870760_2016_九加一_2016年年度报告_2017-04-09.pdf

山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 1 九加一 NEEQ:870760 山西九加一园林绿化工程股份有限公司（Shanxi Jiujiayi Landscaping Engineering Co.,Ltd.）年度报告 2016 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 公司十周年庆典 公司年会 2017 年 1 月 10 日，九加一公司顺利举办了“新起点新征程”主题 2016 年度年会，年会分为三个部分：2016 年度优秀部门、优秀项目部以及优秀个人表彰，联欢晚会。此次年会的召开，让新老员工对九加一都有了更深的理解，同时也更加增强企业的凝聚力。年会在总结成绩的同时也为大家提出了新的目标和任务。股份公司创立大会 2016 年 9 月 1 日，九加一公司举办了“展望未来、扬帆起航、基业长青”主题十周年庆典座谈会，会上主要管理层领导回顾以往创业的艰苦岁月，畅谈公司未来发展方向及建议，上市的各项工作进展及计划等。此次座谈会的召开，旨在奠定公司未来发展规划，给全体员工提供更好发展的平台，建立“以盈利为目的”的中心及“一手抓管理，一手抓结算”的两个基本点。2016 年 9 月 6 日全体股东、董事、监事、高管层召开了公司创立大会暨第一次股东大会，会上各股东决定公司股改，签署由各发起人按照各自在有限公司的出资比例持有相应数额的股份，整体变更为股份有限公司等一系列的决议。今后公司将向新三板迈进，规范化运作。并于 2016 年 9月 20 日完成工商变更。山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 3 致 投 资 者 的 信 目 录 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 各位投资者、各位朋友，大家好！2016 年对于九加一公司来说，是不同寻常的一年，这一年，我们迎来九加一公司的 10 岁生日；这一年我们完成了新三板的挂牌大业，迈进了资本市场，为公司的发展掀开了新的篇章。10 年来，我们团结一心，众志成城，完成了一项又一项优质工程，提升了公司的综合实力，扩大了公司规模，公司现有 1000 多平米的办公环境，有面积达 203 亩的苗木基地，目前已形成“三会一层”的管理架构，已培养了一批集设计、施工、养护为一体的专业化队伍，公司已具备大中型绿化工程项目的施工能力。公司在成立初期，为抢占市场，狠打质量牌、技术牌，承接的所有项目均高质量按时交工，得到了客户一致认可。经过十余年的发展和积累，公司在行业中逐步树立了口碑，增强了企业的品牌形象，在行业内的竞争地位逐年提升，具有较强的市场竞争优势。“十三五”期间，各级政府出台了一系列行业政策、管理法规和实施措施，通过加大资源节约和生态环境保护的力度，有效提高了我国生态文明水平，增强了可持续发展能力，推动了我国园林绿化行业的发展。未来，城市园林绿化建设仍将是各级政府制定政策的重要方向。我们将顺应潮流，搏击长空。未来 10 年，我们关注，这个时代在如何变迁；我们思考，在快速发展的大潮中该如何引领；我们感恩，在波澜壮阔的变革中有九加一浓墨重彩的一笔；我们期盼，在伟大规划蓝图中有九加一光芒夺目的一席之地。感谢我们的合作伙伴，是你们始终如一支持与鼓励，不断激励我们开拓、创新。感谢曾经的、现在的和未来的投资者们，是你们的信任，给予我们坚守理想的信心。2017 年必将是一个全新的开始，让我们携手前行，用激情和梦想迎接全新的未来！山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 4 目目 录录 第一节 声明与提示 .6 第二节 公司概况 .11 第三节 主要会计数据和关键指标.13 第四节 管理层讨论与分析.15 第五节 重要事项.31 第六节 股本、股东情况.33 第七节 融资情况.35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节 公司治理及内部控制.40 第十节 财务报告.44 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 5 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、九加一 指 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 九加一有限 指 山西九加一园林绿化工程有限公司 九加一绿化有限 指 山西九加一园林绿化有限公司 九加一设计 指 山西九加一园林建筑设计有限公司 苗木基地 指 山西九加一园林绿化工程有限公司苗木基地 原建设部 指 中华人民共和国建设部，2008 年其职责划入住建部 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国务院 指 中华人民共和国国务院 坏境保护部 指 中华人民共和国环境保护部 本次挂牌 指 公司进入全国中小企业股份转让系统公开挂牌的行为 股东大会 指 山西九加一园林绿化工程股份有限公司股东大会 董事会 指 山西九加一园林绿化工程股份有限公司董事会 监事会 指 山西九加一园林绿化工程股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山西九加一园林绿化工程股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太（集团）会计师事务（特殊普通合伙）所对公司出具了标准无保留意见 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款规模较大的风险 报告期内，公司应收账款的账面价值为 5217.57 万元，占期末流动资产的比例为 51.88%，应收账款规模较大。公司所处行业为园林绿化行业，行业内公司普遍具有应收账款余额较大且占期末总资产及当期营业收入比例偏高的特点。报告期内公司主营业务收入中来自于市政园林类的收入占比为 100.00%。由于市政园林类项目回款较慢，所以市政园林业务收入占比较高的园林企业会存在应收账款规模较大的特点。公司应收账款的对象主要为信用等级相对较高的地方政府以及事业单位，一般而言违约风险不大，但市政园林项目通常需要企业先垫资后收款，因此会形成大量应收账款，公司仍然存在应收账款无法及时收回的潜在风险。山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 7 随着公司业务领域的拓展，应收账款的规模可能持续保持在较高的水平，导致公司营运资金周转水平的降低，进而影响生产经营的扩张。一旦出现客户无法按期付款或者没有能力支付款项的情况，则公司将面临坏账损失的风险，对公司的盈利能力和资金周转能力产生一定的负面影响。经营管理和治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，将会对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。市场竞争加剧的风险 园林绿化行业呈现出典型的“大行业，小公司”特征，由于进入园林绿化行业的门槛比较低，行业内的从业企业数量众多，截至 2016 年 12 月底，我国园林企业数量总计超过 16,000 家，市场竞争比较激烈。截至 2016 年 12 月 31 日，我国具有园林绿化一级资质的企业有 1,348 家，具有二级以上资质的企业达到2,000 家以上。园林绿化行业的市场整体集中度较低，各个施工企业在行业内所占据的市场份额均不高；同时，受地域和气候的影响，各个地区工程施工和苗木养护的差异度较大，加之行业内管理人才的缺乏，限制了园林企业的发展，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型垄断企业，行业竞争激烈。山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 8 客户集中风险 受制于项目开发和项目承接能力有限等因素，公司项目数量较少、客户集中度较高。2016 年 12 月公司来自前五大客户的营业收入占当年营业收入的比例为89.82%。公司前五大客户主要是政府部门，若公司不能有效获取新项目、拓展新客户，可能对公司经营业绩以及业务发展带来不利影响。宏观经济波动和宏观政策调控的风险 目前我国园林绿化行业主要分为市政园林和地产园林两大类。市政园林主要依赖各级政府的财政支出，而地产园林则依赖各地政府或开发商对房地产的投资规模。若我国宏观经济出现波动，为平衡财政支出，各级政府可能会缩减对于市政园林的投资，直接导致园林行业市场萎缩。另外，我国房地产行业经历了最近几年的繁荣后，目前正处于调整状态，若国家针对房地产行业出台紧缩性政策，则将对地产园林产生不利影响。工程劳务分包行为不规范的风险 报告期内，公司根据园林工程施工的特点，将建设项目中的临时性、辅助性和替代性的工作岗位，一般为树木的栽植、养护、土地平整等劳务，通过劳务分包的方式进行分派，以节省项目用工成本。树木的栽植、养护、土地平整等劳务不属于高处作业、吊装作业等高危作业，对相关劳务人员的技术要求不高。因此，公司在进行前述劳务分包时，将部分工程施工承包给不具有相关资质的施工队、公司不构成重大违法违规行为，但存在一定的法律瑕疵。在施工过程中，公司均要求分包方施工人员严格按照相关质量标准、规定进行施工，并在施工过程中委派公司工作人员进行现场管理，除劳务分包施工人员外，公司的管理人员、核心技术人员及重要岗位关键人员等山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 9 均为公司在册的正式员工。截至本报告年度，公司未与分包方因工程质量问题产生任何纠纷。报告期内公司不存在重大施工质量问题或相关纠纷，不存在劳动用工重大安全事故的情形。且公司实际控制人已经出具承诺，加强劳务用工及分包管理，承担可能存在的经济风险，避免给公司造成经营损失。为进一步规范公司的劳务分包情况，公司制定了劳务外包管理办法，明确了劳务外包应分包给具有相应资质的企业。该制度从分包企业的筛选、合同的签订、劳务款的支付等方面规范外包行为。人才流失风险 高级管理人员与核心技术人员是公司核心竞争力之所在，稳定的管理队伍与核心技术人才队伍对公司的生存和发展十分重要。然而随着同行业人才争夺地加剧，公司可能会出现人才流失的风险。自然灾害风险 公司主要从事的园林工程施工项目多为户外作业，严寒、酷暑和持续降雨等恶劣天气以及地震、滑坡、泥石流等自然灾害均可能影响公司正常的工程施工业务，导致不能按时完成工程建设项目，并可能增加成本费用。由于苗木种植容易受到旱、涝、冰雹、霜冻、火灾、病虫害等自然灾害和其它不可抗力等因素的影响，如果公司的苗木种植基地出现严重的地域性自然灾害，将会对公司苗木种植业务产生较大影响，致使公司资产出现损失。因此，公司可能面临因恶劣天气和自然灾害，从而对经营业务、财务状况和经营业绩造成不利影响的风险。关联资金往来较大的风险 公司所处行业属于资金密集型行业，日常经营过程中对营运资金需求量较大，而下游客户回款周期较长，山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 10 导致公司流动资金受限。为了支持公司业务发展，股东及关联方通过借款的形式补充公司流动资金。截止 2016年 12 月 31 日，公司应付关联方资金 7870243.22 元，与关联方之间较大金额的资金往来会对公司的经营状况产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 11 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Jiujiayi Landscaping Engineering Co.,Ltd.证券简称 九加一 证券代码 870760 法定代表人 徐丽霞 注册地址 太原市万柏林区和平北路 56 号 107 幢 20 层 2002 号 办公地址 太原市万柏林区和平北路 56 号 107 幢 20 层 2002 号 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张燕、赵庆军 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孔苗 电话 15536025398 传真 0351-6296438 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 太原市万柏林区和平北路 56 号 107 幢 20 层 2002 号（030024）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 24 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）E4890 其他土木工程建筑业 主要产品与服务项目 园林绿化工程设计、施工，绿化管养工程和苗木销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,180,000 做市商数量 0 控股股东 张卫平 实际控制人 张卫平、徐丽霞 四、注册情况 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 12 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91140100792224028T 否 税务登记证号码 91140100792224028T 否 组织机构代码 91140100792224028T 否 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 13 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 72,037,807.33 71,385,472.17 0.91%毛利率%22.49%20.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,517,407.43 1,284,162.87 96.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,973,695.31 1,297,748.71 129.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.30%5.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.90%5.18%-基本每股收益 0.12 0.06 -二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 128,217,898.83 192,511,441.41 -33.40%负债总计 100,026,749.80 166,837,699.81 -40.05%归属于挂牌公司股东的净资产 28,191,149.03 25,673,741.60 9.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.27 10.24%资产负债率%（母公司）78.41%86.83%-资产负债率%（合并）78.01%86.66%-流动比率 1.01 0.99 -利息保障倍数 5.65 1.85-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,383,380.46 11,442,264.80 -35.47%应收账款周转率 0.69 0.54-存货周转率 1.30 0.98-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-33.40%-12.12%-营业收入增长率%0.91%42.70%-净利润增长率%96.03%-186.71%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 14 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,180,000.00 20,180,000.00 -计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-245,054.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-150,147.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 -395,201.76 所得税影响数-61,086.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -456,287.89 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 15 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司园林工程施工业务属于其他土木工程建筑业。目前，公司集设计、施工资质于一体（城市园林绿化企业壹级资质、山西省造林绿化工程施工壹级资质、山西省造林绿化工程设计乙级资质）；公司主要为客户提供园林景观的工程设计、工程施工、绿化养护等产品和服务。公司业务涉及市政园林、房地产园林两大领域。市政园林的主要客户为政府机构、基础设施建设投资商，房地产园林的主要客户为具有绿化需求的房产开发商、物业管理公司等。近年来公司施工的岢岚创卫城市绿化工程、原平范亭广场、原平天牙山风景区均成为了标志性的项目，分别获得了优质工程奖。报告期内公司的主营业务收入为园林绿化工程项目收入，2016年公司的主营业务收入为72,037,807.32元,净利率为3.49%,比上年度增长比率为94.26%。近年来，随着政府投资模式的转变，公司开始探索 PPP 模式以期开拓新的市政园林业务。1、经营模式经营模式 公司从事的园林绿化工程施工业务可以分为信息收集、投标、中标后的任务分配与实施、竣工验收结算等内容。1.1 信息收集。公司通过公开网络、客户推荐、媒体中介等广泛收集园林绿化工程施工项目的相关信息，了解甲方或发包方的具体要求。此外，由于公司目前在园林绿化行业中具有一定的知名度和口碑，少数甲方会主动向公司发出竞标邀请。1.2投标。公司将搜集到的项目招标信息进行汇总和加工，结合自身的业务特点和优势，筛选出与公司业务方向和规模较匹配的项目，组织相关部门人员研究具体施工方案编制投标报价文件，并安排具体投标等工作。1.3 中标后的任务分配与实施。公司在获得中标通知后，将与甲方或者发包方签订合同。绿化养护业务仅需要安排具体的养护工人开展和实施；园林绿化工程施工业务则需要组建项目团队，指定项目负责人全面负责现场工作进度安排和与甲方或者发包方的后续沟通。1.4 竣工验收结算。绿化养护业务通常按月结算，市政建设类绿化养护项目除定期支付的养护费外，还有针对项目完工质量的额外奖励；园林绿化工程项目通常由承包方垫付原材料采购款，甲方和发包方根据合同约定的进度表定期支付进度款，待项目竣工验收结算后支付项目尾款，部分园林绿化工程项目存在质保金。2.项目模式项目模式 公司制定了项目部规范管理制度，公司组建项目部及施工队伍进行施工，实行施工长负责制。报告期内，公司承接业务后，考量工程内容、工程量、工时、工期要求、工作地点等因素，由公司组建项目部并施工，专项工程及部分劳务分包给具有相应资质的单位完成。报告期内，公司不存在任何施工质量问题或相关纠纷。公司按与劳务公司确认的工程量计算劳务合同价款。项目施工过程中，项目部主要材料按照公司的采购模式进行采购申请，其它施工人员及班组、施工机械由公司负责招标、项目部参与，项目部代表公司在授权范围内实施项目的施工组织及各项技术资料的完善，从工程施工的进度、安全、质量、效应等方面对公司负责。在施工过程中，公司各部门按相应职责对项目部进行配合、服务、监督及指导。3.采购模式采购模式 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 16 原材料采购在公司的运作过程中是决定其成本的关键环节，采购工作的实施情况直接影响到工程项目的质量、工期、成本。为规范采购工作的管理流程，公司建立了苗木、物资采购定价办法。公司的工程材料主要分为苗木、石材、管材、其他主要建材（钢筋、水泥、混凝土、透水砖等）。项目部根据进度计划，要求提前7天向公司采购部报送详细的采购清单，采购部接到采购清单后联系供货商，经过询价、比选，并结合所需材料的名称、规格、数量、质量、需求地址、进场时间等实际情况，遵循“同等质量低价优先”的原则选择供货商，然后将供应商及价格向公司总经理汇报。公司总经理接到汇报，根据“满足需要，控制成本”的原则，选定出最终的供货商，并由采购部完成采购。项目部收货并验收后，由采购部按照合同向供应商结算材料款。公司采购部定期组织对供应商数据库进行核查并启动综合评价，淘汰不合规格供应商，不断完善公司的供应商体系，严格控制成本、质量。4.销售模式销售模式 4.1工程承接模式 公司客户的获取方式主要是由公司市场部根据山西省、太原市的招投标网以及政府公开采购信息网获取信息，然后根据工程的具体交工进度、技术质量要求和资金成本水平进行分析后，作出的决策。公司招标项目均是通过政府部门以及山西省、太原市的官方招标网站等。公司的客户获取方式主要有公开竞标和议标两种形式：（1）公开竞标。公司通过互联网、媒体中介信息和客户邀约等来获取市场信息，并根据招标方的具体要求制作相应的招标书。客户通过比较各企业的招标书，选出最佳方案，选定中标企业。（2）议标。目前公司在山西当地的园林绿化行业具有一定的知名度和口碑，因此少量客户采用议标方式邀请公司直接洽谈合作。（3）报告期内，公司营业收入按销售模式分类情况 项目项目 2016年年1-12月月 金额（元）金额（元）占比（占比（%）招投标 72,037,807.32 100.00 商务谈判-合计合计 72,037,807.32 100.00 报告期内，公司绿化工程施工业务主要通过招投标的方式取得。公司主要客户为政府机构、基础设施建设投资商，根据行业惯例，政府、事业单位及房产开发商会采用招投标的方式选择符合条件的园林绿化施工单位。2016年公司绿化工程业务收入占比为100.00%。报告期内，公司采取的反商业贿赂的措施有：公司制定了反商业贿赂管理制度，明确了公司管理层、采购和销售人员、财务人员等在日常经营过程中的反商业贿赂的责任，制定了反商业贿赂举报登记制度等。增强对公司员工的反商业贿赂的培训，防微杜渐，杜绝商业贿赂。4.2 苗木销售模式 公司现有苗木基地203亩，系公司与山西卓根电力发展集团有限公司签订农场租赁合同。公司为了提高圃地利用率，提高苗木成活率及其生长和出圃率，增加苗圃产值，制定苗圃苗木种植、养护、出圃管理办法苗木物资采购管理制度苗圃用工管理办法苗圃水电暖管理制度苗木信息库建立管山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 17 理制度苗木、物资采购定价办法为项目苗木供应提供持续不断的有力保证。自有苗圃基地生产的苗木不仅使项目成本可控程度提高，后期养护便利，成为公司苗木养护技术人员的培训基地。同时，客户可通过相应的宣传了解公司苗木信息，并受邀到基地考察苗木的质量、生长年限等情况，双方达成合作意向后签订买卖合同并全面履行，公司提供售后技术支持。除了供给公司园林项目使用外，还借助太原苗木交易中心平台销售苗木。5.盈利模式盈利模式 公司园林绿化工程施工业务结算模式为：工程施工过程中，根据工程施工进度或定期公司就已完成工程量按合同约定向客户申请进度款；工程竣工验收后，客户向公司支付合同总价的部分约定工程款；根据质量维护保证期，按照每年验收标准，每年验收合格后，客户支付约定的部分工程款，在质保期结束时工程款全部支付完毕，质保期一般为1至3年。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：公司主要从事园林绿化施工及养护业务，报告期内公司扩大市场推广，规范公司内部管理，在职工队伍建设和生产能力建设方面都采取了积极有效的措施，在激烈的市场竞争中，公司报告期内中标了滨河西路南延道路配套绿化工程 8 标段、兴华西街路侧林带绿化工程 2 标等工程，顺利实现了公司营业收入的增长和盈利水平的提高。经过全体职工的不懈努力，报告期内公司实现营业收入 72,037,807.32 元，较上年同期增长 0.91%；实现净利润 2,517,407.43 元，较上年同期增长 96.03%。截止报告期末，公司净资产为 28,191,149.03元，较上年同期增长 9.81%，公司的总资产为 128,217,898.83 元，较上年同期减少 33.40%，负债合计为100,026,749.80 元，较上年同期减少 40.05%。1.主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 72,037,807.33 0.91%-71,385,472.17 42.70%-营业成本 55,839,175.34 -1.74%77.51%56,828,483.57 40.49%79.61%毛利率 22.49%-20.39%-管理费用 7,386,432.37 87.91%10.25%3,930,751.52 22.86%5.51%财务费用 760,815.22 -61.17%1.06%1,959,262.34 78.87%2.74%山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 18 营业利润 3,904,943.88 130.36%5.42%1,695,114.29 -194.49%2.37%营业外收入 9,514.53 1663.58%0.01%539.50 -97.54%0.00%营业外支出 404,716.29 2093.11%0.56%18,453.95 -74.21%0.03%净利润 2,517,407.43 96.03%3.49%1,284,162.87 -186.71%1.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司 2016 年毛利率为 22.49%，较上年同期增长 2.10%，主要原因为报告期内公司在采购过程中减少了苗木采购的中间环节，加强了工程施工管理，提高了苗木成活率，有效的控制了施工成本。2.公司 2016 年管理费用为 738.64 万元，较上年同期增长 87.91%,其中职工薪酬较上年增长 179 万元，主要原因系公司进行职工薪酬制度改革，引进高级管理人才，导致管理费用职工薪酬部分的增长；咨询、顾问及审计评估费总额较上年增长 153.84 万元，系 2016 年公司股改上市，咨询、顾问及审计评估费增加。3.公司 2016 年财务费用为 76.08 万元，较上年同期减少 61.17%，主要原因为报告期内公司应收账款回款较好，贷款额度降低。4.公司 2016 年营业利润为 390.49 万元，较上年同期增长 130.36%，主要原因为报告期内公司有效的控制了施工成本，降低了财务费用；税金及附加较上年减少 121.92 万元，原因系营改增后，导致税金及附加金额较上年有所降低；资产减值损失较上年减少 160.62 万元，原因系账龄较长的应收账款收回，资产减值损失转回，导致营业利润增长。5.公司 2016 年营业外收入为 0.95 万元，较上年同期增长 1663.56%，主要原因为报告期内公司处置部分固定资产所得。6.公司 2016 年营业外支出为 40.47 万元，较上年同期增长 2093.11%，主要原因为报告期内公司自查清缴 2014 年企业所得税产生的滞纳金及处置固定资产的损失。7.公司 2016 年净利润为 251.74 万元，较上年同期增长 96.03%，主要原因为报告期内公司有效的控制了施工成本，降低了财务费用；税金及附加较上年减少 121.92 万元，原因系营改增后，导致税金及附加金额较上年有所降低；资产减值损失较上年减少 160.62 万元，原因系账龄较长的应收账款收回，资产减值损失转回，导致净利润增长，同时盈利水平增强,企业规模效益得以体现。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入本期收入金额金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 72,037,807.33 55,839,175.34 71,385,472.17 56,828,483.57 其他业务收入 合计合计 72,037,807.33 55,839,175.34 71,385,472.17 56,828,483.57 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程施工 72,037,807.33 100%71,173,960.52 99.70%销售苗木 41,802.91 0.05%工程设计 169,708.74 0.25%合计合计 72,037,807.33 100%71,385,472.17 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.公司苗圃的苗木主要用于本公司的工程施工，报告期内未对外销售。2.报告期内，子公司资质正在申请，没有对外承接新的业务。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,383,380.46 11,442,264.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,141,772.44 -7,680,866.52 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 筹资活动产生的现金流量净额 -7,455,046.68 -1,866,249.57 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本期净流入 738.34 万元，较上期净额减少 405.89 万元，主要原因系公司工程款回款增加的同时，归还原经营活动拆借的经营活动的流动资金增加，导致支付其他与经营活动有关的现金较上年有所增加。2.投资活动产生的现金流量净额：本期净额较上期净额流出增加 653.91 万元，主要原因为 2015 年公司用于购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金额度较大。3.筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期净额减少 558.88 万元，主要原因系 2016 年公司应收账款回款较好，贷款额度降低，偿还债务支付的现金较上年增加 1,323.00 万元、支付其他与筹资活动有关的现金较上年增加 200.00 万元，导致筹资活动产生的现金流量净额减少。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太原市园林建设开发中心 37,686,398.82 52.31%否 2 太原市万柏林区园林绿化局 8,795,927.84 12.21%否 3 岢岚县住房保障和城乡建设管理局 7,301,053.41 10.14%否 4 高平市西山绿化提升工程项目部 5,651,950.00 7.85%否 5 太原经济技术开发区管理委员会工务处 5,263,204.43 7.31%否 合计合计 64,698,534.50 89.82%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蠡县政轩绿业园林工程有限公司 7,685,866.46 11.39%否 2 太谷县思园苗圃 6,575,295.90 9.75%否 3 太谷县光辉园艺苗圃 4,995,570.00 7.40%否 4 静乐县益梓荣鑫种植专业合作社 3,000,214.49 4.45%否 5 江苏清禾园林建设有限公司 2,000,000.00 2.96%否 合计合计 24,256,946.85 35.95%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：无 山西九加一园林绿化工程股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 20 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 3,364,554.13 30.51%2.62%2,577,992.79 277.54%1.34%1.28%应收账款 52,175,661.02-55.47%40.69%117,168,350.57 1.18%60.86%-20.17%存货 42,626,063.92-1.62%33.25%43,326,234.31-40.57%22.51%10.74%固定资产 21,685,622.31-4.67%16.91%22,747,463.61-5.52%11.82%5.10%短期借款 10,000,000.00-31.97%7.80%14,700,000.00 0.00%7.64%0.16%资产总计 128,217,898.83-33.40%-192,511,441.41-12.12%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年末增加 30.51%，主要原因为本期公司收回大量前期应收账款。2.应收账款较上年末减少 55.47%，主要原因为本期公司收回大量前期应收账款，导致应收账款大幅减少。3.短期借款较上年减少 31.97%，主要原因为本期公司偿还以前年度借款，报告期内未新增借款。3.投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1.行业概况 园林绿化行业包括苗木种植、景观设