832465_2016_众益科技_2016年年度报告_2017-04-20.pdf

福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 福建众益太阳能科技股份公司 Fujian Joy Solar Technology Corporation 众益科技 NEEQ:832465 年度报告 2016第 1 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 公司年度大事记 1、公司新工业园第一期工程总建筑面积 38559 平方米于 2016 年 12 月 28 日竣工，新工业园预计于 2017 年 5 月份投入使用，届时将有效缓解公司生产产能不足。第 2 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 目录 第一节声明与提示 5 第二节公司概况 8 第三节主要会计数据和关键指标 10 第四节管理层讨论与分析 12 第五节重要事项 23 第六节股本、股东情况 27 第七节融资情况 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 30 第九节公司治理及内部控制 33 第十节财务报告 37 第 3 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、众益科技 指 福建众益太阳能科技股份公司 百来有限、有限责任公司、有限公司 指 泉州百来太阳能有限公司 尚凯照明 指 泉州尚凯照明有限公司 正见投资 指 泉州市正见投资有限公司 荣盛投资 指 荣盛（厦门）投资有限公司 汇鹏投资 指 泉州汇鹏投资管理中心（有限合伙)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 工商局 指 泉州市工商行政管理局 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 福建众益太阳能科技股份公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 光伏照明 指 应用太阳能电池提供电源、LED 作为光源的照明技术 LED 指 Light Emitting Diode，发光二极管，是一种能够将电能转化为可见光的固态的半导体器件 太阳能电池 指 通过光电效应或者光化学效应直接把光能转化成电能的装置 太阳能板 指 由若干个太阳能电池片按一定方式组装在一块板上的组装件 报告期 指 2016 年度 第 4 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自建厂房可能被认定为违章建筑风险 公司在租赁的地块上自建部分房屋产权的手续并不完备，缺少开工建设到竣工验收的相关文件，也没有合法确权手续，故可能被认定为违章建筑。该自建部分厂房确有被认定为违章建筑而存在罚款、限期拆除等法律风险，从而也有可能对公司的经营产生一定影响。公司新工业园预计 2017 年 5 月份投入使用，自建部份钢结构房屋面积较公司总面积较小，不会对生产产生影响。销售区域集中的风险 公司销售收入的来源主要集中于欧洲、北美洲。报告期内，公司来自欧洲、北美洲的收入占营业收入的比例分别为23.29%、62.73%。公司主营业务集中在欧洲、北美洲，主要是由于公司初期的市场拓展以欧洲为主，报告期内公司加大美洲市场开发，同时在该地区积累了丰富的市场基础，并同该地区的多家大型连锁零售商建立了良好的合作关系，具有较好的渠道优势。销售区域的集中在一定程度上会影响公司市场占有率和销售收入的进一步提升，然而公司已正在开拓大洋洲、亚洲及其他地区的市场，并取得了较好的成效，将会一定程度上缓解销售区域集中的风险。但是，由于目前公司主营业务仍存在集中于核心市场区域，若未来欧洲、北美第 5 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 洲市场竞争加剧，而公司未能提高其他区域市场的份额，将会对本公司未来持续快速增长造成一定的影响。随着国内市场的成熟及公司加大国内市场开发，未来国内市场将为公司提供较大比例的销售额，减少销售区域集中的风险。汇率波动风险 公司产品主要外销，以美元结算。报告期内，公司境外销售收入占营业收入的比例为 93.93%。自 2005 年 7 月国家调整人民币汇率形成机制后，2010 年 6 月国家根据国内外经济金融形势和我国国际收支状况，决定进一步推进人民币汇率形成机制改革，增强人民币汇率弹性。此后，人民币在较长时间内持续升值。从 2015 年 9 月开始至报告期末，人民币在经历贬值后，为公司经营业绩带来一定的收益，但人民币贬值趋势无法持续，人民币仍存在升值空间。人民币升值对公司产生的不利影响主要体现在：（1）相同美元标价的商品在发生人民币升值时，人民币计价的出口销售收入相对降低；（2）销售以美元计价结算，发生人民币升值时，到期可收回人民币金额降低，发生汇兑损失；（3）发生人民币升值时，若保持人民币计价金额不变，则外币标价上升，将降低公司产品国际竞争力。外汇汇率变动具有一定的不确定性，人民币汇率的波动会给公司的经营业绩带来一定的影响。报告期内，公司汇兑损失为-1,938,755.45 元，占利润总额的比例为-18.63%。随着产销规模的持续扩大，议价能力的不断提高，汇率波动对公司盈利能力的影响不断减小，且公司采取诸如远期结售汇、海外结汇等措施降低汇兑损失。出口退税政策变化风险 公司产品销售以出口为主，享受增值税出口退税优惠政策，报告期内，公司执行太阳能灯产成品 13%、配件产品 15%的增值税出口退税率。增值税属于价外税，增值税免抵退税额并不会影响企业损益，但其中不予抵扣部份作为增值税进项税额转出而增加企业的营业成本。报告期内，公司出口退税总额为 632.94 万元，占利润总额比例为 60.81%；公司因不予抵扣进项税额转出而列入营业成本的金额为 436.21 万元，占利润总额的比例为 41.91%。从产业政策上看，光伏照明行业属于国家大力支持的节能环保型行业，政策扶持力度较强。随着公司业务规模的扩大，盈利能力的增强及国内市场的开拓，出口退税政策变动对公司经营业绩的影响也越来越小，但未来光伏照明产品增值税出口退税政策的变化，仍将对公司的经营业绩产生一定的影响。治理风险 2014 年 9 月，有限公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。公司通过规范治理，同时引进各方面优秀管理人才，优化公司管理制度，降低公司治理风险。第 6 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 海外行业政策波动风险 公司目前的产品主要销往海外，报告期内公司外销产品比重为 93.93%，其终端用户均在海外，因此海外市场的波动将会直接影响公司的盈利水平，如果海外行业政策出现重大变化导致海外客户的采购政策发生变化，则可能对公司的持续经营能力造成影响。目前公司已加大国内市场的开发，随着太阳能灯国内市场的成熟，未来国内市场将为公司提供较大比例的销售额，减少公司因海外行业政策波动的风险。海外销售市场规模下降，公司利润下滑的风险 报告期内海外销售市场总收入为 11,039.94 万元，较 2015年同期减少 1,636.89 万元，下降比例为 12.91%，导致公司净利润下滑。公司海外销售客户主要集中在美国、英国、德国、澳大利亚等发达国家。报告期内公司加大一带一路沿线国家的市场开发，随着太阳能应用产品在各个国家的普及，将为公司提供广阔的市场空间，减少公司海外销售市场规模下降、公司利润下滑的风险。公司客户高度集中的风险 报告期内公司前五大客户销售收入合计为 8,337.69 万元，占报告期内公司总销售收入的 71.11%，2015 年同期前五大客户销售收入合计为 9,904.05 万元,占公司总销售收入的70.52%，公司客户集中度较高。目前公司已加大各个市场空白国家的客户开发力度，在大洋洲、亚洲、非洲及其他地区的市场寻找合作客户，同时公司加大国内市场的开发，随着国内消费市场的成熟，国内销售额也将大幅度提高，减少公司客户高度集中的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是。报告期内新增海外销售市场规模下降，公司利润下滑的风险、公司客户高度集中的风险。第 7 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建众益太阳能科技股份公司 英文名称及缩写 Fujian Joy Solar Technology Corporation 证券简称 众益科技 证券代码 832465 法定代表人 陈光炎 注册地址 泉州市鲤城区后坑工业区 500 号 办公地址 泉州市鲤城区后坑工业区 500 号 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘见生、方莉 会计师事务所办公地址 福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈春照 电话 0595-68258777 传真 0595-68253339 电子邮箱 公司网址 http:/ 泉州市鲤城区后坑工业区 500 号 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 福建众益太阳能科技股份公司办公楼 5 楼董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-05-19 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）电气机械和器材制造业（C38）主要产品与服务项目 太阳能灯具产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）65,200,000 做市商数量-控股股东 陈光炎 实际控制人 陈光炎 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91350500665066864F 是 第 8 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 税务登记证号码 91350500665066864F 是 组织机构代码 91350500665066864F 是 备注：根据国务院办公厅关于加快推进“三证合一”等级制度改革的意见（国办发201550 号）及国家工商总局等六部门 关于贯彻落实的通知（工商企注字2015121 号）等文件要求，公司向泉州市工商行政管理局申请换发营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”的营业执照，2016 年 5 月 13 日公司已完成工商变更登记手续，并取得泉州市工商行政管理局换发的工商营业执照，原营业执照（注册号：350503100001153）、组织机构代码证（代码：66506686-4）、税务登记证（税号：350502665066864）合并后，公司启用“三证合一”营业执照（统一社会信用代码：91350500665066864F）。除上述内容变更外，营业执照其他登记事项未作变更。第 9 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 117,536,307.64 140,447,976.81-16.31%毛利率%27.09%27.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,299,566.54 14,461,466.95-42.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,216,152.87 13,243,517.38-45.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.87%17.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.84%16.34%-基本每股收益 0.13 0.23-43.48%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 159,908,167.18 147,509,061.37 8.41%负债总计 50,322,652.78 46,223,113.51 8.87%归属于挂牌公司股东的净资产 109,585,514.40 101,285,947.86 8.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.55 8.39%资产负债率%（母公司）28.90%31.16%-资产负债率%（合并）31.47%31.34%-流动比率 142.55%175.40%-利息保障倍数 10.63 18.42-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,666,159.74 3,806,000.66-应收账款周转率 4.05 6.19-存货周转率 2.31 3.02-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.41%51.55%-营业收入增长率%-16.31%96.02%-净利润增长率%-42.61%383.48%-五、股本情况 第 10 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 65,200,000 65,200,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 -11,995.2 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,231,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,703.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,277,907.97 所得税影响数-194,494.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,083,413.67 第 11 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 1、公司立足于太阳能与 LED 相结合的光伏照明行业，利用最新的太阳能、LED、电池储能等技术成果，根据公司的市场调查及客户需求，开发出能够适应市场的太阳能草坪灯、太阳能工艺品灯、太阳能农业产品与设施、太阳能日用品，并根据客户的订单生产销售。公司的客户主要为境外大型零售商。经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的业务流程体系，并形成了较为稳定的盈利模式。近年来，太阳能草坪灯行业竞争日趋激烈，为保证在竞争中保持优势地位，公司一方面加强产品的外观及功能设计，通过自主设计开发各种形象新颖美观的新产品，并形成有别于传统太阳能草坪灯的一系列产品，在市场上获得好评，并成为公司持续盈利与快速发展的重要保障；另一方面，公司通过市场实地调查、客户信息反馈等途径，敏锐把握市场的最新动向，并据此利用太阳能草坪灯平台积极开发新功能、新应用，形成各类新产品，例如：太阳能串灯、太阳能驱鼠器、太阳能驱蛇器、太阳能驱鸟器、太阳能灭蚊灯等，为公司带来新的盈利增长点，并在可预见的未来将成为公司盈利的新爆发点。目前，公司生产销售主要通过 ODM 模式，根据客户的要求进行产品的设计和生产；同时报告期内 OBM 模式销售产品的比例大幅提升。未来，公司将更多地向 OBM 模式发展，通过建立自有品牌向市场销售和推广产品。2.报告期内，公司的商业模式较上一年度无较大的变化。3.报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、财务情况、经营成果、现金流量情况（1）报告期内，公司实现营业收入 117,536,307.64 元，同比下降 16.31%；公司业绩未能实现大幅度增长，主要由于欧美整体经济环境较差，公司产品主要出口地为欧美等国家。（2）报告期内，公司营业成本 85,695,060.46 元，同比下降 15.98%；主要为公司营业收入下降 16.31%，营业成本同比例下降。（3）报告期内，公司实现归属于公司普通股股东的净利润 8,299,566.54 元，同比下降 42.61%；主要为公司报告期内销售收入下降 16.31%，同时公司管理费用较 2015 年同期增长 5.8%，财务费用增长11.73%，导致净利润下降幅度较大。（4）报告期内，公司总资产 159,908,167.18 元，较上年末增长 8.41%，主要原因为报告期内公司增加在建工程投资 2307 万元。（5）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 7,666,159.74 元,较上年同期增长 101.42%；主要为报告期内公司应收账款到期，款项回收良好，同时支付给职工以及为职工支付的现金较上期下降377.51 万元；投资活动产生的现金流量净额为-27,666,918.31 元，较上年同期减少 50.30%，主要为报告第 12 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 期内增加公司新工业园建设投入；筹资活动产生的现金流量净额为 15,149,305.99 元，较上年同期减少24.29%，主要为上年同期公司定向增发股份筹资 2600 万元，同时报告期内增加银行短期借款 1620 万元导致。（6）报告期内，公司综合毛利率为 27.09%，较上年同期下降 0.29 个百分点。主要为公司接的美国大订单整体毛利率较低，同时公司的全资子公司泉州尚凯照明有限公司于 2015 年 10 月份投产，整体费用较高，毛利率较低。2、业务情况 报告期内，公司保持上年度生产规模，以市场需求为导向，提高产品的市场占有率，努力提升公司的品牌效应，增强盈利能力和核心竞争力。公司在美国市场销售实现大幅度增长，公司在太阳能草坪灯、太阳能工艺品灯项目上具备较强的性价比优势。报告期内，公司针对内销市场开发了一系列太阳能路灯，为公司提供了新的利润增长点。随着公司垂直产业链整合的加速，常规太阳能草坪灯也开始具备较强竞争优势；此外，公司在研发新产品、产品新工艺及自动化生产设备有了新的技术突破，公司在产品成本上将具备较大优势。3、研发情况 公司作为一家自主创新的高新技术企业，加大科研投入力度，加快研发中心建设，建立健全技术研发机制，完善产品创新体系，确保公司研发实力处于领先水平，产品具有市场竞争力。公司利用技术的优势调整、改善产品的结构，整合原材料产业链，突出产品优势。同时公司继续探索太阳能在日常消费品应用领域的应用，并推进了太阳能应用产品的延伸研究工作，从而带动产品不断创新升级。报告期内公司研发投入 646.55 万元，占营业收入比例为 5.50%，报告期无资本化研发费用。截至 2016 年 12 月 31 日，共获得实用新型专利授权 51 项，发明专利授权 1 项，另有 7 项实用新型专利、3 项发明专利在申请受理中。4、人才发展及企业文化建设方面 公司进一步加强了人力资源管理体系建设，建立健全了人力资源管理制度，为员工招聘、培训、考核及晋级管理提供制度保障。在人才引进途径上实行社会招聘与校园招聘相结合的方式，同时组织各种形式的员工活动在公司营造良好的企业氛围、人文化的企业环境，进一步增强了员工对公司的归宿感和自豪感。5、财务成本管理及内部控制方面 财务管理工作进一步提升，财务风险得到有效控制，加强财务预算和成本控制，进一步完善了财务内控制度。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 117,536,307.64-16.31%-140,447,976.81 96.02%-营业成本 85,695,060.46-15.98%72.91%101,998,296.41 98.37%72.62%毛利率 27.09%-27.38%-管理费用 17,051,596.69 5.80%14.51%16,116,743.01 46.26%11.48%销售费用 5,762,275.79 1.04%4.90%5,703,048.53 17.98%4.06%财务费用-911,664.82 11.73%-0.78%-1,032,856.17-202.03%-0.74%营业利润 9,130,664.29-41.24%7.77%15,538,489.99 454.54%11.06%营业外收入 1,321,200.01-11.75%1.12%1,497,100.33 91.56%1.07%营业外支出 43,292.04-47.03%0.04%81,723.01 84.01%0.06%净利润 8,299,566.54-42.61%7.06%14,461,466.95 383.48%10.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：第 13 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 1、本年营业收入较上年下降 16.31%，主要系公司在欧洲和北美洲业务出现下降。2、本年营业成本较上年下降 15.98%，主要系营业收入下降所致，与营业收入变动比例基本一致。3、本年管理费用较上年增长 5.80%，主要系咨询管理成本上升。4、本年财务费用较上年增长 11.73%，主要系公司银行贷款利息增加所致。5、本年营业利润较上年下降 41.24%，主要系公司营业收入出现一定幅度下降，同时三项费用占营业收入的比例增长.6、本年营业外收入较上年下降 11.75%，主要系收到政府补贴下降。7、本年营业外支出较上年下降 47.03%，主要系本年度公司对外捐赠减少。8、本年净利润较上年下降 42.61%，主要系公司营业收入出现一定幅度下降，同时三项费用占营业收入的比例上升。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 117,258,689.42 85,676,646.46 140,017,652.67 101,998,296.41 其他业务收入 277,618.22 18,414.00 430,324.14-合计合计 117,536,307.64 85,695,060.46 140,447,976.81 101,998,296.41 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%太阳能草坪灯 76,496,390.73 65.08%90,397,089.88 64.36%太阳能工艺品灯 33,447,558.63 28.46%40,861,357.75 29.09%配件 2,927,653.94 2.49%3,554,109.55 2.53%太阳能农业产品与设施 2,283,288.71 1.94%4,599,214.55 3.28%太阳能日用品 2,103,797.41 1.79%605,880.94 0.43%合计 117,258,689.42 99.76%140,017,652.67 99.69%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司主营业务收入构成与上年基本一致。2、按产品分类，本年度太阳能草坪灯收入占营业收入的比例较上年增长了 0.72 个百分点，主要系公司本年度的收入增长主要来源于美国客户，美国客户的订单基本为太阳能草坪灯。3、按产品分类，本年度太阳能工艺品灯收入占营业收入的比例较上年下降了 0.63 个百分点，主要系太阳能工艺品灯主要出口欧洲市场，2016 年度欧洲经济不景气，本类别产品未能实现大幅度增长.4、按产品分类，本年度配件收入占营业收入的比例基本一致，但销售额绝对值较上年下降了 62.65万元，主要系公司在淡季期间为了合理利用闲置生产产能，对外销售部分配件产品。5、本年度太阳能农业产品与设施、太阳能日用品为公司新开发产品，为公司太阳能应用产品的延伸，本年度公司加大了太阳能应用产品延伸的研发，太阳能农业产品与设施较上年下降 231.59 万元，太阳能日用品较上年增长 149.79 万元。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,666,159.74 3,806,000.66 投资活动产生的现金流量净额-27,666,918.31-18,407,970.58 筹资活动产生的现金流量净额 15,149,305.99 20,010,202.48 现金流量分析现金流量分析：第 14 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 1、本年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年度增长了 101.42%，主要为报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金增加 848.44 万元。2、本年度公司投资活动产生的现金流量净额较上年度增长，主要系本年度公司新工业园建设投资增加所致。3、本年度公司筹资活动产生的现金流量净额较上年大幅度下降，主要系 2015 年公司定向增发股份520 万股，每股发行价为 5 元，共募集资金 2600 万元，同时报告期内增加银行短期借款 1620 万元。4、本年度公司经营活动产生的现金流量为 7,666,159.74 元，净利润为 8,299,566.54 元。报告期内经营活动产生的现金流量较上年同期大幅度增加，但报告期内公司净利润较上年同期大幅度下降，主要为报告期内公司应收账款较上年同期减少 546.8 万元，预收账款较上年同期增加 137.31 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 ALPAN LIGHTING PRODUCTS,INC 59,443,129.02 50.69%否 2 Smart Solar Limited 12,370,297.80 10.55%否 3 Cosmocon International Ltd.4,523,547.97 3.86%否 4 CREATIVE INDUSTRIES LLC 3,750,541.14 3.20%否 5 ETHAN GRO 3,289,396.10 2.81%否 合计合计 83,376,912.03 71.11%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市博凯特电子有限公司 6,115,532.38 9.69%否 2 深圳市量能科技有限公司 2,839,613.64 4.50%否 3 安徽徐州市三美玻璃制品有限公司 2,420,822.01 3.84%否 4 福建众鑫不锈钢有限公司 1,868,900.52 2.96%否 5 莆田市金田摩配有限公司 1,783,464.86 2.83%否 合计合计 15,028,333.41 23.81%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,465,453.75 6,238,163.59 研发投入占营业收入的比例 5.50%4.44%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 52 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况：研发情况：本年度公司共有研发技术人员 65 人，报告期内公司共计投入研发费用 646.55 万元，公司具有强大的产品研发创新能力，每年新增产品多达 700 多款，研发速度日均 2 款以上的新品。报告期内，公司拥有实用新型专利 51 项，发明专利 1 项；在申请的实用新型专利 7 项，发明专利 3 项。独特的产品设计和创新能力，快速的市场反应能力，使得公司产品能够牢牢占据一定的市场份额。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 第 15 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,840,363.12-59.82%2.40%9,556,850.76 2,804.29%6.48%-4.08%应收账款 26,376,128.07-16.64%16.49%31,641,415.66 130.24%21.45%-4.96%存货 37,905,387.74 4.46%23.70%36,285,673.95 15.67%24.60%-0.90%长期股权投资-固定资产 15,382,828.45-2.81%9.62%15,826,815.71 69.46%10.73%-1.11%在建工程 47,126,203.57 95.88%29.47%24,058,665.20 147.93%16.31%13.16%短期借款 26,200,000.00 162.00%16.38%10,000,000.00-33.33%6.78%9.60%长期借款-资产总计 159,908,167.18 8.41%100%147,509,061.37 51.55%100%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年度货币资金较上年度幅度下降 59.82%，主要系本年度公司新工业园建设投资增加所致。2、本年度应收账款较上年度下降 16.64%，主要系本年度销售收入较上年度一定幅度下降。3、本年度存货较上年度增长 4.46%，主要系公司为满足生产要求进行备货导致。4、本年度固定资产较上年度下降 2.81%，主要系本年度公司累计折旧所致。5、本年度在建工程较上年度增长 95.88%，主要系本年度公司增加新工业园建设投资，新工业园第一期主体工程于本年度底竣工。6、本年度短期借款较上年度增长了 162.00%，主要系公司流动资金不足，增加部分短期贷款。7、本年度资产总计较上年度增长 8.41%，主要系本年度公司净利润及各项投资较上年度实现增长导致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2015 年 9 月 25 日召开了第一届董事会第七次会议，经董事会认真讨论商议，以 5 票赞成、0 票弃权、0 票反对的表决结果审议通过了关于投资设立全资子公司泉州尚凯照明有限公司的议案，全资子公司泉州尚凯照明有限公司，注册地为福建省南安市霞美镇光伏基地国家大学科技园福建分园，注册资本为人民币 300 万元。全资子公司尚凯照明主要系为母公司众益科技加工产成品，独立对外销售产成品，报告期内实现销售收入 699.11 万元，净利润-201.66 万元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境“十二五”计划中明确提出要培育发展战略性新兴产业，包括节能环保、新能源、生物等产业，国家层面也将遵循“实施产业创新发展工程，加强财税金融政策支持，推动高技术产业做强做大”的思路促发展。一方面，太阳能既是一次能源，又是可再生能源，资源既丰富又对环境无任何污染。另一方面，被称为第四代光源的 LED，具有节能环保、安全寿命长、低功耗等特点。因此，对太阳能光伏照明装置的开发利用，是执行我国资源节约型社会、节能减排、可持续发展等重大决策的主要举措之一。光伏照明行业同时顺应了“新能源”和“节能环保”两大产业的发展要求，是新能源领域的重要产业，也必将在低碳革命中扮演主要角色。2、行业发展 由于太阳能光伏发电技术的独特优势，光伏照明产品在很早便在不同领域得到应用。如 20 世纪 70年代初，天津港安装了太阳能航标灯，我国海南等地区在随后也开始使用太阳能割胶灯及其他太阳能照第 16 页，共 119 页 福建众益太阳能科技股份公司 2016 年度报告 明灯具。20 世纪 90 年代，太阳能交通信号灯得到大量普及。近年来，随着太阳能电池发电转换效率的提高、LED 照明技术的持续发展，以及世界范围内节能环保理念的普及，光伏照明产品市场快速增长，尤其以太阳能草坪灯、太阳能庭院灯为代表的中低功率光伏照明产品在草坪、园林以及家居市场逐步取代了传统草坪灯和装饰灯，成为光伏照明领域应用最成功的产品之一。目前，行业正处在快速成长发展的生命周期，随着产品新应用的不断推出，且中高亮度灯具市场仍未被挖掘，未来行业市场潜力仍十分巨大。3、周期波动 本公司是太阳能应用产品研发、生产及销售的企业，产品为太阳能应用产品，供需平稳，受周期波动影响不大。4、市场竞争 随着市场经济的发展，市场竞争进一步加剧，太阳能应用产品行业基本告别了高利润时代。但同时竞争也促进了企业的发展，促使企业降低产品成本和对传统产品进行技术创新。5、已知趋势 光伏照明产品属于直面消费者的最终消费品，节能环保的特性加上新技术新产品的不断推出，结合多种渠道整合和政策引导，可以促使光伏照明产品保持强劲的需求。随着上游生产者对技术的改进带来原材料性价比的提升，加之节能减排观念的接受促进更多的消费者需求，必然为处于产业链中游的光伏照明产品生产企业提供非常好的发展前景。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、完善的价值链整合和优化能力 公司拥有完善的价值链整合能力，有效地整合生产的各个环节，并能够独立自主地完成产品相关配件的生产，涵盖塑胶、彩绘、工艺品、电子配件、五金产品、模具等，一站式生产能力不仅保证了公司产品的生产质量，而且能够降低约 10%的综合成本，缩短 30%的供货周期。此外，由于公司生产经营地位于福建泉州，这里聚集了大部分太阳能应用产品配套原材料供应商，包括树脂、化学化工产品、钢材铁件等，公司能够就近取材，大大降低采购成本。公司不断优化生产能力，促进公司提高产品生产效率，缩短供货周期，并逐渐形成了规模化的生产优势，在行业内占据一定的优势。并且，公司为了提高生产效率，大量引进自动化生产设备，在树脂类产品、彩绘类产品、铁件类产品、电子类产品以及产品包装方面已配有自动化装置，未来随着公司产品生产的自动化程度不断提高，能够有效地应对不断提高的人工成本，降低生产成本，在保证产品质量的同时进一步提高产品生产效率。2、独特的产品创新和设计优势 公司自成立至今，一直专注于以太阳能照明灯具的研发和生产，经过多年的经营积累，已经掌握了一套先进的生产工艺技术。公司设有研发部门，不断加大自主研发的力度，鼓励产品设计时尚新颖，将功能、潮流与艺术相结合，既为消费者的使用带来便捷，又能为其生活品质添加色彩。公司产品品种齐全，品种种类达 3000 多