870874_2016_国民银行_2016年年度报告_2017-04-04.pdf

1 象山国民村镇银行股份有限公司 XIANGSHAN GUOMIN COUNTY BANK CO.,LTD 国民银行 NEEQ:870874 年度报告 20162 公 司年 度 大 事 记 2016 年 2 月，象山国民村镇银行在第五届中国新型金融机构论坛上荣获全国十佳村镇银行。2016 年 10 月，象山国民村镇银行被全国地方金融论坛年会授予2015 年度十佳成长性银行。2016 年 3 月，象山国民村镇银行被中共象山县委、象山县人民政府授予 2015 年度象山县金融业服务地方经济先进单位。2016 年 4 月，象山国民村镇银行被象山县人民政府授予 2015 年度金融创新先进奖。象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、母公司、子公司、国民银行、本行 指 象山国民村镇银行股份有限公司 股东大会 指 象山国民村镇银行股份有限公司股东大会 董事会 指 象山国民村镇银行股份有限公司董事会 监事会 指 象山国民村镇银行股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 鄞州银行 指 宁波鄞州农村商业银行股份有限公司 东盟不锈钢 指 宁波市鄞州东盟不锈钢制品有限公司 申菱电梯 指 宁波申菱电梯配件有限公司 天安集团 指 宁波天安（集团）股份有限公司 开投公司 指 象山县开发投资有限公司 华翔集团 指 华翔集团股份有限公司 骏马塑业 指 宁波骏马塑业有限公司 远丰机电 指 宁波远丰机电有限公司 巨鹰集团 指 浙江巨鹰集团股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)行政许可实施办法 指 中国银监会农村中小金融机构行政许可实施办法(2014 年第 4 号)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国银监会 中国银行业监督管理委员会 宁波银监局 指 中国银行业监督管理委员会宁波监管局 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 审计机构、会计师、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字2017第 ZA30107 号审计报告 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 象山国民村镇银行股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东（大）会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 行长、副行长、行长助理、董事会秘书、财务负责人以及本行根据实际情况指定的人员 象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 股权转让受限风险 中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法（中国银监会令 2015 年第 3 号）规定，村镇银行的主发起行持股比例不得低于村镇银行股本总额的 15%，单个自然人、非金融机构和非银行金融机构及其关联方投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的 10%，职工自然人合计投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的 20%。村镇银行变更持有股本总额 1%以上、5%以下的单一股东，由公司事前报告银监分局或所在城市银监局；村镇银行变更持有股本总额 5%以上、10%以下的单一股东的变更申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。村镇银行变更持有股本总额 10%以上的单一股东的变更申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会。受宏观经济影响，小微企业及个体工商户债务违约风险加剧，公司面临不良贷款率上升的风险 公司持续严格控制信贷风险，不断完善风险管理制度，提高风险管理水平，但由于受宏观经济影响，小微企业和个体工商户风险暴露，报告期内公司的不良贷款率有所上升，如果经济增长持续放缓，可能影响公司借款人的经营情况及其偿象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 6 债能力，进而导致公司不良贷款的增加及不良贷款率的上升。若不良贷款率进一步上升，可能对公司的资产质量、财务状况及经营业绩造成不利影响。利率市场化的风险 随着我国利率市场化进程的加快，银行业金融机构存贷款利率的差异化已经开始显现，利率市场化可能会给村镇银行系统带来较大的冲击。由于公司成立时间较短，其管理和经营模式尚未成熟，相较于大中型商业银行等，可能要承受更大的信用风险、流动性风险等，利率市场化后经营能力的不足、规模较小和业务品种相对单一也会导致公司处于竞争劣势。此外，利率市场化后，公司基于存贷利差的利润空间将会进一步缩小，公司传统存贷款业务的利润或将降低。潜在同业竞争的风险 公司控股股东鄞州银行及其控制或共同控制的多家村镇银行的主营业务均为存贷款业务，与公司的业务经营范围存在一致。根据现行关于村镇银行的监管规定，象山国民村镇银行及其他多家村镇银行原则上不得跨越县域范围经营业务，并且鄞州银行未在象山地区设立业务经营的分支机构。因此，象山国民村镇银行与鄞州银行及其控制或共同控制的多家村镇银行在服务的区域、存款客户、贷款客户完全不同。自公司成立以来，鄞州银行及其控制或共同控制的多家村镇银行与公司在业务经营中并未形成直接竞争。公司地域服务性质导致抗风险能力有限的风险 根据中国银监会关于进一步促进村镇银行健康发展的指导意见（银监201446 号）规定，“村镇银行原则上应在注册地所在的县（市、旗、区）域内依法经营”。因此，公司立足本地，仅在象山县域范围内展业，导致公司整体信贷规模有限。象山县居长三角地区南缘、浙江省中部沿海，位于象山港与三门湾之间，三面环海，两港相拥；为中国渔文化之乡、全国综合实力百强县，经济和社会发展水平在全国县级区域经济中始终处于领先地位。大部分商业银行均在此设立了营业网点，以国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行为主体的商业银行业务经营体系在象山地区已基本形成，公司与各商业银行在客户、资金、科技、人才、产品服务等方面的竞争日益激烈。公司可能面临流动性风险 吸收存款是公司的主要资金来源。然而，某些客观因素，如宏观经济和政治环境、客户的可支配资金、客户的储蓄习惯以及其他投资选择等都会改变吸收存款的规模。因此，公司无法保证客户存款增长能够支持公司的业务拓展。本期重大风险是否发生重大变化：否 象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 象山国民村镇银行股份有限公司 英文名称及缩写 XIANGSHAN GUOMIN COUNTY BANK CO.,LTD 证券简称 国民银行 证券代码 870874 法定代表人 王传宁 行长 章雪莲 注册地址 浙江省象山县石浦镇金山路 110 号 办公地址 浙江省象山县丹东街道新华路 328 号 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗国芳、罗丹 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陆旭东 电话 0574-65987162 传真 0574-65981238 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省象山县丹东街道新华路 328 号 客服和投诉电话 0574-65900000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-07-18 挂牌时间 2017-03-06 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）J66 货币金融服务 主要产品与服务项目 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）85,020,000 做市商数量 0 控股股东 宁波鄞州农村商业银行股份有限公司 实际控制人 无 四、注册情况 象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 8 项目项目 号码号码 报告期内是否报告期内是否变更变更 企业法人营业执照注册号-税务登记证号码-组织机构代码-企业法人营业执照统一社会信用代码 9133022567767930X5 否 金融许可证机构编码 S0001H233020001 否 象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 113,959,889.86 112,326,507.02 1.45%利润总额 49,246,474.44 50,443,894.30-2.37%归属于挂牌公司股东的净利润 37,232,762.62 38,109,296.01-2.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,744,332.39 38,352,404.77-4.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于本行股东的净利润计算）17.31%20.49%-加权平均净资产收益率%（归属于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.08%20.62%-基本每股收益 0.44 0.45-2.22%经营活动产生的现金流量净额 257,343,848.79 239,829,951.97 7.30%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上期期末上期期末 增减比例增减比例 资产总计 2,911,944,581.72 2,448,780,319.88 18.91%负债总计 2,679,602,834.87 2,245,169,335.65 19.35%归属于挂牌公司股东的净资产 232,341,746.85 203,610,984.23 14.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.73 2.39 14.11%三、股本情况 本期期末本期期末 上期期末上期期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）85,020,000 85,020,000 0.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-四、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 -3,384.37 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,152,663.74 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -498,039.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 651,240.31 所得税影响数 162,810.08 象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 488,430.23 五、补充财务指标 项目项目 本期期末本期期末 上期期末上期期末 增减比例增减比例 资本充足率 12.70%13.09%-0.39%一级资本充足率 11.59%11.98%-0.39%核心一级资本充足率 11.59%11.98%-0.39%不良贷款率 1.28%1.11%0.17%存贷比 71.66%81.78%-10.12%流动性覆盖率-流动性比例 87.65%81.28%6.37%单一最大客户贷款集中度 7.07%4.49%2.58%最大十家客户贷款集中度 44.06%44.94%-0.88%正常类贷款迁徙率 11.80%33.76%-21.96%关注类贷款迁徙率 36.93%-36.93%次级类贷款迁徙率 100.00%100.00%100.00%可疑类贷款迁徙率-拨备覆盖率 227.08%252.09%-25.01%拨贷比 2.90%2.80%0.10%成本收入比 44.16%38.70%5.46%净利差 4.40%5.38%-0.98%净息差 4.69%5.63%-0.94%象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司 98%以上的收入来自利息净收入。即通过吸收存款、发放贷款来获取利差收入，具体表现为公司以较低的利率吸收存款，以高于存款利率的利息发放贷款，从中获得一定的利差，进而实现盈利。公司的业务经营模式清晰，利润来源稳定。服务“三农”、服务小微、服务社区是公司的服务特色，农户联保贷款、农户联保贷款、渔船抵押贷款、渔船抵押贷款、渔民联保贷款等是公司根据象山地区的特殊情况开发的特色业务。公司始终坚持以服务“三农”为宗旨，重点服务农业、农村、农民及中小微企业和个体工商户；以市场为导向，以客户为中心，以本地化经营为特色，走特色化差异化道路，打造象山人自己的社区银行。近年来，公司积极响应金融支持实体经济号召，加大对“三农”、中小（微）企业的信贷支持，将有限的信贷资源不断向优质客户投放，逐步改善信贷资产结构，进一步扩大信贷服务覆盖面。制定支农支小发展战略，创新探索支农支小运营模式，创立“顺渔宝”系列产品，推出柴油专项贷款，渔船抵押贷款、海域使用权抵押贷款、水产品加工企业担保贷款等，2012 年起首推临时捕捞许可证贷款，特别是在每年中国开渔节期间，推行渔民出海临时小额贷款，加快贷款发放速度，承诺一天放贷，深受广大渔民的喜爱。2015年陆续推出“国民易贷、国民信用贷、小额保证保险贷款和股权质押贷款”等众多新兴品种，不断丰富业务品种和担保方式，细化客户群体，简化操作流程，推进公司业务持续创新发展。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1.2016 年国民银行积极适应引领新常态，信贷转型升级呈现新态势。始终把发展作为第一要务，审时度势出台稳增长调结构防风险系列举措。从 2015 年 9 月份以来，面对全县经济发展新常态，调整信贷结构，谨慎发放 300 万元以上贷款，强调增量扩面，突出小额贷款和支农贷款，信贷结构得到合理调整。截止 2016 年底，全行各项贷款余额 19.12 亿元，比年初增加 2.03 亿元，贷款余额占全县金融机构的 2.87%，比去年同比增加 0.19 个百分点。全行累计发放贷款户数 8064 户，其中 2016 年新增 2468 户，占全行贷款总户数的 30.61%；贷款户均 23.71 万元，比去年减少 6.84 万元，减幅达 22.39%；通过“国民普惠贷”、支农再贷款等有效信贷支持形式，惠及了全县更多的农（渔）民，信贷转型升级呈现新态势。2.2016 年国民银行坚持稳存增存和“全员营销”，存款规模创历史新高。通过年初下达“全员营销”任务，充分发挥全体员工在吸存稳存中的潜力，夯实全行基础客户群体；借助“旺季营销”和“庆八周年专项营销”等活动，在全行共同努力下，截止 2016 年底，我行各项存款达到 25.28 亿元，比年初增加 5.11亿元，创历史新高。其中储蓄存款 14.2 亿元，占比 56.17%，进一步稳固存款基础，存款稳定性为历年最好。目前，存款规模跃居全县银行业金融机构第 7 名，占全县存款总额的 4.88%，比去年同比增加 0.48个百分点。象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 12 3.2016 年国民银行狠抓风险管理，落实内控责任，主要监管指标持续向“好”。经中国银监会评定，我行 2015 年监管评级为二级，属宁波市唯一一家获评二级的村镇银行。2016 年共制订、修订各项制度 25份，开展监督检查 30 余次，对相关责任人进行经济处罚 7 万余元，确保了风险管理、案防安保常抓不懈，主要监管指标基本符合“好银行”标准，并表现出持续向“好”的态势发展。加强不良贷款处置，建立不良贷款责任人制度，对不良贷款清收实行“包案制”，限时限期集中处置，落实不良问责程序，严肃追究责任，截止 2016 年末，从账面反映，不良率为 1.28%，低于宁波市、象山县平均水平。4.2016 年国民银行不断加强品牌建设，履行社会责任，网点得到有效扩充。1 月份新桥分理处开业，为我行实施支持影视产业发展提供了信贷窗口；3 月份南庄分理处开业，为我行加快推进“城市反哺农村”，填补城乡结合部的金融空白，创设了一条发展模式。10 月份，正式启动泗洲头、墙头网点建设，两网点已于 2017 年 3 月初全部开业。12 月份启动涂茨网点建设施工，有望于 2017 年上半年完工。积极探索设立支农联络点，在黄避岙、珠溪、涂茨等地设立普惠金融联络点，为偏远乡村提供便捷服务，2016年新建农户档案 1 万户。深入开展“普惠金融半岛行”活动，坚持每季度一次大型宣传活动，深入新桥、鹤浦、泗洲头、黄避岙等镇乡村落开展普惠金融宣传活动，每到一处都向广大农（渔）民、个体工商户、种养殖户等宣传国家金融惠农政策，推动我行惠农政策及早落地更接地气。同时，利用今日象山、象山电视台、象山港网站等地方性宣传媒体加大宣传报道，特别对我行建行八周年、支农支小的成效进行持续报道，大力宣传特色发展思路和运营模式；中国地方金融杂志、中国新型农村金融等全国性刊物也同步报道了我行先进做法，象山国民村镇银行的地域品牌日益形成。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减额增减额 增幅（增幅（%）利息净收入 113,484,798.71 111,044,454.97 2,440,343.74 2.20%手续费及佣金净收入 475,091.15 1,282,052.05-806,960.90-62.94%其他非利息收益-营业收入 113,959,889.86 112,326,507.02 1,633,382.84 1.45%营业税金及附加 3,059,686.82 4,515,403.72-1,455,716.90-32.24%业务及管理费 50,322,951.70 43,474,615.64 6,848,336.06 15.75%资产减值损失 11,982,017.21 13,568,448.34-1,586,431.13-11.69%其他业务支出-营业支出 65,364,655.73 61,558,467.70 3,806,188.03 6.18%营业外收支净额 651,240.31-324,145.02 975,385.33-300.91%利润总额 49,246,474.44 50,443,894.30-1,197,419.86-2.37%所得税 12,013,711.82 12,334,598.29-320,886.47-2.60%净利润 37,232,762.62 38,109,296.01-876,533.39-2.30%其中：归属本行股东净利润 37,232,762.62 38,109,296.01-876,533.39-2.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、本期手续费用及佣金净收入减少主要是由于银行卡手续费支出增加约 97 万元所致。二、本期税金及附加减少主要受营改增税收政策影响，公司流转税税负降低所致，营改增前公司营业税税率为 5%，营改增后公司增值税税率为 3%。三、本期营业外收支净额增加主要是 2016 年 1-4 月份多缴纳营业税及附加退回所致。（2 2）利息收入构成利息收入构成 象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 13 项目项目 本期收入金额本期收入金额 占利息占利息收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占利息占利息收入比例收入比例 贷款利息收入 162,689,063.45 93.41%146,433,253.58 95.44%拆放同业利息收入-存放中央银行款项利息收入 3,294,106.26 1.89%3,124,854.63 2.04%存放同业利息收入 7,982,229.32 4.58%3,866,389.15 2.52%债券投资利息收入-应收款项类投资 208,109.59 0.12%-合计合计 174,173,508.62 -153,424,497.36-变动的原因：变动的原因：贷款利息收入较上期增长 11.10%，原因系公司贷款规模增加，期末贷款余额较上期增长 11.69%；存放同业款项利息收入较上期增长 106.45%，主要系存放同业规模增加所致，期末存放同业款项余额较上期增长 110.73%。生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。项目项目 本期本期 上期上期 平均余额平均余额 利息利息 平均收平均收益率益率成本率成本率（%）平均余额平均余额 利息利息 平均收平均收益率益率成本率成本率（%）生息资产生息资产 存放中央银行款项 217,789,257.68 3,294,106.26 1.51%199,140,096.08 3,124,854.63 1.57%存放同业款项 397,999,860.33 7,982,229.32 2.01%214,467,879.69 3,866,389.15 1.80%应收款项类投资 7,513,661.20 208,109.59 2.77%-发放贷款及垫款 1,803,146,728.75 162,689,063.45 9.02%1,559,873,243.43 146,433,253.58 9.39%小计 2,418,935,846.76 174,173,508.62 7.20%1,973,481,219.20 153,424,497.36 7.77%付息负债付息负债 同业及其他金融机构存放款项 43,167,894.00 1,316,620.79 3.05%147,753,115.00 5,691,869.06 3.85%吸收存款 2,072,276,958.13 57,835,741.90 2.79%1,582,201,555.91 35,508,492.78 2.24%中央银行借款 53,633,879.00 1,536,347.22 2.86%37,835,616.00 1,179,680.55 3.12%小计 2,169,078,731.13 60,688,709.91 2.80%1,798,552,044.91 42,380,042.39 2.40%利息净收入利息净收入-113,484,798.71-111,044,454.97-利息净收入构成变动的原因：利息净收入构成变动的原因：存放中央银行款项利息收入主要包括法定存款准备金利息收入和超额存款准备金利息收入增加，出于法定要求必须配置，随着存款规模上升，该部分利息收入增加。存放同业款项利息收入增加主要是营业收入、存款等规模增大，多余资金会用于存放同业，2016 年末我行存款余额为 2,527,941,227.17 元，比年初增加 510,597,728.07 元；贷款余额为 1,911,574,298.19象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 14 元，比年初增加 243,273,485.32 元。应收款项类投资增加原因是 2016 年我行购买同业理财。贷款利息收入增加主要是贷款规模上升，是我行利息收入最主要的组成部分。同业及其他金融机构存放款项利息减少原因是 2016 年我行清算资金充足，作为补充资金的渠道之一的同业款项逐渐减少，利息支出也随之减少。中央银行借款利息支出增加原因是向央行借款的付息成本高于吸收存款的付息成本，但低于同业存放的成本，是公司获取资金的良好补充。为了配合我行积极拓展各项业务，向央行借取款项增加，但占比较小。存款利息支出增加原因是 2016 年吸收存款规模大幅增长。（3 3）业务及业务及管理费管理费构成构成 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 员工费用 27,242,857.40 23,346,207.94 业务费用 12,646,485.14 10,594,691.10 固定资产折旧 1,130,576.47 961,541.20 长期待摊费用摊销 7,723,227.51 7,329,859.67 低值易耗品摊销 308,658.97 315,460.00 电子设备运转费 414,571.38 235,599.60 安全防范费 762,610.00 609,186.00 保险费 72,164.83 75,570.06 租赁费 21,800.00 6,500.00 合计合计 50,322,951.70 43,474,615.64 业务及业务及管理费管理费构成变动的原因：构成变动的原因：员工费用增加主要是 2016 年,绩效政策重新制定,人均薪酬有所增加。业务费用、电子设备运转费、安全防范费、保险费、租赁费增加主要是 2016 年业务拓展，人员增加，网点规模扩大，营销成本增加等原因。固定资产折旧、低值易耗品等增加主要是 2016 年网点增加,新增固定资产所致。（4 4）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 257,343,848.79 239,829,951.97 投资活动产生的现金流量净额-15,552,679.97-7,198,036.77 筹资活动产生的现金流量净额-8,502,000.00 -8,502,000.00 现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额变动主要是 2016 年固定资产增加 942,363.49 元，在建工程增加7,660,000.00 元，长期待摊费用增加 6,950,716.48 元。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上期期末上期期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 现金及存放中央银行款项 758,691,908.69 19.21%26.05%636,437,758.20 171.04%25.99%0.06%存放同业款项 262,445,503.05 110.73%9.01%124,541,316.23-60.54%5.09%3.93%象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 15 应收利息 5,715,267.90 9.40%0.20%5,224,052.41 28.08%0.21%-0.02%发放贷款及垫款 1,856,227,069.24 11.69%63.75%1,661,915,919.82 25.02%67.87%-4.12%固定资产 6,167,870.68 92.75%0.21%3,199,868.03-0.84%0.13%0.08%在建工程 5,758,953.00 357.44%0.20%1,258,953.00 0.00%0.05%0.15%递延所得税资产 9,337,045.95 21.35%0.32%7,694,055.19 40.94%0.31%0.01%长期待摊费用 7,067,140.51-9.85%0.24%7,839,651.54-14.83%0.32%-0.08%其他资产 533,822.70-20.18%0.02%668,745.46 7.23%0.03%-0.01%资产负债项目重大变动资产负债项目重大变动原因原因：2016 年存放同业款项变动主要是 2016 年末我行存款余额为 2,527,941,227.17 元，比年初增加 510,597,728.07 元；贷款余额为 1,911,574,298.19 元，比年初增加 243,273,485.32 元,多余资金会用于存放同业。2016 年末固定资产变动主要是因为购置房产，入账金额为 3,278,982.51 元。2016 年末在建工程变动主要是因为预付房款 4,500,000.00 元。3、投资状况分析、投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无（2 2）持有金融债券情况）持有金融债券情况 不适用（3 3）其他金融资产情况）其他金融资产情况 不适用 4、贷款相关情况、贷款相关情况 截止 2016 年底，全行各项贷款余额 19.12 亿元，比年初增加 2.03 亿元，贷款余额占全县金融机构的 2.87%，比去年同比增加 0.19 个百分点。全行累计发放贷款户数 8064 户，其中 2016 年新增 2468 户，占全行贷款总户数的 30.61%；贷款户均 23.71 万元，比去年减少 6.84 万元，减幅达 22.39%；通过“国民普惠贷”、支农再贷款等有效信贷支持形式，惠及了全县更多的农（渔）民，信贷转型升级呈现新态势。（1）贷款风险分类方法及各类不良贷款的结构）贷款风险分类方法及各类不良贷款的结构 根据贷款风险分类指引银监发（2007）63 号，公司把发放贷款和垫款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。正常类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。其中次级类、可疑类和损失类统称为不良贷款，正常类和关注类统称为非不良贷款。公司同时将表外业务也纳入客户统一授信，实施额度管理，并依据上述指引，对主要表外业务品种进行风险分类。单位：元 项目项目 期末余额期末余额 占总额占总额 百分比百分比%期初余额期初余额 占总额占总额 百分比百分比%正常贷款 1,822,196,580.66 95.32%1,621,434,296.30 94.83%关注贷款 65,004,088.47 3.40%69,364,734.80 4.06%次级贷款 7,700,674.85 0.40%300,000.00 0.02%象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 16 可疑贷款 16,672,954.21 0.88%16,691,009.82 0.97%损失贷款-2,000,000.00 0.12%不良贷款合计 24,373,629.06 1.28%18,991,009.82 1.11%贷款合计 1,911,574,298.19 1,709,790,040.97 （2）贷款的主要行业分布情况）贷款的主要行业分布情况 单位：元 项目项目 期末余额期末余额 占总额占总额 百分比百分比%期初余额期初余额 占总额占总额 百分比百分比%农、林、牧、渔业贷款 5,990,000.00 1.32%19,715,000.00 3.59%制造业 276,080,000.00 60.84%273,829,734.80 49.80%电力、燃气及水的生产和供应业 10,000,000.00 2.20%20,000,000.00 3.64%建筑业 21,000,000.00 4.63%13,000,000.00 2.36%批发和零售业 76,826,905.38 16.93%100,810,000.00 18.33%交通运输、仓储和邮政业 2,000,000.00 0.44%2,000,000.00 0.36%房地产 550,000.00 0.12%-租赁和商务服务业 40,000,000.00 8.82%108,500,000.00 19.74%水利、环境和公共设施管理和投资业-10,000,000.00 1.82%居民服务和其他服务业 1,000,000.00 0.22%1,000,000.00 0.18%教育 5,500,000.00 1.21%1,000,000.00 0.18%贴现 14,860,000.00 3.27%-（3）前十大单一借款人的贷款情况前十大单一借款人的贷款情况 单位：元 序号序号 所属行业所属行业 期末贷款余额期末贷款余额 占贷款总额比例占贷款总额比例 占资本净额比例占资本净额比例 1 建筑业 18,000,000.00 0.94%7.07%2 租赁和商务服务业 14,000,000.00 0.73%5.50%3 农、林、牧、渔业贷款 13,000,000.00 0.68%5.11%4 制造业 10,000,000.00 0.52%3.93%5 电力、热力、燃气及水的生产和供应业 10,000,000.00 0.52%3.93%6 租赁和商务服务业 10,000,000.00 0.52%3.93%7 制造业 10,000,000.00 0.52%3.93%8 批发和零售业 9,200,000.00 0.48%3.61%9 制造业 9,000,000.00 0.47%3.53%10 制造业 9,000,000.00 0.47%3.53%合计合计 112,200,000.00-（4）按担保方式划分的按担保方式划分的贷款贷款分布情况分布情况 象山国民村镇银行股份有限公司 2016 年度报告 17 单位：元 项目项目 期末余额期末余额 占贷款总额占贷款总额 百分比百分比%期初余额期初余额 占贷款总额占贷款总额 百分比百分比%保证贷款 1,099,800,789.15 57.53%1,414,320,989.65 82.72%抵押贷款 232,527,285.23 12.16%257,320,601.60 15.04%信用贷款 499,976,223.81 26.16%37,548,449.72 2.20%质押贷款 64,410,000.00 3.37%600,000.00 0.04%商业承兑汇票贴现 14,860,000.00 0.78%-客户贷款总额客户贷款总额 1,911,574,298.19 1,709,790,040.97 （5）按逾期期限）按逾期期限划分划分的的贷款分布情况贷款分布情况 项目项目 期末余额期末余额 占贷款总额占贷款总额 百分比百分比%期初余额期初余额 占贷款总额占贷款总额 百分比百分比%逾期 3 个月以内 12,470,051.91 0.65%11,499,734.80 0.67%逾期 3 个月至 1 年 13,100,429.77 0.69%14,399,700.59 0.84%逾期 1 年以上至 3 年以内 5,890,000.00 0.31%2,441,309.23 0.14%逾期 3 年以上 0