870675_2016_蜂联科技_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

公告编号：公告编号：2017-010 1 证券证券代码代码：870675870675 证券简称：证券简称：蜂联科技蜂联科技 主办券商：主办券商：安信证券安信证券 蜂 联 科 技 NEEQ:870675 安徽蜂联生物科技股份有限公司 年度报告 2016 公告编号：公告编号：2017-010 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 获得质量管理体系证书获得质量管理体系证书 2016 年 11 月 15 日，公司获得由方圆标志认证集团有限公司颁发的质量管理体系认证证书。表明公司在蜂产品原料采购、加工生产、顾客满意等方面符合质量管理体系的标准和相关要求，可以证实公司有能力稳定地提供满足顾客和适用法律法规要求的产品。通过有效运作体系提升产品的市场竞争能力，使公司获得更好的收益和发展。获得食品生产许可证证书获得食品生产许可证证书 2016 年 10 月 31 日，公司取得食品生产许可证证书，资质的取得标志着公司生产产品范围：调味品（食醋）、酒类（其他酒）、蜂产品（蜂蜜、蜂王浆、蜂王浆冻干品、蜂花粉）。进一步扩大公司产品的生产许可和生产结构，将有利于公司产品多元化的快速发展。获得出口食品生产企业备案证明证书获得出口食品生产企业备案证明证书 2016 年 6 月 26 日，公司通过中华人民共和国安徽出入境检验检疫局审批的出口食品生产企业备案证明。这是我公司在销售渠道拓展方面得到有力提升，蜂产品不仅在国内各大市场销售还刻意走向全球市场。继续加大品牌建设力度，扩大品牌优势，增强市场竞争力。蜜蜂大观园主体工程竣工蜜蜂大观园主体工程竣工 2016 年 8 月 16 日，我公司投资建设的蜜蜂大观园主体工程正式竣工，该大观园工程功能主要是宣传企业品牌、产品展示、蜂产品科普知识教育、休闲旅游集一体的综合型建筑园馆。获得中国养蜂学会团体会员称号获得中国养蜂学会团体会员称号 2016 年 3 月 25 日，我公司参加由中国养蜂学会主办的 2016 中国蜂业博览会暨全国蜂产品市场信息交流会上荣获中国养蜂学会团体会员称号。获得芜湖市上市企业协会理事单位获得芜湖市上市企业协会理事单位 2016 年 10 月 13 日芜湖市上市企业协会正式成立，蜂联科技荣获芜湖市上市企业协会历史单位，为我公司在后期上市工作上打下扎实基础。公告编号：公告编号：2017-010 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 公司治理及内部控制.31 第十节 财务报告.37 公告编号：公告编号：2017-010 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、蜂联生物、蜂联科技、蜂联股份、蜂联生物股份 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司 主办券商 指 安信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司章程 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 律师事务所 指 安徽仝人律师事务所 挂牌公司会计师、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）哈好贸易 指 芜湖哈好进出口贸易有限公司 嘉联超市 指 芜湖嘉联超市有限公司 和联超市 指 芜湖和联连锁超市 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 修订）公司章程 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司章程 总经理工作制度 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司总经理工作制度 关联交易管理制度 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司关联交易管理制度 对外担保管理制度 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司对外担保管理制度 信息披露管理制度 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司信息披露管理制度 公告编号：公告编号：2017-010 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：公告编号：2017-010 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场风险 蜂产品行业是一个发展成熟且充分竞争的行业，行业进入门槛不高，存在许多中小企业、个体经营者采用低价格低质量策略进行市场竞争，导致市场上蜂产品质量参差不齐，也使得很多消费者无法买到适合自己的产品。虽然公司具有一定的区域优势、技术优势和客户优势。随着竞争的不断加剧，若公司无法在规模、技术、市场等方面继续保持发展势头，公司的业务将可能受到冲击，因此公司面临市场竞争加剧的风险。原材料价格波动风险 公司优质的蜂产品依赖于获得稳定的优质蜂产品原料，目前公司主要向专业的养蜂合作社、基地蜂场采购原料。养蜂业是蜂产品行业的基础，目前我国养蜂从业人员大多数是以师傅带徒弟的方式培养出来的，家庭生产模式较为普遍，多以传统的、分散的、小规模的饲养方式从事养蜂生产，难以形成批量生产。若将来公司产销规模不断扩大，可能会面临原材价格波动的风险，阻碍公司的发展。自然因素风险 气候作为不可预测的突发事件，是影响农业生产的最大风险。养蜂产业和农业有很多类似的特点，就是随着气候变化有着不定期的丰产和减产甚至绝产年份。另外，我国蜜蜂良种化程度不高，蜂螨、白垩病、中蜂囊状幼虫病和爬蜂综合征等疫病还比较突出，蜂群健康状况、蜜蜂育种以及机械化生产水平与国外相比差距较大，抵御自然灾害的能力较弱。如果公司的主要原料供应地区出现大范围的蜂群病虫害，将会导致公司原料供应短缺，质量下降，从而给公司的经营业绩带来不利影响。无法享受税收优惠的风险 公司属于财政部、国家税务总局下发的享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）（财税2008149 号）文规定的农产品初加工行业，享受企业所得税免税的优惠政策。根据财政部国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知（财税20027 号）文件，生产企业自营或委托外贸企业代理出口（以下简称生产企业出口）自产货物，除另有规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。公司为出口型农产品加工企业，出口的农产品享受增值税“免、抵、退”税收优惠。公司的蜂蜜出口退税率为 5%。无法持续取得政府补助的风险 报告期内公司较大部分利润来源于收到的政府补助，2016 年公司净利润为 378.63 万元，其中政府补助为 121.80 万元。虽然随着公司经营规模的持续扩大，公司主要生产经营并不依赖政府补助，但依然存在如果公司未来无法持续获得政府补助，将公告编号：公告编号：2017-010 7 会对公司盈利状况造成一定影响的风险。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不甚完善，未能达到公众公司的要求。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善，因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。偿债风险 报告期内，公司负债比率较高，各期资产负债率均超过 50%，同时短期还本付息的压力也较大。公司现处于快速发展阶段，对资金的需求较大。负债主要是银行借款、应付供应商款项和其他应付款。2016 年 12 月 31 日，公司流动比率为 1.27，速动比率为 0.49，虽然流动比率大于 1 或者接近 1，但从速动比率来看，短期偿债能力较弱。如未来不能持续改善经营活动现金流或获得其他融资支持，公司可能面临流动性风险以及长期偿债压力。应收账款发生坏账的风险 2016 年末，公司应收账款的账面价值分别为 20,217,254.51 元，占总资产的比例 22.36%。公司的客户资信较高，回款情况良好。报告期内，公司账龄在一年以内的应收账款占总应收账款的比例 99.20%，尽管如此，随着公司销售规模的扩大，应收账款有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不利，导致应收账款不能及时收回，将对公司的资产结构、偿债能力及现金流产生不利影响。汇率变动对公司持续经营的具体影响 公司产品主要出口对象是西班牙、波兰两国。根据西班牙储蓄银行基金会（FUNCA）预测西班牙 2017 年 GDP 增幅预期在 3%左右。公司出口业务结算币种为欧元和美元，报告期内汇兑损益主要受该两种外币汇率的影响。美元、欧元汇率近期总体处于平稳上升状态，虽然近期美元升值，且报告期内汇兑损益占净利润比重达到 10%，但随着营业收入的增加及公司正和客户协商采用美金为结算币种代替欧元的方式，降低汇率变动带来的影响。针对任以欧元为结算币种的客户，公司在银行准备办理“远期结售汇”的业务，最大程度降低汇率波动带来的影响。食品安全风险 蜂蜜作为一种甜美味道、口感良好，同时兼具一定保健作用的食品，一直以来广受消费者的喜爱，其食品质量安全问题也备受人们的关注。近年来曝光的一系列食品安全问题，打击了消费者对我国食品行业的信心。公司在日常经营的过程中，将食品的质量作为经营的根本。但一方面蜜源的自然因素风险不可公告编号：公告编号：2017-010 8 控，一旦蜂蜜养殖基地的原材料发生自然灾害、疫情、污染问题，必将严重影响公司食品的质量；另一方面，如果行业内发生食品安全事件，也将影响公司蜂产品的销售量，最后影响公司的利润。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2017-010 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽蜂联生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 AHHUI FENGLIAN BIOTECHNOLOGY INC.LTD 证券简称 蜂联科技 证券代码 870675 法定代表人 高元伦 注册地址 芜湖县安徽新芜经济开发区芜屯快速通道 5599 号 办公地址 芜湖县安徽新芜经济开发区芜屯快速通道 5599 号 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 许洪磊、徐俊伟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陶来飞 电话 0553-8731108 传真 0553-8731108 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 芜湖县安徽新芜经济开发区芜屯快速通道 5599 号 241100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 生物技术开发蜂产品（蜂蜜、蜂王浆、蜂花粉）、酿造食醋、其他酒生产。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 23,648,000 做市商数量 0 控股股东 高元伦、赵亮 实际控制人 高元伦、赵亮 四、注册情况 公告编号：公告编号：2017-010 10 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913402217529515624 否 税务登记证号码 913402217529515624 否 组织机构代码 913402217529515624 否 公告编号：公告编号：2017-010 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 96,029,147.07 118,953,889.21-19.27%毛利率 14.57%18.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,786,316.40 9,299,527.58-59.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,893,223.31 9,099,018.44-68.20%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.04%49.88%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.67%43.37%-基本每股收益 0.16 0.54-70.37%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 90,431,590.12 86,043,696.90 5.10%负债总计 50,829,124.64 50,227,547.82 1.20%归属于挂牌公司股东的净资产 39,602,465.48 35,816,149.08 10.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.51 10.6%资产负债率（母公司）53.84%56.47%-资产负债率（合并）56.21%58.37%-流动比率 1.27 1.25-利息保障倍数 4.97 10.28-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-25,175,657.94 18,730,347.10-应收账款周转率 5.20 8.33-存货周转率 2.79 3.14-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 5.10%2.98%-营业收入增长率-19.27%79.38%-净利润增长率-63.82%-275.67%-五、股本情况 单位：股 公告编号：公告编号：2017-010 12 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,648,000.00 23,648,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 -32,659.65 计入当期损益的政府补助但与企业正常经营业务密切相关符合国家政策规定按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,218,280.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,170.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,190,790.78 所得税影响数 297,697.70 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 893,093.09 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 -公告编号：公告编号：2017-010 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司自成立以来一直专注于蜂产品的加工与销售。形成了一套完整的采购-生产-加工-销售体系，与上游养蜂联合体、养蜂专业合作社以及下游的各大蜂蜜生产销售厂商有着良好的合作关系。公司与全国有多家养蜂合作社和养蜂联合体有着长期合作关系，定期向优质蜜源产地的蜂农采购蜂蜜，并对相应的理化指标（水分、葡萄糖果糖含量、酶值、抗生素等）进行严格地检验，原材料验收合格后才能确定采购价格完成付款并入库。在蜂产品生产及加工的过程中公司采用订单式生产模式。公司报告期内销售主要为直销模式与经销商模式，分为国内销售与国外销售。报告期内公司的商业模式未发生改变。未来随着市场行情的转型，用新思维去拓展新领域，创新商业模式，培育新的增长点。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016 年，公司管理层积极贯彻战略目标和年度经营计划，克服整个行业市场低迷的影响，巩固老客户，开发新客户。在公司管理层的带领下全体职工的共同努力下，开拓进取,公司实现营业收入 9,602.91万元，同比下降 19.27%，实现净利润 378.63 万元，同比下降 68.20%。主要因为：2016 年度由于气候影响，全国几大主要蜜种如：油菜蜜；荞麦蜜；杂花蜜等蜜种价格都有较大幅度的上涨，如油菜蜜：相较于2015 年度的 8.20 元/kg 的均价，上涨到本年度的 10.5 元/kg，上涨比率 28.05%；杂花蜜 2015 年均价在7.5 元/kg 左右，上涨到 2016 年的 9.5 元/kg 左右。同比上涨 26.67%。由于国内原材料价格的上涨，国外客户减少了采购合同数量，我公司产品成本的增加导致我公司 2016 年度营业收入和净利润都有所下降。截至 2016 年 12 月 31 日公司总资产为 9,043.16 万元，同比增长 5.10%；净资产 3,960.25 万元，同比增长 10.57%。报告期内公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未有发生重大变化核心技术团队稳定。公司所处行业未有发生重大变化。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 公告编号：公告编号：2017-010 14 营业收入 96,029,147.07-19.27%-118,953,889.21 79.38%-营业成本 82,040,106.35-15.67%85.43%97,282,834.39 62.46%81.78%毛利率 14.57%-20.03%-18.22%-管理费用 4,417,393.47-14.37%4.77%5,158,708.73-15.86%4.34%销售费用 5,016,927.92-2.38%5.22%5,139,458.77 17.15%4.32%财务费用 1,081,285.47-14.22%1.13%1,260,531.22-5.63%1.06%营业利润 3,102,519.53-68.60%3.44%9,880,719.37-237.00%8.31%营业外收入 1,232,818.33-32.47%1.28%1,825,509.33 107.25%1.53%营业外支出 42,027.55 804.91%0.04%4,644.38 134.39%-净利润 3,786,316.40-63.82%4.33%10,464,667.15-275.67%8.80%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、2016 年度公司营业收入 9,602.91 万元，较上一年度下降 19.27%。下降原因为：2016 年度原材料价格的上涨，导致国外客户减少了采购数量（公司 2016 年出口数量较 2015 年下降 1,000 吨左右，降幅达到 17.96%）。合同减少是造成我公司营业收入下降的主要原因。2、2016 年公司营业成本较上年下降 1,524.3 万元，降幅达到 15.67%。成本下降的主要原因为本年度收入的降低。3，2016 年公司发生财务费用 108.13 万元，同比下降 14.22%。2016 年度我公司收到财政部门对于公司利息支出的 40 万元补贴，抵消了部分财务费用-利息支出，造成中的财务费用降低。4、2016 年营业利润 330.25 万元，较上年下降 66.58%，下降的原因是：2016 年植物开花期间由于气候原因（雨水较多，气温较低），导致蜂蜜产量降低。主要蜜种原料的价格普遍上涨。如：如油菜蜜，相较于 2015 年度的 8.20 元/kg 的均价，上涨到本年度的 10.5 元/kg，上涨比率 28.05%；杂花蜜 2015 年均价在 7.5 元/kg 左右，上涨到 2016 年的 9.5 元/kg 左右。同比上涨 26.67%。原材料价格上涨，导致成本上升。并且和上年度相比较，公司各项费用下降比例均小于收入的下降比率。上述原因造成公司营业利润减少较多。5、2016 年营业外收入 123.28 万元，较上年下降 32.47%，下降的原因是：公司营业外收入主要来自政府项目补贴。公司营业外收入的数字受政府补贴项目数量影响，每年的补贴项目不尽相同，存在较大的不确定性。2016 年度财政补贴项目较少，导致公司营业外收入相对于 2015 年度大幅度较少。6、2016 年营业外支出 4.20 万元，较上年增长 804.91%。增长较大的原因是：2016 年度存在固定资产报废，报废运输设备一台，价值 32,659.65 元；2016 年 7 月罚款支出 9,167.9 元。7、2016 年净利润 378.63 万元，较上年下降 68.20%，变动的原因是：由于原材料价格的上涨，及补贴收入的减少等相关原因导致我公司的净利润的下降。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 95,945,945.38 82,010,946.97 117,990,934.91 96,431,271.72 其他业务收入 83,201.69 29,159.38 962,954.30 851,562.67 合计合计 96,029,147.07 82,040,106.35 118,953,889.21 97,282,834.39 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占总营业收入比例占总营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占总营业收入比例占总营业收入比例 蜂蜜产品 95,487,455.18 99.44%112,293,937.06 94.4%蜜醋 5,776.88 0.00%13,605.63 0.01%蜜酒 452,713.32 0.47%27,158.12 0.02%商超收入-5,656,234.10 4.75%公告编号：公告编号：2017-010 15 合计 95,945,945.38 99.91%117,990,934.91 99.18%类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 欧洲地区 55,875,814.38 58.19%81,733,873.48 68.71%华东地区 40,070,131.00 41.73%36,257,061.43 30.47%合计 95,945,945.38 99.92%117,990,934.91 99.19%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2016 年营业收入中蜂蜜产品收入 9,548.75 万元，较去年下降 14.97%。占总收入的比重为 99.44%，较上年提高了 5.03 个百分点，比重提高的原因是：2015 年度公司将下属分公司“芜湖蜂联有限公司嘉联超市”进行了剥离，故 2016 年度公司收入构成中不含“商超收入”，蜂蜜产品收入比重提高。由于原材料价格上涨，欧洲客户转向采购南美地区蜂蜜，导致公司外销收入占比降低。蜜酒变动原因：2016 年度公司将蜂蜜酒生产和销售纳入公司重点发展项目。在酒类生产、销售投入较多人力、物力。故 2016 年度蜜酒销售比 2015 年度增长较多。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-25,175,657.94 18,730,347.13 投资活动产生的现金流量净额-2,774,142.83-5,531,656.35 筹资活动产生的现金流量净额 14,213,166.14 317,017.51 现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因 2016 年度营业收入较 2015 年减少 2,292.47 万，而应收账款净额增加 603.45 万元，导致公司 2016年度“经营活动产生的现金流入”减少 3,427.03 万元。由于原材料价格的上涨，以及 2016 年末存货较年初增加 1,239.59 万元，导致公司“经营活动产生的现金流出”增加 963.60 万。综上原因公司 2016 年度“经营活动产生的现金流量净额”和 2015 年度存在 4,390.6 万元的差额。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因 2015 年度公司竣工员工宿舍一栋，造价 380.00 万元。投资活动现金流出较多。导致 2016 年投资活动产生的现金流量净额较上年提高明显。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因 2016 年度“支付其他与筹资活动有关的现金”为 472.07 万，较上年同期下降 2,947.63 万元是因为：2015 年末存在支付公司股东及部分员工的借款，共计 1,200 余万元。因 2016 年未支付上述款项，导致 2016年“、筹资活动产生的现金流量净额”增加 1,389.62 万元 （4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Bonapi MielS.L.（西班牙）36,721,797.40 38.24%否 2 上海冠生园蜂制品有限公司 24,045,819.15 25.04%否 3 Huzar SP.ZO.O（波兰）20,416,438.05 21.26%否 4 周金林 2,715,430.62 2.83%否 5 安徽凯蜜德进出口有限公司 2,272,522.02 2.37%否 合计 86,172,007.24 89.74%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 公告编号：公告编号：2017-010 16 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 浙江永嘉金林养蜂专业合作社 3,969,635.08 3.66%否 2 浙江平阳县养蜂合作社 4,892,587.00 4.52%否 3 浙江平阳县百花养蜂专业合作社 5,281,538.35 4.88%否 4 合肥天兴蜂业养殖农民专业合作社 7,421,636.40 6.86%否 5 宝鸡市金台区韦华蜂业科技养蜂专业合作社 9,329,518.50 8.62%否 合计合计 30,894,915.33 28.54%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 857,204.21 1,717,255.08 研发投入占营业收入的比例 0.89%1.44%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况：研发情况：2016 年度，公司研发项目相对于 2015 年度减少较多，从 2015 年的 7 个降为 2016 年的 3 个，故研发投入相对减少。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 1,623,888.28-89.16%1.80%14,975,704.79 952.99%17.4%-15.60%应收账款 20,217,254.51 42.55%22.36%14,182,779.23 39.71%16.48%5.88%存货 35,551,731.47 53.53%39.31%23,155,856.77-40.45%26.91%12.40%长期股权投资-固定资产 15,508,368.03-7.11%17.15%16,695,198.91 24.77%19.4%-2.25%在建工程 9,972,824.17 35.43%11.03%7,363,667.00 99.44%8.56%2.47%短期借款 21,000,000.00 31.25%23.22%16,000,000.00 6.67%18.6%4.62%长期借款-_-资产总计 90,431,590.12 5.10%-86,043,696.90 2.98%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：2015 年末公司为新三板项目做准备，严格控制银行存款和现金的流出，2015 年 12 月中旬之后公司银行存款只入不出，采购款延期支付，具体体现在公司 2015 年末应付账款金额为 27,825,711.16 元，2016年年末应付账款金额为 14,573,396.47 元。导致公司 2015 年末货币资金较大。2016 年度，公司款项收支业务按公司正常流程操作，在款型到账后安排付供应商货款，故 2016 年末账面货币资金较少，应付账款减少。2、应收账款变动原因：2015 年从 11 月末至期末，公司总共出口 17 个集装箱，其中美金为 43.36 万，欧元为 17.86 万元。公告编号：公告编号：2017-010 17 而 2016 年相同时间段，公司出口 40 个集装箱，总额为 152.25 万欧元。外销第一笔回款账期为 50 天左右（从发出到客户收货时间为 40 天左右），年末外销金额多少一定程度上影响了公司年末应收账款的金额。因此公司 2016 年末应收账款数额较大。3、存货变动原因：公司原材料主要的蜂蜜为季节性产物，在植物开花季节会储备全年大部分的原材料。2016 年受外销市场的变动，公司出口量较上年下降较多，存货库存增加。4、在建工程变动原因：2016 年度公司新建蜜蜂大观园二期工程，并且一期工程进入装修。一期工程预备建成为中国蜜蜂文化博物馆芜湖分馆，在装修投入较大资金。导致公司 2016 年末在建工程较上年增加较多。5、短期借款变动原因：受制于 2016 年外销市场的缩减，公司存货增加，资金周转困难。公司经营角度出发，决定在芜湖津盛商业银行股份有限公司贷款 500 万元，短期借款增加。3、投资状况分析、投资状况分析（1 1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 公司旗下全资子公司“芜湖哈好进出口贸易有限公司”，法人：郑德梁。营业范围；计算机网络、电子商务、物联网技术开发与技术服务；蜂蜜、蜂产品销售（食品流通许可证有效期至 2017 年 9 月 14日止）；自营或代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定或禁止的商品和技术除外。全年营业收入6,059,308.64 元，净利润-1,485,761.55 元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 蜂产品行业发展较为成熟，行业进入门槛较低。国内蜂产品加工生产企业规模普遍较小，技术水平不高；蜂产品食品安全质量问题时有发生，因而国内蜂产品企业一般定位于中低端市场，许多企业采用低价格低质量策略进行市场竞争；高端市场中由于国内假蜂蜜泛滥使得高端进口蜂蜜在市场上独占鳌头，且价格数倍于国产蜂蜜，竞争激烈；市场监管部门对于蜂产品的质量检验也未达成统一标准，导致蜂产品市场竞争无序化非常严重。而在国际市场，自中国加入世界贸易组织后，各进口国对蜂蜜的质量与技术要求不断提高。但国内生产的蜂产品质量较低且没有形成高附加值的产业链是的产品出口单价较低，屡屡遭遇外国市场技术壁垒、质量检验壁垒，影响我国蜂产品的出口贸易。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 1、蜜源优势 公司在全国范围内拥有多家蜜蜂养殖基地，在我国山东、山东、河北、辽宁、江西、山西、安徽、江苏、浙江、新疆等地与多家农业合作社、农户蜜蜂养殖联合体、蜂农保持长期战略合作。公司不类型花蜜的原材料均从上述蜜园基地采购，从甜蜜度、色泽、抗生素含量等方面严格把控质量，蜜源品质优良。2、市场优势 随着百姓生活水平的提高，蜂产品的保健功能深入人心。国内养蜂生产的组织和规模也有巨大的扩大拓展。据蜂产品协会数据统计，截止到 2015 年全国蜂产品加工企业总数约有 2200 余家。公司从创立至今一直致力于蜂产品的加工和销售。公司在国内拥有良好的品牌知名度，与国内多家食品企业有着良好的合作关系。其中上海冠生园食品有限公司更是公司第一大客户，每年从公司采购各类型蜂产品总计约 2000 吨。国际市场上，公司每年向欧洲市场如：波兰、法国、英国、比利时等国家提供约公告编号：公告编号：2017-010 18 6000-8000 吨各品种蜂蜜，其产品优秀的质量使得公司在欧洲市场上获得了良好的口碑。3、行业支持优势 公司与安徽农业大学、安徽师范大学、安徽省农科院多位行业内知名学者有着良好的合作，行业内的专家学者为公司的产品开发以及蜂产品加工技术提供学术上的支持。同时，公司被安徽省农业产业化工作指导委员会评定为“安徽省农业产业化龙头企业”，在安徽省内蜂产品加工企业中属于龙头地位；公司也属于“安徽省蜂业协会”会长单位，公司总经理赵亮先生任该协会会长。公司在行业内地域竞争能力较强，其市场前景良好。4、产品优势 公司产品主要由各类蜂蜜、蜜酒、蜜醋等。产品质量严格按照食品安全国家标准-蜂蜜 GB14963-2011的 要 求 控 制 产 品 的 质 量；公 司 蜂 蜜、酿 造 食 醋 的 加 工 生 产 过 程 及 产 品 管 理 体 系 符 合 GB/T 19001-2008/ISO9001:2008 质量管理体系标准要求。公司产品接受多道严格的检验程序，产品质量有着较高的保证。（五）持续经营评价（五）持续经营评价 报告期内公司资产完整业务、人员、财务、机构独立。公司自主经营并建立了较完善的内部控制制度。公司业务正常主要经营指标合理经营管理层、核心业务人员稳定公司拥有良好的持续经营能力。（六）扶贫与社会责任（六）扶贫与社会责任 2016年7月我公司党支部书记带领班子成员在我公司所在湾沚镇桃园村抗洪抢险时期慰问一线救灾的同志。（七）自愿披露（七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露）（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 目前，加工企业自营出口是我国蜂蜜出口的主要形式。大多数的经营者从事该行业多年，但由于国际贸易专业知识和经验不足；缺少专业外销人才；养蜂行业整体产业化和组织化程度低；产品质量不稳定等问题导致我国蜂产品生产加工型企业行业竞争力不强。同时，安全法律法规体系、质量安全标准体系、监督检测检验体系、生产技术推广体系以及市场信息体系尚不完善。目前，我国企业受资本的限制，规模普遍较小，行业的总体实力不强。同时，蜂蜜加工设备和工艺简单，设备闲置率较高，加上一些蜂蜜生产、出口企业的市场开拓和长远经营意识不强，存在短视和投机行为，致使长期经济效益较差。除此之外，由于市场准入