料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）37,227,762 做市商数量 3 控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330000142940970L 是 税务登记证号码 91330000142940970L 是 组织机构代码 91330000142940970L 是 浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 352,604,499.98 576,867,563.72-38.88%毛利率%7.56%5.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 37,424,475.90 6,910,166.42 441.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,136,653.05-1,500,386.04-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.46%3.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.59%-0.82%-基本每股收益 1.00 0.19-二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 252,859,236.55 280,891,760.36-9.98%负债总计 65,007,101.42 94,092,801.98-30.91%归属于挂牌公司股东的净资产 180,445,942.89 167,219,512.29 7.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.85 4.49 8.02%资产负债率%（母公司）21.11%30.21%-资产负债率%（合并）25.71%33.50%-流动比率 195.00%163.00%-利息保障倍数 38.89 6.56-三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 29,690,557.39 43,604,293.01-应收账款周转率 6.52 6.87-存货周转率 9.61 12.31-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率%-9.98%-12.31%-营业收入增长率%-38.88%-26.43%-浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 9 净利润增长率%320.34%-30.83%-五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 37,227,762 37,227,762 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 28,426,965.76 所得税影响数 7,131,593.41 少数股东权益影响额（税后）7,549.50 非经常性损益净额 21,287,822.85 浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司专业从事禽畜及水产饲料的研发、生产及销售，目前采用“集中采购为主、零星采购为辅”的采购模式、“少量库存+以销定产”的生产模式和“直销+经销”的销售模式。1、采购模式 目前公司采购的原材料主要为大豆、豆粕、玉米、鱼粉、氨基酸、杂粕、添加剂、乳清粉、油脂、肉骨粉、谷物、甜高粱等饲料生产原料。公司采用“集中采购为主、零星采购为辅”的采购模式。集中采购方式：公司主要通过集中采购完成主要原材料的购买，公司在业务中和一批供应商建立了长期合作关系，建立了合格供应商列表。采购时采用对合格供应商集中询价、集中安排购买的方式，在综合考虑成本、质量的基础上，由采购部统一采购。零星采购方式：由于公司生产原料中有很大一部分是粮食及粮食副产品，粮食及粮食副产品价格有很强的季节性，公司在粮食收获季节会进行一部分的零星采购，在公司周边采购一定量的大小麦等原材料 2、生产模式 公司采取“少量库存+以销定产”的生产模式，公司在保持少量库存的基础上，根据订单安排生产计划，并依据生产计划进行生产。公司采取自动化、标准化、清洁化的流水线生产加工饲料产品，基本实现了现代化、集约化、规模化的现代企业生产方式。3、销售模式 公司采取“直销+经销”相结合的销售模式进行产品销售。对成规模的养猪场等客户，公司与之建立长期的合作关系，通过直销进行销售，公司通常给予直销客户一定的账期，与客户签订销售协议，交付货物后待账期到期后取得回款；对于养殖规模较小的客户，客户通过经销商进行销售，公司对于经销商通常先收款后发货，经销降低了销售难度，加快资金周转并降低坏账风险。年度内变化统计：事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司实现营业收入 352,604,499.98 元，去年同期 576,867,563.72 元，同比下降 38.88%；营业总成本 325,934,075.79 元，去年同期 542,891,765.12 元，同比下降 39.96%；净利润 37,160,694.84 元，去年同期 8,840,452.33 元，同比增长 320.35%。公司的总资产为252,859,236.55 元,较去年减少 9.98%；净资产为 187,852,135.13 元，较去年增长 0.56%。公司主要经营指标同比变动显著的主要原因为：浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 11 1、报告期内，公司产销规模及营业收入下降较为明显，主要由于公司是浙江省饲料行业骨干龙头企业，公司产品主要销售区域（浙江省）深入实施“三改一拆”、“五水共治”、“美丽乡村建设”等环境保护措施和生态建设措施，继续大力推进生猪养殖业的环保整治，生猪存栏量减少，生猪养殖业总体规模及猪用饲料需求量在区域内下降较大，公司猪用饲料产销量同比降幅较大，猪用饲料销售收入较去年同期大幅减少。2、报告期内，公司转让了子公司浙江欣欣天恩水产饲料有限公司部分股权，公司并表范围变化。3、报告期内，公司净利润有显著增加，主要由于报告期内，公司采取调整产品结构、优化人员安排、加强内外管理等多种经营举措，公司产品毛利率有所上升、三项费用下降明显所致；另一方面，公司转让子公司股权形成了较大的非经常性损益，增厚了公司报表利润。从行业环境和区域市场情况来看，报告期内公司收入完成情况符合产业规律和区域内行业整体情况，基本符合公司全年度的经营目标。报告期内，公司的商业模式、产品服务、核心技术、收入来源等其它重要内容均无重大变化。报告期后，随着“五水共治”、“三改一拆”、“美丽乡村建设”等政策的深入实施和持续推进，浙江省及周边区域内养殖业的环保压力较大，预计未来该区域及周边畜禽、水产养殖业的养殖规模将进一步缩小，养殖总量下降，饲料需求将同趋势减少，对公司饲料产销量和经营规模仍将产生明显向下影响。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 352,604,499.98-38.88%-576,867,563.72-26.43%-营业成本 325,934,075.79-39.96%92.44%542,891,765.12-26.15%94.11%毛利率 7.56%-5.89%-管理费用 9,997,765.40-25.42%2.84%13,404,744.30-5.64%2.32%销售费用 4,677,767.37-26.43%1.33%6,357,875.57 4.56%1.10%财务费用 1,298,154.77-48.73%0.37%2,532,230.59-28.00%0.44%营业利润 24,388,609.69 289.01%6.92%6,269,342.44-60.90%1.09%营业外收入 24,248,067.17 193.76%6.88%8,254,356.43 204.07%1.43%营业外支出 132,765.62-80.46%0.04%679,351.62-41.40%0.12%净利润 37,160,694.84 320.35%10.54%8,840,452.33-30.83%1.53%项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入和营业成本分别下降 38.88%和 39.96%，主要是由于公司主要经营范围（浙江省及周边）的养殖业因环保政策要求受到严格限制，养殖业规模大幅萎缩，全省饲料需求和行业规模大幅下降，公司经营规模同趋势出现下降所致。2、报告期内，公司财务费用下降 48.73%，主要是由于公司经营规模减少后，对运营资金需求减少，银行贷款大幅减少所致。3、报告期内，公司营业利润增加 289.01%，主要由于一是主营业务盈利改善，二是公司调整产品结构、盘活资源、处置低效资产，减轻负担等经营措施出现一定效果，三是公司溢价处置资产形成收益。4、报告期内，公司营业外收入增加 193.76%，主要一是由于公司处置资产，二是由于欣欣浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 12 天恩变为联营公司，2015 年投资的固定资产和无形资产在 2016 年合并报表中体现为对外销售，营业外收入增加所致。5、报告期内，公司营业外支出减少 80.46%，主要是由于公司加强管理，倡导“开源节流”，非经营性支出减少及与营业收入相关的水利建设基金缴纳额大幅下降所致。6、报告期内，公司净利润增加 320.35%，主要是由于公司营业利润和营业外收入大幅增加所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 350,770,749.35 325,473,850.10 575,860,776.73 542,698,621.22 其他业务收入 1,833,750.63 460,225.69 1,006,786.99 193,143.90 合计 352,604,499.98 325,934,075.79 576,867,563.72 542,891,765.12 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%畜禽饲料 239,935,866.27 68.05%389,519,715.83 67.52%水产饲料 110,834,883.08 31.43%186,341,060.90 32.30%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：不适用（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 29,690,557.39 43,604,293.01 投资活动产生的现金流量净额 11,607,963.13 1,037,726.57 筹资活动产生的现金流量净额-48,054,609.78-30,479,170.48 现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额下降 31.91%，主要由于公司主营业务下滑，导致经营性现金流入下滑所致；投资活动产生的现金流量净额增加 1018.60%，主要由于收回投资收到的现金大幅增加及未有新增投资活动所致；筹资活动产生的现金流为负，主要为公司分红及归还银行贷款所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 海盐县于城富渔水产养殖服务部 17,082,954.00 4.84%否 2 余新东洋浜村朱佳斌 14,088,732.00 4.00%否 3 福建省华峰农牧科技发展有限公司 12,309,769.74 3.49%否 4 湖州双林镇西群裕村杨富权 8,484,090.00 2.41%否 5 宣城汉世伟种猪有限公司 7,686,841.85 2.18%否 合计 59,652,387.59 16.92%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 13 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 大连晟禾粮油贸易有限公司 26,457,805.95 9.06%否 2 蓬莱市汤潮水产饲料有限公司 25,797,003.96 8.83%否 3 浙江中储粮收储经销有限公司 18,487,845.80 6.33%否 4 浙江良牧饲料原料采购专业合作社联合社 16,799,958.10 5.75%否 5 青岛心运合贸易有限公司 15,070,400.00 5.16%否 合计 102,613,013.81 35.13%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 798,346.02 1,445,822.23 研发投入占营业收入的比例 0.23%0.25%专利情况专利情况：项目 数量 公司拥有的专利数量 11 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：报告期内，公司正在开展减排、低污染乌鳢鱼饵料关键技术中试和应用示范及养猪废水无害化处理与资源化利用养殖高附加值螺旋藻、生产高端水产饲料的关键技术研究与产业化等两个项目的研究和开发工作，主要采用产学研联合开发的形式，后期研究结果、产业化及推广应用情况对公司业绩的影响仍存在不确定性。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 32,384,377.46-17.26%12.81%39,140,466.72 63.24%13.93%-应收账款 49,895,346.22-14.35%19.73%58,254,265.31-23.76%20.74%-存货 29,157,139.78-24.56%11.53%38,649,337.95-22.06%13.76%-长期股权投资 69,579,304.70 34.61%27.52%51,690,038.30-3.92%18.40%-固定资产 17,614,828.25-46.01%6.97%32,623,311.95-5.08%11.61%-在建工程-短期借款 10,000,000.00-67.74%3.95%31,000,000.00-36.86%11.04%-长期借款-资产总计 252,859,236.55-9.98%-280,891,760.36-12.31%-资产负债项目重大变动原因：浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 14 报告期内，公司长期股权投资增加 34.61%，主要是由于公司转让浙江欣欣天恩水产饲料有限公司部分股权，财务科目调整所致；固定资产下降 46.01%，主要是由于出售了部分资产及折旧所致；短期借款下降较多，主要由于公司现金流情况较好，归还了部分银行贷款所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司主要控股子公司、参股公司情况：控股子公司:（1）嘉兴欣欣投资有限公司，公司占其股权比例 100%，2016 年未形成销售收入。（2）浙江江山欣欣饲料有限公司，公司占其股权比例 52.00%，2016 年营业收入92,974,305.60 元，净利润 34,7014.20 元。参股子公司：（1）浙江欣欣天恩水产饲料有限公司，公司占其股权比例 47.62%。（2）嘉兴市南湖区商联投资有限公司，公司占其股权比例 7.14%。（3）浙江良牧饲料原料采购专业合作社联合社，公司占其股权比例 13.30%。（4）嘉兴市南湖区欣欣小额贷款有限公司，公司占其股权比例 21.00%。参股孙公司：（1）嘉兴华数建设投资有限公司，公司全资子公司嘉兴欣欣投资有限公司占其股权比例49%。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司于 2016 年 3 月 30 日购买了 1800 万元中国农业银行“金钥匙安心快线”天天利滚利第 2 期开放式人民币币理财产品，预期年化收益率 3.00%；2016 年 6 月 17 日购买了 500 万元中国农业银行“金钥匙安心快线”天天利滚利第 2 期开放式人民币币理财产品，预期年化收益率 2.30%；2016 年 9 月 28 日购买了 500 万元中国农业银行“金钥匙安心快线”天天利滚利第 2 期开放式人民币币理财产品，预期年化收益率 2.20%。截止报告期末，公司已收回该三笔投资。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 公司所处的饲料行业是现代畜牧业和水产养殖业发展的物质基础，同时联结上游种植业，是农业产业链中的重要环节，直接关系着农业、农村经济发展和人民生活水平的提高，已成为我国国民经济的重要基础产业之一。我国饲料工业起始于 20 世纪 70 年代中后期，经过 20多年的发展，饲料年产销量已居于世界第一位。随着人们生活的提高，城镇化进程加快，动物性产品仍存刚性需求，饲料产业仍有较大市场潜力。但随着养殖业生产方式加快转变和农业去产能进程的推进，加之养殖业面临环保压力，预计 2017 年-2020 年饲料需求和行业产销规模将呈现小幅下降趋势。公司所在的浙江省是华东地区养殖大省，畜禽、水产养殖基础规模较大，饲料需求量总体较大。但由于“三改一拆”、“五水共治”、“美丽乡村建设”等政策的落实和推进，浙江省区域养殖业受到较大的环保压力，近年来，养殖活动受到限制较大，养殖规模大幅缩小，养殖业被动去产能态势明显，饲料区域性需求与养殖业出现了同趋势较明显萎缩。由于公司是浙江省饲料行业骨干龙头企业，区域性市场占有率相对较高，饲料产销量受省内养殖业萎缩影响较大，预计 2017 年公司饲料产销量仍将在 2016 年的基础上有一定下降。此外，饲料行业的产销量还随着国内养殖周期的波动而波动，行业的主要风险下游养殖业的行情及疫情风险、豆粕、玉米、鱼粉等大宗原材料的价格波动风险、饲料产品销售的季节性风险（由于动物特性和人们的消费习惯，每年第三、第四季度是畜禽料的销售旺季，每年 5-10 月份是水产饲料的销售旺季）。预计 2017-2020 年公司的饲料产销量仍将受环保政策、养殖政策、行业环境等因素影响处于低位，并由下降趋势；当地政府对环境保护、水治理活动的深入推动，对养殖活动的限制程度将影响行业景气度和公司的经营规模及浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 15 业绩。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1.品牌及产品质量优势：公司品牌“欣欣牌”饲料发展建设早，知名度及美誉度高，在当地及周边区域家喻户晓，“欣欣牌”饲料是“浙江省著名商标”，“欣欣牌配合饲料”是浙江名牌产品。“欣欣牌”饲料质量过硬，公司视质量为企业发展的生命线，严格产品生产过程控制，不断产出高质量的饲料产品。2.规模优势：由于饲料行业原料成本在总成本中占比较高，规模化采购可以取得较大的采购价格优势，从而获得较低的产品成本，有利于产品占领市场，形成更大的生产规模，从而形成良性循环。在生产规模方面，公司生产规模仍在省内名列前茅，具有一定的规模优势。公司所在的浙江省是华东地区养殖规模最大的省份，虽然近三年内，省内养殖业受到环保及拆违压力，养殖规模大幅度下降，但全省年饲料需求量仍超过 300 万吨，为公司产品销售提供了较好的市场基础规模。3.市场销售优势：公司通过“直销+经销”的销售模式实现了省内销售的全覆盖。目前，公司正实施走出浙江的企业战略，产品逐渐向江苏、安徽、福建地区发展，品牌影响力逐渐扩大。未来，公司将通过“内生+外延”扩张相结合的方式拓展省内省外市场，扩大经销网络，提高公司产品的市场份额，实现新发展。4.行业经验积累优势：公司自创建起，专业从事饲料的研发、生产、销售 30 余年，专心主业，专注饲料，在技术、人员、品牌、从业方式方法及销售网络等方面有丰富的行业经验积累。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司受到主要销售区域内养殖规模缩小影响较大，产销规模、经营规模进一步下降，公司采取了调整产品结构，开拓外围市场，调整销售重心，优化人员结构、处置低效资产，减轻负担等具体应对措施，公司经营总体稳定，主要经营指标正常，毛利率和盈利能力有一定提高，经营业绩符合行业特性和市场环境。公司管理层、核心技术人员基本稳定，内部管理体系运行顺畅；未发生重大经营或财务风险事项，不存在影响公司持续经营的重大风险，公司具备持续经营能力。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公司是浙江省骨干农业龙头企业，以提供系列化服务的方式与农户联结，公司联结农户能力较强，与“三农”联结紧密，面上年可联结上游种植面积 10 万余亩，联结畜牧业 40-60万头/羽，联结水产养殖面积 4-5 万亩，带动上下游农户 2-4 万户。公司积极参与当地“1+X”暖心走访等公益活动、参与慈善捐款、为当地村镇文化公益活动提供能力范围内的支持和协助。二、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、区域性养殖业总体规模大幅下降的风险：公司营业收入主要来源于公司所在地浙江省。近年来，浙江省积极推进“三改一拆”、“五水共治”、“美丽乡村”等环境保护政策和生态建设措施，并基于环保要求对辖区内养殖业进行了全面的“限/退养”整治，报告期内，生猪、甲鱼等养殖品种的环保要求进一步提高，对违章猪舍、甲鱼棚的拆除及管控力度较大，省内生猪、甲鱼等品种养殖量下降幅度巨大，饲料需求存在同趋势明显大幅下滑，公司饲料业务在区域性市场占有率基本稳定的情况浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 16 下，总体产销规模仍然大幅萎缩。由于环保政策和生态建设措施是改善环境、美化生态的持续性政策措施，对养殖业的环保要求将持续不断提高，预计浙江区域内养殖规模和饲料需求会持续下降，在客观上对公司的经营规模带来向下影响，存在一定风险。应对措施：公司积极开拓新市场，进一步加强福建、江苏、安徽等周边地区的市场开发；同时，加强了在省内生猪养殖业存量市场的销售；第三，通过引进技术、人才等，开发开发适应于远销外省的高端水产用饲料。报告期内，公司应对措施有一定成效，但仍不及主要销售区域内生猪、甲鱼等品种养殖量及饲料需求下降给公司业务带来的下降冲击。2、原材料价格波动风险：公司饲料生产的主要原材料包括玉米、豆粕、棉籽、菜粕、鱼粉、氨基酸、维生素等，其原材料成本占饲料生产总成本 90%以上，因此原材料价格的波动会对产品的销售价格和毛利率有直接的影响。由于我国鱼粉、添加剂和个别单项维生素主要依赖进口，玉米、豆粕的价格受种植业、油脂工业等影响，致使饲料原材料价格波动频繁，原材料价格波动风险对公司影响较大。应对措施：一是加强采购管理，形成原料采购价格审核机制，对重要原料、重大采购合同实行部门联合评审。二是控制单批采购数量和金额，严格根据公司产销计划采购原材料，按照“不囤不压”的方向，将原料库存保证在极低水平。3、产品销售季节性风险：饲料产品的销售会随着养殖周期及季节的变化而呈现较为明显的季节性波动。畜禽饲料主要表现为三、四季度的销售收入较高，主要原因是每年春节期间肉类的消费量较大，肥猪与家禽会在这段时间大量出栏，在出栏前的一段时间，会对这些禽畜进行育肥，因而产生对猪饲料以及禽饲料需求大幅度增加，形成饲料销售旺季。甲鱼用料等水产料收入季节性波动的原因主要是水产养殖受季节性气候影响较为明显。应对措施：丰富公司产品结构，开发适应不同季节养殖品种的饲料。4、对外担保风险：公司与中国农业银行合作，对客户开展“乐分卡”销售分期业务进行担保，截至报告期末，担保余额为 8,249,098.25 元，存在一定担保风险。应对措施：公司严格甄选担保客户，目前未发生且未发现有明显迹象的担保违约情况。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 无 三、董事会对审计报告的说明（一）（一）非标准审计意见说明：非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-（二）（二）关键事项审计说明：关键事项审计说明：不适用。浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 17 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 是 二（一）是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 是 二（二）是否存在偶发性关联交易事项 是 二（三）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 二（四）是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 二（五）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（六）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一）（一）公司发生的公司发生的对外对外担保事项：担保事项：单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型（保证、抵押、质押）责任类型（一般或者连带）是否履行必要决策程序 是否关联担保 公司及下属子公司江山欣欣使用农业银行乐分卡业务的客户 8,249,098.25 2015年7 月1 日至 2017年 6 月 30日 保证 连带 是 否 总计 8,249,098.25-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）8,249,098.25 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况：清偿情况：截至报告期末，不存在明显迹象表明有可能承担连带清偿责任的。（二）（二）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 18 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 13,000,000.00 12,967,225.60 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 4,000,000.00 604,951.72 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 1,780,000.00 180,000.00 总计 18,780,000.00 13,752,177.32（三）（三）报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易情况关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 顾林英 出售职工宿舍 111,299.00 是 曹斌林 出售职工宿舍 123,252.00 是 虞卫国 出售职工宿舍 149,184.00 是 浙江欣欣生化科技有限公司 出售工业房地产 2,828,700.00 是 浙江欣欣天恩水产有限公司 资金拆借 8,000,000.00 是 总计-11,212,435.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、公司该批次出售的职工宿舍共计 24 套，均由公司职工在评估价的基础上按工龄申请购买，其中董事顾林英、监事曹斌林、虞卫国的购买构成关联交易。该批次宿舍建成时间较早，没有物业，管理及维护难度大、成本高，与公司主营业务关联度非常低，原长期由公司职工租住，难以产生经济效益。出售后，可使得公司盘活无效资产，减少一定的税费支出，是公司优化资源，集中精力发展主业的举措之一，给公司带来积极正面影响。2、向浙江欣欣生化科技有限公司（实际交易对手方变更为浙江欣欣生化科技有限公司的全资子公司嘉兴欣欣食品科技有限公司）出售的工业房地产公司长期未能有效利用，出售后，公司可盘活资金，减少一定税费支出，是公司优化资源，减轻负担，集中精力发展主业的重要举措。由于该项交易仍在等待当地国土资源部门的过户审核及批准，截至本报告披露之日，实际交易尚未完成。3、向参股子公司浙江欣欣天恩水产饲料有限公司提供借款是在不影响公司经营情况下进行的，借款收取合理利息，遵循了公平、自愿、合理的原则，该借款用于子公司的生产经营，既能促进子公司的业务较好较快发展，也有利于子公司的长远发展，截至报告期末，2016 年度发生的 800 万元借款本息已提前归还。（四）（四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项项 2016 年 9 月 10 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了关于转让部分工业房地产及附属设施暨关联交易的议案、关于出售职工宿舍暨关联交易的议案，详见公司刊载于全国中小企业股份转让系统信息披露平台 的 2016 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2016-030）。1、公司向浙江欣欣生化科技有限公司出售位于嘉兴市南湖区大桥镇 07 省道南侧的工业房地产（建筑面积 1752.54 平方米，国有土浙江欣欣饲料股份有限公司 2016 年度报告 19 地使用权面积 3221 平方米）及附属实施按评估价人民币 282.87 万元以现金方式转让，详见公司刊载于全国中小企业股份转让系统信息披露平台 的出售资产暨关联交易公告（公告编号：2016-027），后为推动交易进行，该项交易对手方变更为浙江欣欣生化科技股份有限公司的全资子公司嘉兴欣欣食品科技有限公司，详见公司刊载于全国中小企业股份转让系统信息披露平台 的 出售资产变更交易对手方的公告（公告编号：2016-034），目前该项交易仍在等待国土资源部门的过户审核及批准，尚未完成。2、公司根据在职职工的申请，按照评估价为基础，考虑工龄长短予以适当优惠的方式以现金3,093,066 元向 24 名职工出售了 24 套职工宿舍，详见公司刊载于全国中小企业股份转让系统信息披露平台 的 出售职工宿舍暨关联交易公告（公告编号：2016-032）。上述出售的资产均与公司主业关联度较低，在评估的基础上溢价出售，公司可盘活资源，减少税费支出，减轻负担，集中精力发展主业。同时，对公司主营业务的连续性、管理层稳定性无影响，对公司整体经营情况形成正面积极影响。（五）（五）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司在2015 年年度报告中承诺：未来将严格执行关联交易决策制度，并加强对子公司的管理，自 2016 年 4 月 15 日起，公司及公司的控股子公司将不再与关联方杭州欣嘉贸易有限公司发生任何交易。自 2016 年 4 月 15 日至报告期末，公司及控股子公司均未与杭州欣嘉贸易有限公司发生任何交易，未出现违反承诺情况。报告期初至 2016 年 3 月 31 日，公司控股子公司浙江江山欣欣饲料有限公司向关联方杭州欣嘉贸易有限公司发生豆粕采购，金额 2,709,860.62 元，采购价格为市场公允价格，公司已按照公司章程和关联交易决策程序提交第六届董事会第十八次会议及 2015 年年度股东大会审议，详见公司刊载于全国中小企业股份转让系统信息披露平台 的 第六届董事会第十八次会议决议公告（公告编号：2016-008）、2015 年年度股东大会决议公告（公告编号：2016-014）。（六）（六）被被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房地产 抵押 9,315,490.53 3.68%银行抵押授信及贷款 总计 9,315,490.53 3.68%-浙江欣欣饲料股份有限公司 2